财务部应知应会确认版
领导干部必备的财务知识
流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付帐款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债
流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税债务 其他非流动负债
非流动负债 负债合计
股东权益： 股本
现值是指资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产 生的未来净现金流入量的折现金额计量。负债按照预计 期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。
公允价值是指资产和负债按照在公平交易中熟悉情况的 的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额计量
可以理解为按照市场价格确定的价值。市场价格是在熟 悉情况的买卖双方在公平交易的条件下所确定的价格， 或无关联的双方在公平交易的条件下一项资产可以达成 的交易价格。
优点：避免物价上涨蓄积利润；是现时的信息增强了 信息有用性；现行收入与现行成本配比；便于评价企 业业绩。
缺点：含义不明确，受条件因素影响；确定困难，影 响可靠性
可变现净值又称预期脱手价值。是指资产按照其正常对 外销售所能收到现金或现金等价物的金额扣减该资产至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关 费用后的金额。
国家法律
《公司法》 、《证券法》 、《刑法》等
行政法规
《股票发行与交易管理暂行条例》 《上市公司监管条例》
部门规章
《上市公司信息披露管理办法》 、《公开发行证券公司 信息披露内容与格式准则》 、《公开发行证券的公司信 息披露编报规则》 、《上市公司证券发行管理办法》
自律性规划
《证券交易所股票上市规则》 《信息披露工作指引》 、《格式指引》等
600 000 3 251 400
酒店前台员工应知应会及应掌握的技能
酒店前台员工应知应会及应掌握的技能一﹑应知应会1)服务礼仪a按规定着装，服装挺括整齐，皮鞋光亮。
b佩带胸卡，位置规范。
c头发整齐、美观，黑发长不及领，男不留胡须，女不留寸头。
d不戴首饰(结婚戒指除外)，女员工须化淡妆。
e岗位有人。
f站姿端正，精神状态良好。
g接待客人热情主动，有问候，有微笑，用客人的姓名称呼客人，语言规范，语音清晰。
h身体语言符合规范。
2)酒店周边信息熟悉了解每个格林豪泰连锁酒店的周边信息，包括银行、医院、商场、车站、娱乐场所、餐馆等等。
3)酒店内部信息包括酒店总机号码、传真号码、邮政编号、各个分机号码、餐厅营业时间、价格，还包括酒店房间种类、价格等等。
4)酒店推出优惠措施的内容a熟悉会员卡的优惠措施、b节假日酒店推出的活动5)商务中心各类服务项目的收费标准a复印、 b传真、 c打字、 d打印6)会员卡的各类信息7)客房信息包括客房内的设施、设备、房型、间数、朝向、面积等8)客房内物品的使用方法包括电视机、吹风机、热水壶、电话拨号等9)客房内各种物品的价格包括床上用品、卫生间布草、茶具、房间内硬件设施等等10)前台所用系统包括酒店HMIS、电话计费系统、公安传输系统、门锁系统、银行pos机系统11)酒店前台专用术语12)护照、信用卡、外币熟悉了解各个国家的护照，港澳同胞回乡证、台胞证等。
熟悉各类信用卡，如美国运通卡、VISA卡、JCB卡、DC卡、长城卡、牡丹卡等。
人民币、外币坚决在酒店内不允许兑换，但如果客人暂时用外币做为押金，总台服务员必须把外币的号码写在押金单上，让客人签名确认，并妥善保管好。
总台服务员要了解美金、日元、欧元、英镑等常见外币的真假识别方法(原则上不允许客人将外币作为押金在总台使用)。
