经营计划和目标管理控制程序
经营计划控制程序
XXX五金电子有限公司经营计划控制程序文件编号：1.目的为保障公司持续成功发展，基于公司内外部的风险和机遇，确定出阶段性的目标和策略，体现在《年度经营计划》中。
并编制《质量手册》建立为实现目标和策略的质量管理体系，通过对《年度经营计划》执行情况的监控和评审，采取必要的后续措施。
2.适用范围适用于本公司《年度经营计划》、《质量手册》的制定及执行过程的控制。
3.职责权限3.1董事长：负责主导公司发展目标的确定，组织审议并批准《年度经营计划》。
3.2总经理：负责组织《质量手册》的起草和评审。
负责《年度经营计划》的执行推进、资源支持，通过公司例会定期评审计划、目标的完成情况和趋势，输出必要的措施。
3.3 ：负责开展年度目标与措施向各职能部门的分解，汇总各部门年度工作计划和绩效目标，协助总经理监控《年度经营计划》执行的进度和成效。
3.5各部门：负责本部门年度工作计划/目标的制定、执行，定期汇报执行情况的数据和信息。
4.工作内容4.1《年度经营计划》和《质量手册》的确定4.1.1搜集来自内外部的信息和相关方要求（详见《战略因素识别控制程序》），经分析评价，确定需要应对的风险，借助SWOT工具进行综合研究和决策，确定应对措施和阶段性发展目标，形成《年度经营计划》。
每年12月底前，依据“年度管理评审”反应出的内外部变化，评审《年度经营计划》执行的有效性和所采取措施的适宜性，必要时进行措施调整和目标修订，形成下一年度的《年度经营计划书》，由董事会审议批准。
《年度经营计划书》一般包括但不限于以下内容：a销售目标和策略；b资金预算和成本控制目标；c产品定位和产品组合策略；d生产目标和设施、设备的策划；e内部工作绩效目标和策略；f质量目标；g人力资源规划；h客户和本公司关注的其它目标。
4.1.2《质量手册》的确定为支持公司级措施与目标的实现所建立的符合IATF16949要求的质量管理体系，需通过《质量手册》这一纲领性文件进行阐述，以便得到充分地沟通、理解、执行。
经营计划管理程序
年度业务计划的更改与评审
1.年度业务计划实施过程中，确因客观原因不能按计划实施或根据分析报告所分析的结果确定需修改时，由相关部门提出更改申请，报总经理批准后更改。
2.凡属重大项目的更改，需由总经理组织有关职能部门进行评审，评审结果综合行政部组织跟踪实施，以确保整个计划的沟通与完整性。
10
业务计划的管理
行政部
各部门
行政部
行政部
【三年经营计划】
【各部门提供资料】
【年度经营计划】
【过程绩效目标考核表】
5.3管理职责流程标准
序号
流程模块
工作内容或标准
1
质量方针
1.质量方针的制定、颁布：由总经理制定并颁布实施。
2.质量方针的内容：“精品高效、绿色环保、
专业创新、合作共赢。”
3.质量方针的内涵：
质量方针体现了公司的质量宗旨以及顾客的需求和期望，各级管理人员要将质量方针传达到管理、执行、验证和作业等层次，使公司所有成员都能理解并贯彻实施。
6
质量目标
质量目标计划
工程部、品质部
7
质量改进
质量改进计划
工程部、品质部
8
资本投资
资本投资计划
财务部
9
质量成本
质量成本控制计划
财务部
10
生产率
生产率计划
生产制造部
11
采购成本
成本采购计划
采购部
6
年度业务计划的评审
年度业务计划按照行政部具体通知的时间及其要求，由各职能部门组织编制，形成相关年度业务计划，经部门领导审核，提交行政部组织评审，经总经理批准后交行政部控制。
5．质量方针应定期在管理评审中进行评审，以确保其与公司经营方针、客户要求保持一致。
经营计划及目标管理程序
2、经营计划数据提供及管理 经营计划数据提供及管理
• 2.4增长预测（如：利润增长预测、产量增 增长预测（ 增长预测 利润增长预测、 长预测、产值增长预测、 长预测、产值增长预测、产能增长预测 ），由生产部负责根据以上内容负责收 等），由生产部负责根据以上内容负责收 汇总、统计并形成输出。 集、汇总、统计并形成输出。
