投资有限公司财务管理办法
投资公司的各种规章制度
投资公司的各种规章制度第一条公司宗旨为了加强公司内部管理，规范经营行为，保护投资者权益，促进公司稳健发展，特制定本规章制度。
第二条公司名称公司名称为XX投资有限公司，简称为XX公司。
第三条公司性质公司为独立法人企业，依法注册成立，在国家法律法规的范围内开展经营活动。
第四条公司管理机构1. 董事会：由董事长领导，成员为董事，负责公司决策和监督。
2. 监事会：由监事长领导，成员为监事，负责监督公司管理层和财务状况。
3. 经理层：由总经理领导，包括各部门经理，负责具体业务的管理和执行。
第五条公司经营范围公司主要从事投资领域的业务，包括但不限于股票、债券、私募股权、房地产等领域的投资。
第六条投资原则1. 风险控制：投资项目需进行充分尽职调查，谨慎评估风险，并采取有效控制措施。
2. 合规运作：严格遵守相关法律法规，不得从事违法或损害社会公共利益的活动。
3. 诚信经营：诚实守信，遵守合同，保护投资者合法权益。
第七条公司内部管理1. 岗位设置：根据公司业务需要设立各部门，确保业务流畅开展。
2. 职责分工：明确各部门及岗位职责，确保工作任务明确。
3. 绩效考核：根据工作任务和目标设立绩效考核机制，激励员工积极工作。
第八条公司财务管理1. 财务制度：建立健全的财务管理制度，规范公司财务收支和报账。
2. 资金管理：合理安排资金使用，确保公司正常经营和发展。
3. 财务报告：定期编制财务报告，报送监事会审议，保障财务信息的真实可靠。
第九条公司文化建设1. 企业文化：树立良好的企业文化，倡导团队合作、创新进取、诚信守法的精神。
2. 员工关怀：关心员工成长和生活，提供良好的工作环境和发展平台。
3. 社会责任：积极履行社会责任，关注社会发展和公益事业。
综上所述，XX投资公司将严格执行以上规章制度，不断完善内部管理，提升公司治理水平，为投资者提供更加安全和稳定的投资环境，为公司持续发展奠定坚实基础。
河南日升昌投资有限公司财务管理制度
河南日升昌投资有限公司财务管理制度第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的稳健发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司各类对外投资活动，确保资产保值、增值，配合投资管理部定期进行投资清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务部对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
投资公司财务制度清单
投资公司财务制度清单一、总则1.1 本财务制度适用于投资公司的财务管理工作，包括会计处理、财务报告、财务控制、财务审计等各项工作。
1.2 投资公司应按照相关法律法规、规章制度和公司章程的要求建立和完善财务制度，确保公司的财务管理工作依法合规、规范运行。
1.3 公司财务部门负责编制、执行和监督本制度的实施。
二、会计处理2.1 投资公司应按照国家有关规定和会计准则编制财务会计报告。
2.2 公司应及时录入和维护财务数据，确保数据的准确性和完整性。
2.3 公司应建立完善的帐务制度和帐务凭证管理制度，规范会计核算和报表编制流程。
2.4 公司应保证会计凭证的真实性和合法性，防止造假和篡改。
2.5 公司应定期进行会计核算和结账工作，确保财务数据及时、准确地反映公司的经营状况和财务状况。
三、财务报告3.1 公司应编制年度财务预算和财务计划，及时向公司管理层和股东报告。
3.2 公司应定期编制财务会计报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
3.3 公司应做好财务报告的审计工作，确保其真实、完整、合规。
3.4 公司应及时向公司管理层、股东和相关机构公布财务信息，并接受监督和检查。
四、财务控制4.1 公司应建立完善的内部财务控制制度，包括财务风险控制、流程控制、内部审计和日常监督等内容。
4.2 公司应落实财务控制责任，并建立有效的监督机制，督促各部门按规定使用资金和资源。
4.3 公司应建立资金管理和财务风险管理制度，做好财务资金的保管和监管工作。
4.4 公司应定期进行财务审核和监测，发现问题及时纠正，并及时向公司管理层报告。
五、财务审计5.1 公司应每年进行财务审计工作，包括内部审计和外部审计。
5.2 公司应聘请独立审计机构进行外部审计，确保审计工作的客观、公正和独立。
5.3 公司应配合审计机构开展审计工作，提供必要的财务数据和信息。
5.4 公司应及时处理审计中发现的问题和异常情况，并对审计结果进行改进和整改。
街道办事处投融资平台公司财务管理办法
中云街道办事处平台公司财务管理办法一、总则第一条为进一步规范中云街道办事处平台公司的财务行为，加强财务管理，推动平台公司健康发展，根据国家有关法律、法规，结合街道实际，制定本办法。
第二条本办法所称中云街道办事处投融资平台公司（以下简称平台公司），是指由中云街道党工委、办事处授权街道相关部门用国有资产投资，履行出资人职责，以融资或投资政府投资项目为主要经营目的的国有独资、控股公司，及其具有上述经营目的的各级国有全资、控股子公司。
第三条各平台公司应严格执行国家法律、法规及财政政策，建立、健全公司财务管理制度，完善财务约束、监督机制，依法开展投资、融资、经营活动，实行法人负责制，保障所有者权益不受侵害。