13)POS机的使用POS机作为信用卡使用时的必备设备，总台员工要熟悉它的各种使用方法。
如预授权、预授权完成、熟悉各家银行预售权解冻时间、消费、取消、结算等。
14)帐务处理结帐、欠款离店、应收帐务是总台员工必须掌握的知识，在实际工作中要注意的地方，以及他们的操作流程，前厅服务员在进行帐务处理时要认真、仔细、准确地进行操作，以免给客人和酒店带来不必要的损失。
关于进一步规范财务报销单据的通知[修改版]
![关于进一步规范财务报销单据的通知[修改版]](https://img.taocdn.com/s3/m/276df174d4d8d15abf234e66.png)
第一篇：关于进一步规范财务报销单据的通知关于进一步规范财务报销单据的通知财字【2012】第001号公司各部门：为避免由于报销单据的不规范可能给公司和个人造成的不必要损失，依据国家有关政策规定，现对公司报销单据予以进一步规范，请遵照执行。
一、报销单据的种类财务报销单据的种类包括：各类外部发票，各类内部自制单据、支出凭单、支款凭证（含个人借款）、汇总单据，其它各类报销单据。
其中：外来原始凭证包括公司进行日常的经营活动中支付款项后，从对方取得的合法票据，如试验费发票、火车票、飞机票、住宿费发票、银行收付款通知单、增值税发票、通讯费、打的票、各类手续费发票、办公用品发票、加油票、销货单位开具的各类规范发票以及其它支付款项后获取的合法发票。
内部自制单据包括成本计算单、工资单、收料单、领料单、开工单、出库单等。
二、对报销单据的要求1、真实性要求各类外部取得的发票，报销人要确保发票真实。
对不符合规定的发票（指未经税务或财政机关监制、填写项目不齐全、发票字迹不清楚、未加盖发票专用章以及伪造、作废的发票）不得作为财务报销凭证，财务人员有权拒收。
2、报销手续要求①会议费发票，要在费用报销单上注明会议内容、时间、地点和参会人数。
②出租车票，报销人应在车票上注明起始地点、事由，并签名确认。
③住宿费发票，应在费用报销单上注明实际住宿起止时间、天数和费用标准。
④业务招待类的发票，报销人、所属部门经理需在原始单据背面签字确认。
⑤对乘坐飞机、火车等交通工具，因行程改变需要改签发生的费用单据，须报销人书面说明原因，由上级领导签字确认。
⑥办公用品发票，应随附办公用品明细清单。
⑦对专项支出的费用，如临床观察费、材料购买、资产购置支出等，如有书面合同的，应在报销单据上注明所属的合同号码。
⑧其他如支出凭单、支款凭证等单据，其原因和用途信息，要与随附发票的内容保持一致，并且要按照规定经总经理、部门经理、经办人、报销人等签字。
3、票据粘贴要求①在报销单据粘贴单上，粘贴单据时按照从右至左、从上到下的顺序，先粘大张后粘小张。
出纳岗位-应知应会
出纳工作应知应会：基本要求：1、心正且光明，处事熟而润；工作认真负责是出纳工作对个人素质的基本要求。
2、编制填写现金日记账、银行存款日记账3、发票报销时的审核：包括查验发票准确性、真伪性，查看报销手续的完备性。
4、填写发票、收据：要求字迹清楚书写工整、填写内容完整、数据计算准确。
5、做好资金的日盘点、周、旬、月盘点工作，要求准确及时，发现问题能及时纠错。
6、能编制资金结报单，能熟练运用电子表格等现代化工具。
7、对出纳工作的心得：心中常有自证清白之弦，常弹自警，关键是来往款项手续齐备。
现金管理制度1、钱账分管制度：即管钱的不管账，管账的不管钱的原则。
各公司应配备专职出纳员，负责办理现金收、付和现金保管业务，非出纳人员不得经管现金收、付和现金保管业务。
《会计法》规定出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作，但应负责登记现金日记账和银行存款日记账，与会计员登记的现金银行存款总账，相互核对。
2、现金开支的范围：根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，（1）支付员工工资、（2）支付差旅费、（3）支付因公借款、（4）支付零星采购材料和用品款、（5）支付运杂费。