2、经营计划数据提供及管理 经营计划数据提供及管理
• 2.1与市场有关的问题（如：产品市场中的 与市场有关的问题（ 与市场有关的问题 占有率、销售产值、销售额、销售利润、 占有率、销售产值、销售额、销售利润、 销售产品的种类、产品结构、市场调研、 销售产品的种类、产品结构、市场调研、 市场风险评估、市场开拓、 市场风险评估、市场开拓、目前世界及国 内的经济形势、汽车工业的趋势、 内的经济形势、汽车工业的趋势、目前相 关产业的形势、竞争对手和/或同类厂家和 或同类厂家和/ 关产业的形势、竞争对手和 或同类厂家和 或世界级最佳工厂的产品/过程性能水平的 或世界级最佳工厂的产品 过程性能水平的 均势）， ），由采购及物控部根据以上内容负 均势），由采购及物控部根据以上内容负 责收集、汇总，并形成输出。 责收集、汇总，并形成输出。
二、适用范围
• 适用于公司经营计划的制定、实施、评审 适用于公司经营计划的制定、实施、 和修订。 和修订。
三、术语
• 经营计划是企业围绕市场，为实现自身经 经营计划是企业围绕市场， 营目标而进行的具体规划、 营目标而进行的具体规划、安排和组织实 施的一系列管理活动。 施的一系列管理活动。企业经营计划是企 业经营活动的先导， 业经营活动的先导，并始终贯穿于企业经 营活动的全过程。 营活动的全过程。
四、职责
• 4.1 总经理负责主持经营计划评审会议，负责批 总经理负责主持经营计划评审会议， 经营计划》 准《经营计划》； • 4.2 总经办负责经营计划在制定、评审和修订过 总经办负责经营计划在制定、 程中的文件管理； 程中的文件管理； • 4.3 各相关部门负责编制相关经营计划的草案， 各相关部门负责编制相关经营计划的草案， 参与经营计划评审会议； 参与经营计划评审会议； • 4.4 各部门负责按经营计划的要求实施并对实施 情况进行测量； 情况进行测量； • 4.5 品保部负责组织制定工厂级质量目标；负责 品保部负责组织制定工厂级质量目标； 质量目标的分解； 质量目标的分解；负责质量目标和过程绩效指标 的统计和分析。 的统计和分析。
经营计划控制程序
1.目的为不断提高公司产品的市场占有率和市场竞争力，制订适宜可行的经营计划，对经营计划的实施进行控制，促进公司经营发展目标达成，特制订本程序。
2.范围适用于公司长期经营计划（3年）和短期经营计划（1年）的制定和管理。
3.名词解释无4.职责4.1总经理总经理负责确定经营计划方针、经营目标、《长期和短期经营计划目录》和《月度业务计划总结目录》的制定。
4.2管理部负责协助总经理组织制订经营计划；负责组织监控经营计划完成情况并汇报公司管理层；负责协助总经理汇总《长期和短期经营计划目录》和《月度经营计划总结目录》并下发公司各部门执行。
4.3 各部门负责根据《长期和短期经营计划目录》进行经营计划各相关板块的计划制定，并提交资料给管理部汇总；负责按照《月度经营计划总结目录》收集整理本部门经营计划评审会所需的各种数据和信息；负责本部门未完成项目的整改计划的制定、实施和验证。
5.作业程序5.1经营计划制定5.1.1每年11-12月管理部应按照《长期和短期经营计划目录》对次年经营计划的制订做相关准备和策划工作，为经营计划的制订提供充实的数据和资料。
5.1.2各部门根据《长期和短期经营计划目录》并结合公司总体发展方向和本部门职责编制经营计划并交管理部汇总，管理部应在每年12月份召集公司级领导和相关部门讨论公司经营计划，由管理部最晚次年1月底前编制形成公司中长期经营计划和年度经营计划，经总经理审批后管理部下发。