第四条中云街道政府投资项目资金管理领导小组（以下简称领导小组）对各平台公司实行扎口管理，街道财政部门履行具体财务监督管理职能；街道纪工委、审计、监察部门履行纪检监察职能。
二、资产管理第五条各平台公司应按照合理、从俭的原则，严格控制资产购建。
各项采购需书面报经领导小组组长或常务副组长批准后方可进行，凡纳入开发区政府采购目录或限额标准以上的资产购建项目，均应按照政府采购有关规定执行。
第六条各平台公司应按照国有资产管理的相关要求，建立、健全资产管理制度，规范资产的财务核算，加强资产的实物管理，定期清查盘点，做到账账相符、账实相符。
第七条未经领导小组批准，各平台公司不得为任何单位和个人提供经济担保。
各平台公司之间相互提供信用担保的，由领导小组办公室审核后，报领导小组组长批准。
第八条各平台公司原则上不得对外借出资金。
特殊情况需要借出的，由领导小组办公室审核后，报领导小组组长批准。
对外借出资金，应与借用方订立借款协议，收取资金占用费，收费率不得低于银行同期贷款利率。
第九条各平台公司发生产权转让、资产处置事项，经中云街道纪工委、财经办公室审核，报中云街道办事处批准后办理相关手续。
涉及土地、房产和10万元以上的其他资产处置，需上报至区相关部门审批办理。
公司财务的管理制度(通用6篇)
公司财务的管理制度（通用6篇）公司财务的管理制度1第一章总则1.1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据《公司法》和《企业会计制度》等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。
1.2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。
1.3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
第二章财务管理组织机构2.1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。
公司设置独立的财务机构即财务部。
2.2公司按照《会计法》和《会计基础工作规范》等规定,结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
2.3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为：（1）负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；（2）参与公司筹资方案的拟定和实施；（3）参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究，提供财务意见；（4）参与公司经营决策，统一调度资金；（5）负责公司财务预算管理、会计核算；（6）负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；（7）监督财务收支，依法计缴税收；（8）负责公司财务会计档案的保管，票据申购、使用、核销等管理工作；（9）监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及账表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支；（10）参与对子公司的财务管理。
（11）协调处理与各单位的关系。
2.4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
2.5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
福建省财务管理制度
福建省投资有限公司财务管理中心制度汇编目录财务预算管理制度第一章总则第一条目的以财务预算为手段，全面实行预算管理、加强企业经营管理及财务控制力，充分合理运用资金，加速资金周转，降低经营管理成本，提高经济效益。
年度预算和月度预算是公司绩效考核的核心依据之一。
第二条分类及适用范围年度预算、季度预算、月度预算、专项预算（项目预算、采购预算等）。
第三条批准及实施机构财务管理中心负责组织财务预算的编制及实施，年度财务预算、月度财务预算由总经理办公会审批同意后下达执行。
第二章财务预算编制与审批第一条年度财务预算一、公司采用自上而下的零基预算模式，总经理办公会于每年12月15日前下达下年度工作计划大纲，各职能部门根性据此指导年度预算与工作计划的制订。
二、各职能部门根据公司下达的年度工作计划大纲，按照财务管理中心的编制要求（以通知形式下达），合理预测并编制本部门下年度财务预算，形成下年度《资金收支年度计划》。
资金收支年度计划应分项列具收支项目及金额，收入包括融资流入、销售收入、租赁收入、营业外收入等所有现金流入，支出包括工资、奖金、员工福利、办公费用、车辆费用、工程支出、广告费、业务费、固定资产支出、税负支出、归还借款支出、财务费用、投资预算等所有现金流出，在每年1月1日以前经各中心总监签字后报送财务管理中心。
三、财务管理中心根据公司下达的年度工作计划大纲精神及各职能部门提交的年度预算，从公司全局的角度对年度计划的资金进行综合平衡和审核并提出调整修改建议，形成年度财务预算。
四、每年1月25日前财务管理中心将年度预算提交计划管理中心。
五、每年1月28日前，本年度财务预算经总经理办公会审批通过并经公司签发后由财务管理中心组织实施。
六、如果总经理办公会对年度财务预算有调整，各有关部门则再按上述程序提交调整预算。
第二条月度财务预算一、各职能部门在编制年度财务预算的同时，集合部门工作计划和其他相关情况，编制月度财务预算要点。