3、现金必须及时交库：各业务部门收入的现金，应于当天送交财务部门，不得挪用、挤占和公款私存银行。
4、坚持日清日结：出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按日结账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符，是避免出现长款、短款账实不符的重要措施。
如有长款、短款，应查明原因，属于账务的错误及时更正，属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，一般应由过失人赔偿。
5、坚持现金盘点制度：出纳自身盘点，应由领导以及有关业务人员定期抽查盘点，重点检查账款是否相符，有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。
6、规定库存现金限额：实际库存现金超过库存限额时，出纳员应将超过部分及时送存银行，如实际库存现金低于库存限额，应及时补提现金。
财务会计知识点总结
③影响全部者权益变动的相关学问点考察 〔3〕收入，费用和金额利润 ①收入的定义与分类〔日常活动〕 ②收入与利得关系 ③费用—三大期间费用 ④利润的三部曲〔营业利润，利润总额，净利润〕 ⑤影响各要 素；收入、费用、利润为反映企业经营成果的三大会计要素 〔5〕会计等式：基本等式和扩展等式 2、会计基本假设 〔1〕会计主体：限定空间范围；会计主体与法人的关系。 〔2〕持续经营：时间范围；为会计分期提供基础。 〔3〕会计分期：分为年度和中期。
魏
第3页共3页
魏
第2页共3页
本文格式为 Word 版，下载可任意编辑
〔3〕现金流量表 ①动态报表 ②三种活动确实认 A.筹资活动产生的'现金流量：发行股票，发行债券，向银行举债， 支付股利，偿还利息，偿还本金等产生的现金流量。 B.投资活动产生的现金流量：购置股票，购置债券，购置大型设备， 收到股利，处置大型设备等产生的现金流量。 C.经营活动产生的现金流量：支付工资，支付经营租金等日常活动 产生的现金流量。
本文格式为 Word 版，下载可任意编辑
财务会计知识点总结
财务会计学问点总结 1、会计要素与会计等式 〔1〕资产： ①三大基本特征与分类 ②由企业掌握的典型事例—融资租赁 ③交易性金融资产的初始确认和后续计量 ④存货确实认 ⑤固定资产的初始确认和后续计量〔包括折旧〕 ⑥无形资产的初始确认和后续计量 〔2〕全部者权益 ①全部者权益包含内容 ②留存收益
第1页共3页
本文格式为 Word 版，下载可任意编辑
〔4〕货币计量：和定义相呼应，一般以人民币为记账本位币，也 可以以其他币种为记账本位币，但是折算报表必需是人民币。
3、复式记账原理 〔1〕记账方法：我国采纳借贷记账法。 〔2〕借贷记账法：记账符号，记账规则，记账方向。 〔3〕账户的结构以及计算公式 〔4〕账户的发生额与余额之间的关系 〔5〕试算平衡：发生额试算平衡和余额试算平衡。 〔6〕试算平衡结构相等比肯定账簿记录正确 4、财务会计报告 〔1〕资产负债表 ①反应财务状况 ②静态报表 ③账户式结构
某医药公司各岗职责流程和应知应会
验收不合格而拒收的，在随货同 行单上注明不合格事项和处理意 见，情况反馈给业务部和质管部 处理。
验收员登陆系统，确认验收合格品，收记录，包括药品的通用名称、剂型、规格、批准文号、批号、生产日期、有效期、生产厂商、供货单位、到货数量、到 货日期、验收合格数量、验收结果等内容。验收人员应当在验收记录上签署姓名和验收日期。中药饮片验收记录应当包括品名、规格、批号、产地、生产 日期、生产厂商、供货单位、到货数量、验收合格数量等内容，实施批准文号管理的中药饮片还应当记录批准文号。
采购计划
业务负责人登陆 系统，对采购计 划进行审核，修 改，确认后生成 采购订单
采购订单
采购员联系供 货商跟踪订单 执行情况，确 认已执行的采 购订单，生成 采购记录