管理部负责提供连续12个月公司经营业绩指标完成情况及有关内部信息，主要经营指标、信息化建设、基础设施规划、人力资源、员工健康计划；质量部和管理者代表负责质量目标、质量过程绩效指标；市场部负责与市场相关的经营计划，市场拓展、预测销售额与增长计划、竞争对手分析、顾客满意、售后服务等；开发部负责新产品、新技术开发规划；财务部负责成本规划，财务预算包括质量成本计划等；采购部负责供应商第二方审核计划，供方体系提升计划和供应商绩效考核等；制造部负责设备的OEE、产值计划、库存周转率、生产设备故障率、工装完好率、安全生产等；注塑车间负责交验合格率、注塑过程不良率、装配过程不良率等；涂装车间负责交验合格率、涂装过程不良率等；物料部负责库存帐、卡、物一致性。
经营计划与目标管理程序
---质量、环境管理方针的要求；
---有关法律、法规及其他要求；
---公司的重要环境影响因素；
---来自相关方的信息与要求；
---环境行为的持续改进以及污染预防的承诺；
---可选择的最佳技术以及经济上、运作上的可行性，实施的进度以及可调整性的要求；
---体现公司目标的逐层分解，明确量化各相关职能部门目标/指标，可测量计算等。
修订履历
日期
页码
条款
修订内容
修订人
版本
文件评审记录
部门
评审人
意见说明
部门
评审人
意见说明
部门
评审人
意见说明
作成
审核
标准化
审核
批准
说明：关于流程类文件及标准化要求，有“受控文件”印章的文本才可以作为工作之用途。
1.0目的
为了经营计划的有效制定和正确运用，确保公司稳步向前发展。建立、实施与改进公司质量环境管理体系，实现对质量目标、环境目标和指标以及环境管理方案的控制，改进公司的质量活动及环境行为。为符合要求和质量、环境管理体系有效运行提供证据，特制定本程序。
4.2管理者代表：负责公司经营计划、目标指标及方案的实施监督与过程绩效向经营层报告。
4.3行政部：主导组织环境目标指标的制定，并负责监督环境目标指标与管理方案的实施。
4.4各相关部门：质量、环境目标指标与管理方案的制定，并负责本部门目标、指标以及管理方案的具体实施。
5.0程序：
5.1经营计划的制定：
C、本公司各职能部门目前经营状况（用数据或图表的形式体现出来）。
D、顾客当前及未来的期望。
E、本公司的质量方针/环境方针和目标/指标。
经营计划和目标管理程序M1
1年度经营计划由各部门按照月度予以分解，落实到部门相应岗位，并以年度方针目标展开制定具体工作措施，落实完成时间，明确检查人。
2各部门根据分解的月度计划拟定质量计划，经上级主管批准后执行。
3年度经营计划采用月度计划执行情况小结的形式进行监视,由行政人事部按照相应考核办法进行阶段性评价。
② 中长期发展规划如需要调整采用换版方式修订。
4.2年度经营计划的管理
4.2.1年度经营计划应包含以下主要内容：
经营计划和目标管理程序（M1）
共5页 第3页
文件编号
HFCZ-QP-06-2008
版本
A.0
发布日期
2008-05-01
编 制
审 核
批 准
序号
项 目
计划名称
制定部门
1
年度销售目标
销售目标计划
销售部
2
增长预测
主要经济指标增长计划
财务部
3
财务成本
利润计划和资金收支计划
财务部
4
目标成本
二级核算成本计划
财务部
5
市场开发
市场开发计划
销售部
6
新产品开发
科技攻关计划
工程部
7
质量目标
质量工作计划
各部门
8
投资目标计划
厂房扩（改）建计划
行政人事部
9
环境安全
环保与安全计划
行政人事部
10
人力资源
人力资源工作计划
4.1.3中长期发展规划的审批和发布
① 中长期发展规划由总经理审核，报董事会审议通过后执行。
② 中长期发展规划由行政人事部根据需要发布。
企业经营计划控制程序
企业经营计划控制程序1. 目的为确保公司产品的市场占有率不断提高，以优质的产品提高公司产品的市场竞争力，通过与同行竞争对手的比较，制定企业的战略计划并实施。
2. 适用范围适用于本公司各部门业务活动的整体规划，包括经营计划的制定、评审、批准、宣导、执行、验证、修订、更新等。
3. 定义3.1经营计划：针对公司特定的、战略的项目和目标的文件，其必须在规定的时间内完成。