财务管理模式“三统一分”法
XX城乡交通投资发展集团有限公司
财务管理模式“三统一分”法
（2022年4月）
XX交投集团财务管理模式“三统一分”法，指统一财务制度建设、统一财务管理软件、资金集中统一管理、分级管理独立核算。
一、统一财务制度建设
集团公司由财务审计部组织制定统一的会计核算办法、会计工作规范及财务管理制度，并负责在集团公司范围内培训学习、监督执行，形成集团统一的会计核算及财务管理标准。
二、统一财务管理软件
做好企业集团财务管理，须借助现代信息技术提高财务信息化管理水平，建议由集团公司统一采购先进的财务管理软件，实现集团与分子公司之间财务信息传递的真实性和及时性，提高财务活动的效率，降低内控制度实施的成本。
三、资金集中统一管理
防范财务风险是以资金管理为核心的，要做好集团化财务管理，首先要从资金管理入手，加强对分子公司的资金监控，建立健全资金管理体系，资金集中统一管理是集团管控
分子公司最有利的工具之一。
四、分级管理独立核算
集团公司在执行统一财务制度建设、统一财务管理软件、资金集中统一管理的前提下，要充分发挥各级财务机构的作用。
公司财务上级监督下一级，下级对上一级负责，集团财务分级管理、各自独立核算、各司其职、各负其责，最终保证整个集团公司财务管理与核算工作的及时、准确、完整。
总之，集团财务管理应遵循“优质服务、有效监督”的工作原则，将财务监督融于日常服务之中，在强调财务管理监督职能的同时强化财务服务的职能。
公司财务管理制度(完整版)
公司财务管理制度(完整版）公司财务管理制度第一章总则第二章资金管理第三章应收款项的管理第四章存货管理第五章长期投资第六章固定资产第七章信贷管理第八章资本及资本金管理第九章税务第十章费用管理第十一章财务分析及控制第十二章对子公司的财务控制措施附则第一章总则第一条为了规范公司(以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算,根据国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》，结合公司实际经营情况,修订本制度。
第二条公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求，符合《企业财务通则》和《企业会计准则》的要求，具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。
第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作，同时也是控股、参股子公司财务管理工作的参考依据。
各子公司为独立核算的法人单位,应根据相关法规和制度,参照本制度自行制订具体的财务管理制度。
对于本制度中已作出的对子公司的管理办法，各子公司应严格遵照执行。
第二章资金管理第四条公司资金管理的原则是:合理使用,减少占压,降低风险，加速周转,提高效益。
第五条公司的财务实行预算管理。
预算管理就是对有关财务计划的制订、审批、实施、检查和分析进行全面的管理，从而使财务管理工作有序、稳定地进行。
第六条为保证库存的现金安全合理,公司各部应按规定限额提取备用金。
支取现金先填写借款单，并注明用途、金额、期限等,按规定批准方可支取。
预支现金一般不超过2000元，超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。
任何人不得从营业收入中坐支现金。
库存现金必须日清月结,不准白条抵现。
第七条支票的领取及管理1、支票领取:(1）凡领取支票，先填制支票申领单，写明用途、金额、使用人等项，经由有权审批人批准方可领取。
（2）签发支票的金额超过10000元,在填写申领单时,须提交符合审批程序的用款报告及附件（合同、采购单、计划书等)。
（3)领取人应办理登记手续，于使用后三日内报帐。
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财务管理办法（讨论稿）第一章总则一、为加强公司财务管理，规范公司财务工作，提高公司经济效益，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》、上级单位有关规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，制定本办法。
二、本办法是处理公司财务事项的规范和准则，适用于公司管辖范围内的所有公司和部门。
第二章财务管理细则三、公司财务人员必须持证上岗；严格遵守国家相关法律、法规和公司内部各项规章制度，认真履行职责。
四、财务人员应认真接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，积极上报会计资料并保证会计资料合法、真实、准确、完整。
五、应努力建立、健全公司内部财务管理制度，编制财务计划；加强经营核算管理；反映、分析财务计划的执行情况；检查监督财务纪律。
六、应积极为公司经营管理服务，厉行节约、合理使用资金，促进公司提高经济效益。
七、应合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
八、办理会计事项时必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证；会计、出纳员记账都必须在记账凭证上签字。
九、财务人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。
