税局内部质量审核控制程序
内部审核控制程序范本
内部审核控制程序范本第一章总则第一条为了保证企业内部管理的规范性和有效性，同时确保企业财务情况的真实可靠，特制定本内部审核控制程序。
本程序是内部审核工作的指导性文件，适用于本企业各个部门的内部审核工作。
第二章内部审核组织第二条本企业设立内部审核组织，由内部审核部门负责组织和实施内部审核工作。
内部审核部门的职责包括但不限于：制定内部审核计划、组织内部审核人员培训、落实内部审核工作、提供内部审核意见和建议等。
第三章内部审核计划第三条每年初，内部审核部门制定下一年度的内部审核计划。
内部审核计划应当根据企业的实际情况和风险评估结果确定重点审核对象和审核区域，并确定审核的具体日期和时间。
第四章内部审核工作第四条内部审核部门根据内部审核计划实施内部审核。
内部审核应当在不打扰正常工作秩序的前提下进行，审核对象应予以配合。
第五条内部审核应当包括但不限于以下内容：（一）审核目标的设定，即审核的范围和目的。
（二）审核依据的确定，即审核的法规、规章和政策依据。
（三）审核方法的选择，即采取何种方式进行审核。
（四）审核程序的执行，即内部审核员按照规定程序进行审核。
（五）审核结论的形成，即根据审核结果，对审核对象提出意见或建议。
（六）审核报告的编写，即将审核结果以书面形式向被审核对象和内部审核部门报告。
第六条内部审核人员应当具备专业知识和丰富的工作经验，熟悉企业内部管理制度和法律法规，具备敏锐的分析能力和良好的沟通能力。
第七条内部审核人员应当保守审核对象的商业秘密，不得泄露审核对象的信息。
第八条内部审核部门应当定期对内部审核人员进行培训，以提升内部审核人员的专业能力和工作水平。
第九章内部审核意见和建议第九条内部审核部门根据内部审核结果，提出审核意见和建议。
审核意见和建议应当具有可操作性和针对性，以帮助企业完善内部管理和控制。
第十条内部审核部门应当及时将审核意见和建议反馈给被审核对象，并跟踪落实情况。
第十一章内部审核报告第十一条内部审核部门应当将审核意见和建议整理成内部审核报告，并报送给企业的高级管理层。
内部审核控制程序
内部审核控制程序简介内部审核控制程序是指公司或组织对自身内部业务工作进行监督、监控和管理的一种内部控制制度。
它旨在确保公司或组织的内部流程、事务、财务以及其他关键方面的稳定性和准确性。
内部审核控制程序旨在确保一个合法、规范、透明、高效的内部管理制度。
这种管理制度有着显著好处，包括提高决策的质量，提高内部控制的可靠性和透明度，减少决策制定的不确定性和风险。
内部审核控制程序流程1.制定内部审核控制程序公司或组织需要设计并建立内部审核控制程序。
根据公司或组织的实际需求，制定具体的内部审核控制程序，并根据控制程序的要求，建立相关的审核机制。
2.实施内部审核控制程序根据内部审核控制程序的要求，进行内部审核行为，并记录实施情况。
审核内容包括业务流程、财务、内部控制、人员管理等方面。
3.审核结果分析根据审核情况以及审核结果，进行结果分析，并提取问题和不足点。
通过分析结果，对审核控制程序进行优化和完善，使其更加准确和有效。
4.提出整改建议根据审核结果分析，制定整改方法和方案，提出可行的整改建议，并落实整改计划。
同时特别要注意，整改计划需要按照公司或组织内部审核控制程序的最高标准进行实施。
5.效果检查对整改计划进行跟踪检查，检查数据的准确性，并根据公司或组织内部审核控制程序的标准，进行检查结果的分析。
通过效果检查，总结和提高审核控制程序效果和质量。
内部审核控制程序的特点1.具有多元化和综合性。
内部审核控制程序所监督的业务范围包括公司或组织的未来战略规划、内部控制制度、财务、人力资源、销售管理及其它方面的事务。
2.性质综合。
内部审核控制程序是一个综合性的管理制度，对于公司或组织的分钟事务都可以进行审核和监控。
3.独立性。
内部审核控制程序的审核相关责任人与被审核部门的业务员是相互独立的，并不干涉被审核部门的正常运营流程。
4.预防性。
内部审核控制程序是预先进行预防，避免不必要的风险和漏洞，提高整个公司或组织的效率和效能。
内部质量审核控制工作程序