3.2经营结果：表现企业有其策划的经营成效方面能达到的情况。
3.3员工满意度：员工对企业的感觉、员工的需求和期望应通过广泛的质量活动来实现。
4.职责4.1总经理依据市场趋势和公司运行状况阐明公司总体经营方针、目标。
4.2销售部是企业战略策划控制的归口管理部门，负责汇总各部门业务计划，制订公司的总体近、远期经营计划。
4.3各部门根据公司总体经营方针、目标制定本部门的业务计划交销售部汇总。
5. 工作程序5.1企业战略的策划5.1.1由销售部按《物流管理程序》、《顾客满意管理程序》要求对顾客进行访问/服务时，尽可能了解和调查同行的有关市场、质量、研发、生产能力、经济状况等信息，以便了解同行的经营状况以及顾客的要求和未来的期望，并及时将信息传递到相关部门。
5.1.2业务计划制定除根据销售部提供的信息外，还须通过参加行业活动、各种展览会、研讨会等了解国内外同行的产品和经营情况，每年将销售部提供的和本部门收集的同行和顾客资料汇总编制各项业务调查分析报告，交销售部归档，并通过对公司的质量趋势、运行能力（生产率、效率、有效性、质量成本）以及关键产品/服务质量水平通过统计技术确定目前公司水平。
5.1.3业务计划制定根据业务调查分析报告和公司目前水平进行比较分析，确定业务目标，制定长期（3年以上）和短期（1-2年）业务计划，计划须说明总体目标和各阶段完成的目标和时间以及具体的措施等，并考虑顾客目前和未来的期望，确保业务计划内容的可实现性。
经营计划应在员工中宣导、沟通、贯彻、使员工产生为实现计划而努力的积极性。
经营计划与目标管理程序
经营计划与目标管理程序1 目的促使公司经营计划与目标的规划、确定、执行、改善科学化、规范化，以保证确定内的经营计划及目标是企业追求发展的最大利益，并能适应和满足市场客户需求与期望。
2 范围本公司所有经营计划的拟订以及各项经济目标、绩效目标的建立、执行与评估、改善。
3 术语和定义SWOT分析：用以建立公司优势和寻求机会的策略；S（优势）Strength:包括技术、资源、市场定位、核心竞争力……W（弱点）（差距）Weaknesses:公司表现不佳的作业或产品O（机会）Opportuniteies:现在及未来的环境变化,公司可加以利用而转换为优势的机遇T（威胁）Threats:现在及未来的环境变化,可能造成对公司的伤害.4 职责和权限4.1 总经理负责每年10提出次年公司年度经营计划提案；4.2各分管副总经理负责每年10月份提出次年公司营销、财务、生产、技术的总统规划；4.3营销部提供市场分析资料（含客户的需求与期望）；4.4（集团）规划部：提供企业中长期发展规划；4.5总经理办公室：提供企业人力资源的配置及策划报告；5 流程6 内容和要求6.1 环境分析6.1.1 外部环境分析6.1.1.1 一般环境分析：主要分析国内外政治、法律、经济、金融形势与社会消费水平的变化趋势会对企业整体经济造成影响的重点因素；6.1.1.2 产业环境分析：主要分析公司的主要客户、供货商与同行业竞争者会对公司经营产生的影响因素。
6.1.2 内部环境分析6.1.2.1 分析的目的在于了解本公司经营计划的可行性与可用资源、衡量本公司的竞争实力与管理水平。
6.3年度生产经营计划6.3.1公司年度生产经营计划根据企业中长期规划及董事会要求目标而制订；6.3.2年度经营计划分为三类：6.3.3.1经营目标计划：以营业额、损益表、销售收入为重点，6.3.3.2管理目标计划：以提升管理技能，提高核心竞争力为重点，6.3.3.3项目计划计划：以经营目标计划内容核定项目计划，如市场营销策略，员工培训计划，新产品开发计划，质量体系认证计划等；6.4 市场营销计划由营销部门负责拟订及牵头实施：6.4.1 公司主要产品的市场份额及销售计划；6.4.2 公司新产品市场开拓预测计划等。
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XXXXXX有限公司