采购记录
对未执行订单考虑重做采购计划
采购员必尽职责 1.与供货单位签订的质量保证协议
审核不合格采购计划重新制订
收货环节
2. 向供货单位索取发票，
某医药公司各岗职责流 程和应知应会
2021年7月18日星期日
采购员岗位职责
1．做好市场调研，做首营企业、首营品种审批的前序工作，保障供审首企、首 品信息准确、资料完整。 2．在本公司批准的合格供应商范围内采购合格药品。购货合同中必须按规定明 确必要的质量条款。 3．与供货单位签订质量保证协议。购进药品有合法票据。药品到货有合格票据 和批检验报告，运送合规。 4．合理调整库存，优化药品的结构，为保证在库药品质量打好基础。 5．落实购进药品的退货工作。 6．掌握购销过程的质量动态，积极向质管部反馈信息。每年定期会同质管部进 行药品供应商质量评审。服从质管部的质量否决。
a.发票要列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等
员工手册-应知应会
员工应知应会第一章企业简介第二章公司理念与服务准则一、文化信仰：尊重、真诚、高效、专业、创新、责任、担当、感恩二、企业目标：致力于打造休闲零食第一品牌三、经营理念: 为消费者提供健康优质的休闲零食四、企业精神：协作精神、敬业精神、奉献精神五、企业口号：用心精选产品传播健康理念六、管理理念:执行制度，从我做起。
（管理是严肃的爱）1、牢记工作职责和工作行为规范。
2、视公司制度为公司大法，强化执行和服从意识。
3、注重细节，严格自律，从小事做起。
4、实行“法—理—情”原则，贯彻制度不折不扣。
5、服务观念，上一环节把下一环节作为服务对象，提供优质服务和“成品”。
6、质量观念，按工作质量标准和时间要求完成本职工作。
7、公司对每一项规章制度的落实进行考核跟进。
考核是更为重要的管理活动，没有考核也就没有管理。
8、只重结果，不问原因。
考核工作依结果进行奖惩，对于找客观原因推卸责任者不予支持。
七、服务理念：追求顾客满意是我们最大的责任。
现代服务观念就是以顾客为服务核心。
公司的每位员工都要记住：公司的效益来自于对我们服务感到满意的顾客。
因此，我们的基本工作要求就是：让顾客买到满意的服务。
八、服务宗旨：丰富的商品、合理的价格、温馨的环境、优质的服务1、丰富的商品：尽可能的为顾客提供丰富的产品，成为休闲食品的卢浮宫；2、合理的价格：价格要保证在目标顾客的合理接受范围；3、温馨的环境：卖场的温度、空气、卫生、音乐都会影响到顾客的进店体验和购物心情；4、优质的服务：卖产品不如卖服务；九、人才理念：为人正直、为事担当、乐于分享、心怀感恩为人正直：公正、坦诚——对同事公平公正、坦诚相对，对顾客真诚相待、不欺不诈。
为事担当：责任、义务——对工作勇于承担、不推不拖，对顾客注重信用、一诺千金。
乐于分享：快乐、分享——工作中快乐工作、健康成长，发展中分享知识、共同进步。
心怀感恩：恭敬、感恩——待人恭敬、遇事常思、心怀感恩、回报父母、回馈社会。
董事长兼总经理应知应会知识
董事长兼总经理应知应会知识董事长兼总经理为公司最高经营管理者，肩负公司重担，为了公司更好地发展，必须严控经营风险与财务风险。
经营风险在创业初期时，首先要找出业务保本量，保本量是指业务量要达到一定量才能使企业利润大于零。
财务风险就是公司预期投资回报率是否大于融资成本利息率？如果大于融资成本利息率，可以选择适当外债融资，否则最好选择由内部股东追加投资。
作为董事长兼总经理，财务管理是门是必修课，不懂财务管理的总经理是不合理的总经理，这里面的财务是广义的财务，不单指财务部的工作。
公司任何一笔业务都与钱财相关，财务在公司中无处不在。
例如，业务部要懂得产品成本核算才能更好地报价，并制定出更合理的销售政策，要懂得税收政策才能保证依法纳税，避免多缴税，生产部要懂得财务薪资核算，才能制定更合理薪酬方案等。
全世界公认的三张财务报表：利润表、资产负债表、现金流量表。