内部质量审核掌控工作程序内部质量审核是企业实施质量管理的紧要手段之一，它重要是为了确保企业内部管理体系的有效性和符合国家相关质量标准的要求，进一步提高企业的产品质量和服务质量，加强企业的市场竞争力。
那么，如何开展内部质量审核掌控工作呢？下面，本文将从工作程序方面，介绍内部质量审核掌控工作的相关流程和技巧。
一、掌控文件的起草和订立在开展内部质量审核掌控工作之前，首先需要订立一套完整的掌控文件，包括内部质量审核程序、审核标准和评估标准等。
其中内部质量审核程序是整个工作的紧要依据，应当包括以下要素：1. 审核目的：明确审核的目的和意义，以便对审核流程进行有效管理和监督。
2. 审核范围：确定审核范围，并明确审核的对象和要求，以便对审核方向和内容进行有效管束和掌控。
3. 审核计划：依据审核需要订立认真的审核计划，并依据时间和人员等资源进行合理规划和整合，以便高效完成审核工作。
4. 审核程序：订立认真的审核流程和环节，并明确审核人员的职责和任务。
5. 审核标准和评估标准：订立明确的审核标准和评估标准，以便对审核结果进行统一和精准的评估和判定。
6. 内部审核报告：依据审核结果订立内部质量审核报告，明确发觉的问题及改进措施，并实行相应措施，以便不断提升内部质量管理水平。
二、程序的实施和管理内部质量审核掌控工作程序的实施和管理是确保审核工作顺当开展的关键，以下是流程：1. 人员培训：为内部审核人员组织必要的培训，加强其审核技能和认知水平，使其能够胜任审核工作。
2. 审核人员的选拔：依据工作需求，对具有肯定管理和技术背景的人员进行选拔，确保审核人员的素养和本领。
3. 审核计划的订立和调整：在审核工作开始前，依据实际情况和工作进度订立认真的审核计划，并适时调整和改进，以确保审核目标的实现。
4. 审核前的准备：在开展内部质量审核前，应当供给必要的文件资料，以便审核人员可以全面了解审核对象的情况和问题点，并进行充分准备。
内部审核控制程序
内部审核控制程序1范围本程序适用于本公司质量管理体系内部审核的控制。
2引用文件在下面所引用的文件中，对引用的标准和文件没有写出版本号，使用时应以最新发布的为有效版本。
GJB9001C质量管理体系要求。
Q/QMS质量手册。
3术语和定义无。
4职责4.1行政部负责本程序的组织实施与归口管理。
4.2审核组长负责编制内部审核计划和审核报告并组织审核实施。
4.3内审员负责编制检查表，并实施现场审核。
4.4行政部负责组织不符合的纠正措施跟踪验证和审核记录的归档、保存。
4.5管理者代表批准内部审核计划、确定审核组长和审核组成员和批准内部审核报告。
4.6受审核部门提供必要的审核条件，负责制定并执行本部门对不符合项的纠正措施。
5内部审核流程图6管理内容6.1审核策划管理者代表负责组织审核策划，审核组长编制《内审计划表》交管理者代表批准后组织实施。
策划时应考虑拟审核的过程和区域的状况和重要性以及以往审核的结果。
6.1.1审核目的a）验证本公司质量管理体系是否符合GJB9001C标准要求和公司的质量管理体系。
b）确认本公司质量管理体系是否得到有效实施和保持，并达到预期的效果。
6.1.2审核范围根据需要可专门审核本公司质量管理体系所覆盖产品设计开发、生产和服务活动及其涉及的所有部门。
6.1.3审核准则a）GJB9001C标准。
b）适用的法律、法规要求。
c)公司的质量管理体系文件。
6.1.4审核时机及频次质量管理体系每年一次，一般安排在每年年底或在第三方认证机构现场审核之前进行，每两次内部审核的时间间隔不超过十二个月。
当出现下述特殊情况时可提前进行或增加审核频次：a)质量管理体系发生重大变化时。
b)当发生产品重大不合格或体系多项严重不符合或顾客多次重大投诉时。
c)第三方认证或监督审核之前。
d)每季度实施滚动审核。
6.2审核方法6.2.1审核方案每次现场审核之前，由管理者代表组织审核策划，指定具有内部审核员资格和审核工作能力的人员组成审核组，明确审核组长，并由审核组长编制《内审计划表》（包括审核的目的、范围和审核准则，审核的部门和时间安排，审核组的成员及其分工）。
内部审核控制流程说明
内部审核控制流程说明内部审核控制是指组织内部为了确保业务活动的合规性、准确性和可靠性而进行的一系列审核和监督措施的总称。
内部审核控制流程是指按照一定的程序和要求，组织内部对业务活动进行审核的具体步骤和方法。