十、财务人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。
十一、发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理提出书面报告，请求查明原因，做出处理十二、应根据账簿记录编制财务报表，每月月末上报总经理，并报送其他有关部门。
财务报表须有会计签名或盖章。
十三、财务审计每季一次，审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。
第三章岗位职责十四、总会计师岗位职责1、负责编制财务预算、财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效的使用资金；2、正确合理调度资金，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，促进公司提高经济效益；3、负责审查各部门开支计划，严格按计划执行，决不超支；4、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，及时提供真实的会计核算资料，全面反映给公司有关领导；5、负责定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在的问题，及时向总经理提出建议，促进企业不断提高管理水平；6、完成领导交办的其它工作。
十五、会计员岗位职责1、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策；公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；2、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；3、按照国家会计制度的规定，公司所有账目工作做到手续完备、数字准确、账目清楚，定期报账。
4、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；5、每月应做好报税等相关的税务工作；6、按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；7、负责固定资产的明细核算，计提固定资产折旧，正确进行账务处理，切实做到账、卡、物相符。
8、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
所有会计凭证，会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管，并做到出入库皆有登记。
9、按照经济核算原则，定期检查、分析公司财务情况，考核资金使用效果，挖掘增收节支潜力，及时向部门主管提出合理化建议。
完成领导交办的其他临时工作任务。
十六、出纳员岗位职责1、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策；公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；2、建立、健全的现金日记账和银行存款日记账等账目，严格审核现金收付凭证；3、严格执行公司现金管理制度，现金做到日清月结。
公司实行现金限额制度，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵押现金；a）收付款时，认真复查会计凭证及付款单，如手续不全或有错误现象，及时退回会计改正，保证凭证准确无误。
b）收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定要有人复核。
c）现金日记帐所记载内容不得随便增减，必须同会计凭证一致。
d）日记帐必须連续登记，不得随便损坏帐簿和撕去帐页，不得跳行，隔页。
e）文字和数字必须整洁清晰、准确无误。
4、严格遵守公司支票管理制度，编制支票使用手续；a）及时将部门收回的支票送交银行进帐。
收到银行回单时，及时登记后交会计作帐。
如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。
b）空白支票应妥善保管，开出支票后要按编号顺序进行登记。
印章与支票应分别保管。
5、积极配合银行做好对账，报账工作；6、配合会计做好各种账务处理；7、负责按时发放公司员工薪酬；8、完成领导交办的其他工作。
第四章货币资金管理办法十七、资金管理1、公司在下列范围内使用现金：a）员工工资、津贴、奖金；b）出差人员必须携带的差旅费；c）结算起点以下的零星支出；d）总经理或专人批准的其他开支。
2、公司日常收到的销售款项应于当日全额存入公司指定开户银行。
公司库存现金不超过5000元，超出部分应由出纳及时存入银行。
出纳在存取大量现金时可以申请专人陪同。
3、公司的资金支付应依据有效合同、合法凭证，严格履行申报审批程序，同时所有资金支付应取得合法有效的票据。
对于不符合上述支付条件的，财务人员有权拒付。
由于特殊原因暂时未能取得合法有效票据的，应做好相应台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未及时催收给公司带来税务问题或其他不利影响的，应追究责任人的责任。
4、符合本公司财务报销制度的有效报销，凭发票或其他有领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理或专人批复签字后交由出纳支付现金，并填制记账凭证。