报表使用者：1、投资者（出资方），包括名义股东、实际股东等。
2、债权人（借款方），银行贷款人、供应商等。
3、其他金融机构（资本运作），包括证券交易所、小额贷款公司、PTP等。
4、政府（监管方），主要包括财政、工商、税务等。
这三张财务报表专业性较强，但实际上不是总经理或股东真正需要的。
但是总经理或者股东必须掌握的，因为总经理必须与上述各种报表使用者打交道。
1、现金流量表（它是企业的血液，流向是否良性决定企业生死存亡）。
现金流量表通俗为资金流向表，他主要包含三个方面：（1）、日常经营活动收支情况。
（2）、投资活动收支情况，这里的投资包括对外投资与对内投资，对外投资主要包括对外股权投资与对外债权投资，而对内投资一般是指购置固定资产或对项目装修等。
（3）、筹资活动收支情况，是指与筹融资有关的资金收支情况，通常指借款与还款，当然也包括因为借款或还款而产生的利息支出或收入，还包括股东投资情况与股东因投资而产生的分红。
2、资产负债表（它是企业的身体，多年风吹雨打积累的结果，通过财务指标能直观体现企业身体各部位是否健康？）。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务部应知应会1、收取营业款现金时收到假钞、残币怎么办？审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现营业款中有假钞，应没收假钞并让收银员补足相应金额，确保酒店营业款完整；若发现残币应通知收银员将其兑换成相应人民币金额，确保酒店营业款正确。
2、收取营业款现金时收到外币怎么办？审核员和出纳清点上交的营业款账包时，若发现外币，请收银员到酒店兑换外币点处办理人民币兑换手续，再将营业款账包交于出纳清点，兑换金额不得低于酒店应缴营业款金额。
3、费用报销怎么办？（1）酒店发生的各项经济业务，原则上必须取得税务局监制的普通发票或增值税普通发票（含非行政事业专用收据）。
每一张发票或收据的背面，须有经办人（或报销人）及部门经理签字确认，经财务部审核、总经理审批。
（2）报销人填写报销单并在后面附上所有报销单据及发票；由申请人签字、经部门经理、财务经理审核、总经理审批方可予以报销，未经审批或费用超出标准且未经领导同意的不予报销；报销人凭签字确认后的报销单到财务出纳处报销。
4、借款怎么办？员工因公出差、办事等需要借款的，应填写现金付款申请单（用途需注明暂借），出差人员借款前应先填写“出差申请表” ，经申请人签字、部门经理、财务经理审核、总经理审批同意后方可办理借款。
5、备用金申请怎么办？酒店营业点因工作需要需申请备用金的，使用部门需填写＜备用金申请表＞，经部门经理、财务总监、总经理签字后方可申请。
使用部门需根据备用金管理制度配合财务部进行备用金抽查。
6、员工如何购买员工证、工号牌、鞋子、袜子等酒店工作用品？员工需要购买酒店可卖物品（如员工证、工号牌、工鞋、袜子等），可到财务部出纳处交现金，凭出纳开具的收款收据交予相关部门人员领取物品。
7、酒店外埠人员需在员工餐厅用餐怎么办？原则上酒店不对外销售员工餐券，但如遇婚庆公司、施工单位、参加酒店会议、培训等必须在酒店员工餐厅用餐的特殊情况，可由酒店员工带领其到财务出纳处收取现金，外埠人员凭开具的收款收据到总账处领取餐券，凭餐券可到员工餐厅用餐（餐券盖财务票证章和日期章方为有效）。
8、资产报损（报废）怎么办？使用部门员工发现酒店资产有破损或无法使用的情况，首先应报告部门负责人知晓，经部门负责人同意后上报工程部修理，若经工程部鉴定该资产已无法修理与使用，使用部门员工可填写《资产报废凭证单》申请报废。
《资产报废凭证单》经部门负责人签字确认后，交由工程部、财务部、分管领导和总经理签字，最后交由财务部资产管理员做资产报废处理。
9、部门间资产调拨怎么办？酒店资产有转移或者调拨到其他部门时，使用部门应填写《资产调拨单》，经拨入部门经理、收货人、发货人、财务部资产管理员签字确认后交予财务部资产管理员留存并做资产账面调整。