经营计划和目标管理控制程序
IATF16949：2016
文件编号：XXX
制订日期：XXX 制订单位：XX
修订日期：XXXX 版次：B0 版
受控状态：受控文件/参考文件
生效日期：2017/9/30
副本编号：
保管部门：行政部
文件编号
QP-YX-01
1.目的
通过外部环境(市场、竞争对手、产业环境等)及内部环境(产品成本、组织机构、财务等)的分析，根据公司的长远发展需求，规划公司未来发展前景，并明确公司阶段性业务计划和经营目标及发展战略，不断增强企业的竞争力，使企业在稳定中求发展，在发展中求提升，以促进公司持续发展和
永续经营。
2．范围
本程序适用于本公司短期（1-2年）和中长期（3年或3年以上）的业务计划。
3．职责及依据标准
3.1总经理负责制定公司中长期业务计划，负责环境安全、基础设施、人力资源开发规划，财务策划，制
定目标成本、资金预决算及经营计划的批准等；
3.2营销部制定短期业务计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；
3.3生产部负责本厂生产计划、生产设备、安全生产计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；
3.4技术部负责新品开发计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评价；
3.5品质部负责质量目标规划的制定、实施与持续改进计划并跟踪本部门业务计划执行情况及效果验证评
价；
3.6依据标准：
依据IATF16949:2016质量管理体系中标准条款5.1；5.1.1；5.1.1.1；5.1.1.2；5.1.1.3；5.1.2编制。
4．程序
4.1 确定公司经营方针:
总经理根据公司长远的发展需求和未来的发展前景制定并颁布公司的基本经营方针,以表明公司经营理念。
4.2 制定中长期业务计划
总经理根据企业的发展目标,行业的发展趋势,市场风险评估,产品结构以及顾客当前和未来的需求与期望组织各相关部门主管制定正式的,形成文件的全面的长期业务计划,经总经理批准后,作为受控文件下达执行,具体可考虑以下因素:
a)与市场有关的问题；
b)质量目标；
c)增长预测；
d)工厂/设施计划；
e)质量目标成本；
f)人力资源开发；
g)预期销售额(月度预期销售额、季度预期销售额、年度预期销售额)；
h)顾客满意计划。
4.3 制定年度业务计划
各部门根据中长期规划和部门实际,制定本部门年度业务计划,营销部还要制定短期业务计划，报总经理批准后,作为受控文件下达执行,具体包括以下计划:
a)年度销售计划；
b)年度顾客满意度计划；
c)年度质量成本目标计划；
d)年度固定资产投资计划；
e)年度员工培训计划；
f)年度质量目标计划；
g)年度劳动安全计划。
4.4 业务计划实施检查和修订
4.4.1 各相关部门根据下达的业务计划组织实施,在实施过程中应注意相关信息的收集和反馈以及相关数
据和资料的分析使用,并应给予相关人员足够的授权,配备必要的资源。
4.4.2 年度计划在实施过程中,每年年底对实施进行一次检查,形成书面报告行政部,对完成情况进行分析
和总结,对未完成的,要进行原因分析,针对相关部门拟定纠正预防措施作效果追踪,直到问题有效解决。
4.4.3 业务计划在实施过程中,如因客观原因致使计划无法完成或因公司目标变动时,各相关部门应对计
划进行修订,给总经理签字批准后下达执行,原计划作废。
4.5 资料归档
4.5.1 与业务计划有关的记录保存,由相关部门依《文件与记录控制程序》进行作业。
4.5.2 业务计划为动态文件需根据情况即时更新,并要求保密。
5．相关文件
5.1 《文件与记录控制程序》
6.相关记录
6.1 年度经营计划
7．附件一、经营计划和目标管理程序乌龟图
附件一、经营计划和目标管理控制程序乌龟图
经营计划和目标管理控制程序乌龟图。