5、员工办理因公司业务借支的现金需填写《借款单》，交会计审核后经总经理或专人批准签字后方可借用。
超过还款日期未还款或进行报销的，在当月工资中扣还。
6、当日现金收支必须核算清楚，逐笔记载现金支付，做到账实相符，日清月结。
十八、支票管理1、由出纳保管、购买及签发支票，新购支票一律登记，签发支票时必须在支票登记簿上登记日期、用途、金额、经手人，票根由主管会计、经手人签字，交公司总经理审核并加盖支票备案名章，后用于支付。
2、不得签发空头支票和远期支票，签发支票日期应填写签发当日日期，金额大小写及用途填写齐全。
由主管会计复核签字。
3、从银行办理信汇、电汇、汇票等业务时，必须报经总经理批准后方可办理。
4、领用的支票用于采购付款时，领用人必须即时取得发票，否则支票不得给付对方。
5、已签发的支票遗失，使用支票人必须在发现遗失的1小时内报财务部出纳，出纳应立即向银行挂失。
由于使用中遗失支票而发生款项损失时，由使用支票人承担全部经济损失。
支票遗失由于采取措施果断未造成损失时，也要对责任人处以至少500元的罚款。
6、作废的支票，由出纳进行归档保存。
第五章银行账户、财务印鉴的使用和保管十九、银行账户管理1、公司范围内开立、变更及注销银行账户必须由公司总部进行审批，经审批同意后才能在指定银行开设银行账户，公司财务资金部为银行账户管理业务的主管部门。
2、银行账户必须以本单位的名义开立，不得违反规定以其他单位或个人的名义开立，严禁将公款私存、出租或出借银行账户。
3、财务人员对发生的结算业务，要根据合法、正确和完整的收支凭证，依业务发生的先后顺序登记入账，每日终了结出余额。
按月进行银行存款日记账与银行对账单的核对，并编制“银行存款余额调节表”，对于未达账项均应及时查明原因，妥善做出处理，防止差错。
负责与银行存款对账工作的会计人员，要定期将所编制的“银行存款余额调节表”和已查明原因的未达账项情况，报财务资金部门负责人审查。
4、银行账户预留印鉴必须分开保管，出纳人员不能保管财务专用章，保管人对印鉴的保管和使用负责。
原则上不允许携带印章外出，如特殊情况需携带印章外出的，由经办人填写携带印章外出申请单，经本级公司财务负责人或总经理批准。
5、银行账户开通网上银行业务必须经公司审批，由公司财务部统一管理。
指定专人负责网上银行系统的维护，定期对网上银行业务的安全性进行检查。
网上银行的审批流程不得少于3人，相应设置制单、复核、审批等，制单人员不得兼任网银的系统管理员。
二十、财务印鉴的使用和保管1、财务印鉴指财务专用章和银行票据预留人名章。
2、财务专用章由主管会计保管、盖章。
财务专用章只限用于银行支票、发票、财务报表。
这三项以外如使用财务专用章须经总经理批准。
3、银行票据预留印鉴人名章，由分公司出纳保管，只限用于银行票据。
4、财务印鉴不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印时必须是保管人亲自盖章或在保管人监督下使用。
第六章固定资产及其它资产的管理二十一、公司的各项固定资产及其它资产日常管理由财务建“固定资产明细账”进行登记、核算，实物由行政部保管负责监管。
二十二、各项固定资产及其它资产按取得的原始成本计价。
购入时必须取得完整、合法的凭证，由财务即时建立、登记财产物品的“固定资产明细账”，详细登记品名、型号、单价、金额、购置日期等。
保管对实物进行编号登记，领用或使用人及时签字登记。
二十三、低值易耗品和办公用品由财务建二级账目核算，由行政部保管建三级账目对实物进行监管，双方互相核对，对在用“低值易耗品”季报盘存，对“办公用品等库存材料”月报盘存。
二十四、办公用耗材应尽量减少库存，以一个月用量为基本采购数量。
购买时由行政部保管办理入库，财务人员监督，凭入库单报销。
二十五、购置单价在500元以上的固定资产及低值易耗品，须报总经理认可批准后方可购买和报销。
二十六、财务部和保管应对公司的各项固定资产及其它资产每年年终进行一次清查盘点，并与会计账上记录核实，确保账实相符，不相符的应及时查明原因，分清责任。
对于已经失去使用价值、需要报废的固定资产，应及时按照权限报请审批清理。
第七章会计档案管理二十七、凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
二十八、会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包括制单、审核、记账、主管）后，由总经理指定专人归档保存，归档前应加以装订。
二十九、会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案的，须经总经理批准。
第八章违规处罚情况三十、资产管理人员或财务人员在工作中出现下列情况之一的，将被公司按情节轻重予以警告、罚款直至解聘甚至追究法律责任的处罚：1、对所保管的财务有盗调换或化公为私的；2、对所保管的财务未经批准而擅自转移、拨借或损坏不报告的；3、未尽保管责任或由于过失导致财务遭受盗、损失的；4、违法财务制度，造成财务工作严重混乱的；5、拒绝提供或提供虚假会计凭证、帐表、会计账簿的；6、利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财务的；7、营私舞弊、非法牟利，贪污挪用公司款项的；8、泄露机密的；9、在工作中发生严重失误或由于玩忽职守造成公司遭受利益损失的；10、有其他渎职行为或者严重错误的，予以辞退的。