下面将详细介绍内部审核控制流程的具体内容。
一、目标设定与计划制定1.确定审核控制的目标和目的：明确内部审核的目标，例如确保财务报表的准确性、合规程序的执行等。
2.确定内部审核的范围和周期：确定需要进行内部审核的业务范围和时间周期，例如财务报表、人力资源管理等。
3.制定内部审核计划：根据目标和范围制定内部审核计划，包括审计对象、审计程序、分工和时间安排等。
二、内部审核程序的执行1.收集和整理相关信息：收集与内部审核有关的文件、资料和证据，包括财务报表、合同、审计程序等。
2.审核程序的实施：按照内部审核计划和程序进行检查和审计，对业务活动进行评估和分析。
3.发现问题和异常：在审核过程中发现问题、异常和风险，并记录和报告给相关人员。
三、问题报告和风险评估1.编写内部审核报告：根据内部审核的结果和发现，编写内部审核报告，包括问题、风险和建议等。
2.问题解决和改进计划：根据内部审核报告，制定问题解决和改进计划，并确定责任人和时间进度。
3.风险评估和控制：对内部审核中发现的风险进行评估，并采取相应的控制措施，以降低风险发生的可能性和影响。
四、监督和跟踪1.监督和评估控制措施的执行情况：对问题解决和改进计划的执行情况进行监督和评估，确保控制措施能够有效执行。
2.监测和检查：对业务活动进行定期或随机的检查和监测，及时发现问题和风险。
3.纠正和预防措施的实施：根据监督和检查的结果，及时采取纠正和预防措施，防止问题和风险再次发生。
五、评估和改进1.对内部审核控制流程的评估：定期对内部审核控制流程进行评估和审查，找出不足和改进的空间。
2.内部审核流程的改进：根据评估结果，对内部审核流程进行改进，提高审核效率和效果。
内部质量稽核管制作业程序
内部质量稽核管制作业程序1. 前言内部质量稽核是企业内部评估和控制过程的重要环节，可以发现和纠正组织内部质量控制的缺陷和问题，提高组织质量管理的效率和质量。
本文档旨在介绍内部质量稽核管制的作业程序，帮助企业建立科学、规范、高效的质量稽核管理体系，提高组织的质量水平。
2. 审核对象内部质量稽核的对象包括企业内部的各项业务和管理过程，如管理层、业务部门、项目组等。
3. 稽核标准内部质量稽核的标准应依据国家法律法规、行业标准和企业内部制度规定。
稽核标准应详细、全面、准确，便于操作和管理。
同时，应根据实际情况不断更新和完善标准。
4. 稽核人员稽核人员应具备相应的专业知识、技能和经验，能够熟练掌握稽核标准和工作要求。
稽核人员应当经过相关培训和考核，取得相应的稽核执照和证书。
5. 稽核程序内部质量稽核的程序应包括以下步骤：5.1. 稽核计划稽核计划是内部质量稽核的重要组成部分，是规范稽核管理的基础。
稽核计划应当明确稽核目的、范围、标准、时间和责任人等内容。
稽核计划应当获得业务部门的支持和配合，相关负责人应当积极参与。
5.2. 稽核准备稽核人员应当在稽核前进行充分准备工作，包括制定稽核方案、准备稽核工具和设备、确定稽核范围和对象等。
稽核人员应当与稽核对象沟通，明确稽核事项和要求，以便稽核对象对稽核感到接受。
5.3. 稽核实施稽核人员应当按照稽核计划和准备工作要求，按时、按质地完成稽核工作。
稽核人员应当严格按照稽核标准和操作规程，认真记录稽核过程和结果。
稽核人员应当与被稽核对象充分沟通，解释稽核标准和要求，协调解决问题。
5.4. 稽核报告稽核报告是内部质量稽核的重要成果，应当准确、全面、客观。
稽核报告应当包括稽核对象、日期、地点、结果、问题、原因、建议和改进措施等内容。
稽核报告应当由专业的稽核人员编写，稽核对象应当及时提供反馈，并按时整改。
5.5. 稽核跟踪稽核跟踪是保证内部质量稽核有效性和持续性的重要手段。
稽核跟踪需要对稽核结果进行评估和分析，总结经验和教训，及时总结和改进内部质量稽核管理体系。
内部质量审核控制程序
a)内审人员应是所在部门负责人或要紧骨干；
b)内审人员须通过质量治理体系内审课程培训并考试合格；
c)内审人员须经总经理确认授权。
5.2.3 内审人员职责
5.2.3.1 内审组长职责
a)协商并制定审核活动打算，预备工作文件，布置审核组成职员作；
b)主持审核会议，操纵现场审核实施，使审核按打算和要求进行；