10、部门内部资产调拨怎么办？部门内部资产调拨时，使用区域（小部门）应填写《资产调拨单》，经拨入区域主管（经理）、拨出区域主管（经理）、发货人、财务部资产管理员签字确认后交予财务部资产管理员留存并做资产账面调整。
11、发票补充怎么办？酒店营业区域发票不够用，应及时通知财务部发票管理员补充发票。
12、酒店消费券到期后该怎么办？酒店消费券一般不予以延期，如有特殊情况非要延期，可由当事部门填写免费券延期申请表并注明延期时间，经部门负责人、分管副总签字后，持免费延期申请表和消费券到财务部券类保管员处办理延期手续。
13、酒店物资的验收怎么办？由收货员根据使用部门下的ML或PR单验收相关物资。
14、酒店物资需要退货怎么办？若验收的物资存在质量问题需退货，使用部门应及时通知收货员，把要求退货的物资退回收货部，由采购员联系供应商退货。
15、领用仓库物资怎么办？各部门若需领用办公物品或酒水等仓库物资时，需凭借部门经理及成本部经理/ 主管签字确认后的领用单，到仓管员处领取物品；16、贵重物品（酒水、鱼翅等）领用怎么办？各酒水吧台可以领用贵价酒水（如茅台、五粮液等），领用应遵循以旧瓶换新的原则领取。
鱼翅、燕窝、辽参等高档原材料，厨房就每日制作高档原材料日报表，凭经审核的报表向仓库领用。
17、夜间领用仓库物资怎么办？若夜间因特殊情况要求领用仓库物资而仓管员已下班的情况，使用部门可联系值班经理、安保人员一同到仓库领货，并将领用单留于仓库内，次日由仓管员补完领用程序。
18、原材料的报价程序怎么办？酒店原材料报价采用定时报价的方式（每半个月报价一次），成本部协助采购部对报价信息进行分析比对，由成本部、采购部、厨房三方进行确定。
19、如何进行成本控制？成本部主要对原材料、酒水等进行日常的实际消耗的管控工作。
成本部应每日核对吧台建立的酒水日报表，发现差异要及时查明原因，并不定时抽查各营业点是否存在消耗、浪费的情况。
20、物资报损怎么办？各部门若出现原材料、库存商品、易耗品、布草等物资因自然破损或变质等原因要求报损，使用部门可填制《报损单》，《报损单》经部门负责人签字确认后，上交成本部核算报损物资成本，再交由财务总监、副总经理、总经理审核后方可对报损物品进行报损处理。
21、部门需要采购物资怎么办？使用部门因工作需要购买物资时，可由部门文员在PICC系统中下PR单，经部门经理审核通过后提交采购部，采购部打印纸质PR单，报财务总监及总经理审批是否需要购买，审批同意后采购员进行市场询价定价，再将价格信息导入系统，采购经理在PICC系统中审核后提交财务总监及总经理审核价格是否合理，审批完成后到生成PO单，采购员凭PO单通知供应商送货。
注：若购买物资为新品种时，且PICC物品中无法找到代码，需事先报成本部名称、规格、单位等基础资料，经成本部在PICC系统内增加物品代码后再下PR单。
22、仓库补货怎么办？各部门仓管员根据需要下ML单，部门负责人（或厨师长）审核，采购部定价（按当期定价，无当期定价按符合条件的三家报价中最低价），采购经理审批，生成PO单，采购员下单叫供应商送货。
23、紧急采购怎么办？因紧急接待、特殊（如需市场上看样采购）的，由使用部门填写呈请批示单，需写明原因、用途、名称、数量、预算金额，报总经理批准后可由采购部直接购买，收货部可以直接收货。
24、印刷类物品采购怎么办？（1）各部门需要购买印刷品的，先填写PICC 采购申请单，在采购报批的同时填写美工工作联系单进行印刷品的设计，完成后由使用部门负责人和美工签字确认，并将确认稿交采购部。
（2）采购部接到印刷稿件及审批后的采购申请单进行印刷品打样（需要时），样稿出来后交使用部门核对签字确认后进行印刷。
（3）印刷品的排版及验收要注明：用纸型号、克重印刷清晰度、文字内容排列等。
签订合同的应按合同（或封样版）执行验收。
（4）印刷完成后由使用部门和收货部进行验收，合格后交仓库入库或直拨部门；不合格印刷，由采购部处理。