b)声明审核范畴、目的和依据；
c)简要介绍实施审核所采纳的方法和程序；
d)在审核组和受审核部门之间建立联系；
e)宣读审核打算，澄清审核打算中不明确的内容。
5.7 现场审核
5.7.1 现场审核原那么
a)以客观事实为依据的原那么。客观事实以证据为基础，可陈述、验证，不含有任何个人猜想、推理成分；
b)标准与实际核对原那么。凡标准与实际未核对过的项目，都不能判为合格或不合格；
5.3 编制审核工作打算
5.3.1 由内审组长编制审核工作打算，经治理者代表批准后组织召开审核小组会议，明确各成员分工和要求，确保每位内审员清晰了解审核任务。
5.3.2 审核工作打算包括以下内容：
a)被审部门目的、范畴、日期；
b)依据的文件；
c)审核的要紧项目和时刻安排；
d)内审员分工；
5.4 编制检查表
4.2 内审小组负责内审的预备、实施、报告、验证等工作。
4.3 公司各部门积极配合，同意内审;并对内审中显现的不合格项采取纠正与预防措施。
5 作业内容
5.1 内审的策划
5.1.1每年年初，治理者代表应依照标准和实际需要编制一份该年度审核打算，呈报总经理批准后组织实施，内审应覆盖质量治理体系所有过程、部门和场所，每年至少二次。
审核前内审员应依照分工编制检查表。检查表要求：
内部质量审核控制程序
4.7.3审核员通过与受审核人员面谈，查阅文件和记录，对现场的观察或必要的验证操作以及对实际活动及结果的验证收集客观证据。
4.7.4现场发现问题，要当场让责任者确认，如有任何误解亦应及早解决。
4.7.4审核组长负责控制现场审核进度和审核气氛，并对现场审核结论负责。
4.7.6审核员应当注意审核的方式方法，不应在任何发现的问题中加入个人的观点。
4.7.7审核员对现场审核的过程在检查表记录栏内详细记录。
4.7.8审核员在审核过程中，发现的问题即使不在检查表内容的范围内，如与服务、质量有关的也应进行较深入审核。
4.8编写审核报告、不合格报告
4.8.1在完成全部现场审核工作并取得观测结果和相应证据后，应召开审核组会议，会议内容如下：
2范围
本程序适用于对公司内部开展的质量管理体系审核进行控制。一切与质量体系有关的规定事项与实施部门，皆为审核范围。
3职责和权限
3．1内部审核的组织：管理者代表；
3．2内部审核的执行：内审小组；
3．3内部审核结果验证：管理者代表。
4工作程序要求
4.1年度审核工作计划编制
4.1.1管理者代表和品质主管对本年度的审核工作进行策划，同时根据外部审核时机来考虑内部审核的时间与频次的安排。审核频次每年至少1次，对产品质量有重大影响的区域或要素适当增加审核频次。
4.8.3审核组长填写审核报告。
4.9评审
4.9.1审核完毕后，审核组长应当召开末次会议，会同审核组成员及责任部门主管评审内部质量管理体系审核报告和不合格报告，并由责任部门主管对该部门不合格项进行确认。
4.9.2责任部门主管对该部门不合格项表示异议时，审核组长应将审核报告和不合格报告上呈管理者代表或总经理审批。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
德信诚培训网
更多免费资料下载请进： 好好学习社区 税局内部质量审核控制程序
1 目的
对本局质量管理体系运行情况进行审核，确保其持续有效地运行，并为实施纠正和预防措施以及质量改进提供依据。
2 适用范围
本程序适用于内部质量审核的管理。
3 职责
3.1 管理者代表负责编制年度内审计划，并组织实施。
3.2 由内审员组成内审组实施内审。
3.3 各相关部门配合实施。
4 工作程序
4.1 内部质量审核策划与年度内审计划的编制
4.1.1管理者代表每年初组织相关人员进行内审策划，确定年度审核的频次、范围和方法，并编制年度内审计划，确定内审目的、范围、方法、时间、频次，报局长批准后执行。
4.1.2 全面一次性审核，每年不得少于一次，分次或临时增加的审核，由管理者代表根据体系运行情况确定,并报局长批准。
4.1.3 内审依据ISO9001：2008质量标准，本局质量管理体系文件及适用的法律、法规和规章等。
4.1.4 管理者代表根据年度内审计划安排、成立审核组，选派与审核区域无直接责任的审核员担任审核工作。
4.2 内部质量审核的实施。