供应商重新印刷，影响日期使用的，对供应商处以二倍罚款。
25、特殊情况需紧急采购印刷品怎么办？特殊情况需要紧急采购印刷品的，填写纸质呈请批示单，经总经理同意后，采购部进行紧急采购。
26、大宗物品采购怎么办？金额为5万至50万元的大宗物资采购招标或工程项目（含维修保养项目），酒店招标领导小组必须参加招标的全过程，成员应包括：上级公司相关部门领导、总经理（或副总经理）、财务总监、采购部经理及相关部门负责人等5人或7人组成（总人数必须为奇数），涉及工程项目或电器类的，工程部经理必须参加。
27、ML与PR的区别及适用部门？PICC系统中请购单分为ML单与PR单。
ML单：即每日市场采购单的英文简写. 适用于中西厨及员工餐厅每日下食品订购单,餐厅下水果订单,管家部的水果订单, 工程仓及财务部的仓库下订购单。
PR单：即物品采购单的英文简写. 适用于各部门除ML单以外的所有物品的采购。
28、酒店有哪几种结账方式？目前主要由5 种结账方式现金、信用卡、挂AR帐、挂房帐、如意礼券或幸福礼券，将要增加会员储值卡。
信用卡又分外卡和内卡：外卡（维萨，万事达，美运,JCB, 大莱）；内卡：印有银联标志的卡都可使用。
29、协议单位的非有效签单人要求挂账怎么办？礼貌的向客人解释挂账需有效签单人签字确认，如有效签单人在场可请其签字；如有效签单人未在场，需厅面负责人填写担保单，注明用餐对象、消费金额，担保人姓名及补签人员姓名等信息，应收帐收到担保帐时应及时送达各AR单位，当担保帐发生问题时应及时通知担保人，并由担保人协助解决。
30、挂账单位设置信用额度无法挂账时怎么办？先确认签单人是否为该单位有效签单人，确认无误后挂至临时户，账单上注明消费单位。
31、遇到有效签单人更改但系统中协议未改时怎么办？与应收账确认签单人是否为更改后的有效签单人，或让厅面负责人填写担保单，注明用餐对象、消费金额，担保人姓名及补签人员姓名。
32、遇到客人要求打折该怎么办？询问客人是否与酒店签有协议或已办理会员卡（EO单上写有折扣也可以），没有建议客人办理酒店会员卡或联系销售人员签订协议。
33、客人要求用外币结算该怎么办？餐厅厅面收银不收取外币，并建议客人去前台换成人民币或陪同客人前往，再进行消费结算。
34、关于费用减免时应该怎么办？（1）因酒店原因造成客人投诉，费用减免200 元以下的，由酒店大堂副理签字。
（2）因酒店原因造成客人投诉，费用减免200-500 元以下的，由部门负责人或总值班经理签字。
（3）因酒店原因造成客人投诉，费用减免500 元以上的由总经理或副总经理签字。
（4）餐厅收银在做折扣时，打印出账单由相应的权限领导签字。
35、幸福礼券如何操作？幸福礼券用于酒店销售，可在酒店任何消费场所使用。
结账时客人需携带整张券到收银台结账，如果消费金额未达到券面金额，收银员应撕下所需金额（最小金额为100 元，不找零），将其余的券还给客人，以便下次消费使用。
36、如意礼券如何操作？如意礼券用于酒店赠送，可在酒店任何消费场所使用。
结账时客人需携带整张券到收银台结账，如果消费金额未达到券面金额，收银员应撕下所需金额（最小金额为100 元，不找零），将其余的券还给客人，以便下次消费使用。
37、雅尚卡积分未成功怎么办？积分未成功情况下需填写积分调整说明，待审计部核实后由审计人员进行手工积分调整。
38、前台发票开具怎么办？前台发票分旅店业、其他服务业两种。
旅店业只能开成房费，其他服务业可开会务费。
前台客人当日退房与客人确认是否需要发票，如需开具发票应与客人确认付款户名，项目按实际消费开，记帐联需客人签字确认并与结帐单上的签名一致。
消费金额较大的可以开两张。
39、客人要求前台开具餐饮发票怎么办？告诉客人前台发票只能开具旅店业、其他服务业两种，由工作人员陪同客人前往餐厅收银点开具，凭前厅帐单开具餐饮发票（消费符实的前提下）。
40、餐厅发票开具怎么办？餐厅发票分餐饮业、其他服务业两种，餐饮业只能开餐费，其他服务业可开会务费、场租费。