天津物产集团应收账款融资服务平台资料讲解
应收账款管理中的融资方法课件
通过将应收账款出售或质押，企业 可以降低资产负债率，优化财务报 表结构，提高企业的信用评级。
应收账款融资的益处
提高资金使用效率
促进企业可持续发展
应收账款融资可以加快企业资金回流 ，提高资金使用效率，降低资金占用 成本。
应收账款融资为企业提供了可持续发 展的动力，帮助企业实现长期战略目 标。
信用政策制定
根据客户信用评估结果，制定相应的信用政策，包括信用额度、信 用期限、折扣政策等。
信用政策执行与监控
确保信用政策得到有效执行，并对执行情况进行监控，及时调整信 用政策以适应市场变化和客户需求。
合同条款设计策略
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合同类型选择
根据客户需求和业务特点 ，选择合适的合同类型， 如定期结算合同、分期付 款合同等。
法律风险
合同条款风险
融资合同中的条款可能存在法律漏洞 或不明确的地方，导致融资方在追偿 时面临法律问题。
法律环境变化风险
法律环境的变化可能影响融资方的权 益，例如相关法律法规的调整可能对 融资方的利益产生影响。
04 应收账款融资的 策略与实践
客户信用管理策略
客户信用评估
对客户进行信用评估，了解客户的信用状况和偿债能力，为制定 融资策略提供依据。
根据应收账款账龄和客户 情况，选择合适的催收方 式，如电话催收、信函催 收、上门催收等。
催收过程监控
对应收账款催收过程进行 监控，确保催收工作得到 有效执行，并及时调整催 收策略以提高回款率。
05 应收账款融资的 未来发展与趋势
金融科技在应收账款融资中的应用
金融科技的发展为应收账款融资提供了新的解决方案，如 区块链、人工智能等技术在数据安全、风险控制等方面具 有优势，能够提高融资效率和降低风险。
应收账款融资培训(小企业)
七、业务操作流程
额度申请、方案设定 调查审批：应收账款质量、交易模式、资金监
管 额度签约：
专户、融资协议、转让通知书、借款合同 应收账款转让明细提交（台帐登记） 提款申请、放款：审核表（台帐登记） 收款、还பைடு நூலகம்（台帐登记） 融资余额调整（如需）（台帐登记）
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八、日常管理注意事项
国内应收账款融资业务
1
一、应收账款融资框架图
供货产生应收账款
供应商（借款人）
买方
账
户 监 管
融 资
监货 管款 账汇 户入
X市银行
1、以供应商的优质应收账款替代传统抵押物、保证人， 获得银行的短期贷款。 2、目标客户：为优质大型企业配套的中小型企业。
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二、应收账款融资业务优势
摆脱传统担保方式的束缚，寻找新的业 务切入点
（2）我行受让的应收账款须符合以下条件：
已经买方确认收货
卖方开具以买方为抬头的增值税发票
发票尚未到期并未发生争议
（3）凡卖方发票出具日的下月底尚未支付的逾期发票、 发生争议的发票均须在受让的应收账款余额中扣除。
（4）卖方在我行开立应收账款融资监管账户。该帐户为
买方付款的唯一入帐账户，并经买方确认。由我行在
账款余额重新测算融资金额，对收到的款项
作相应的还款、划款处理，保持75%的融资
比例。
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四、案例分析（续）
还款举例：当前应收账款余额为5000万元，融 资余额为3000万元（最高融资余额不超过应收 账款融资额度）。 情况1：本月底收到买方支付货款2000万元。 应收账款余额：5000-2000=3000万元。 新的融资金额：3000万元*75%=2250万元。 则：750万元（3000-2250）归还融资款，余款 1250万元（2000-750）划入卖方账户。 情况2：本月底收到买方支付货款1000万元。 应收账款余额：5000-1000=4000万元。 新的融资金额应为4000万元*75%=3000万元。 则：融资余额不变，1000万元货款全部划入卖
中征应收账款融资服务平台总部用户操作手册(1.0版)
中征应收账款融资服务平台总部用户操作手册（1.0版）中征（天津）动产融资登记服务有限责任公司二○一五年一月目录一、查看关联用户信息 (3)二、查看关联用户业务信息 (4)（一）查看关联债权人业务信息 (4)（二）查看关联债务人业务信息 (5)（三）查看关联资金提供方业务信息 (6)三、信息维护 (6)（一）资料修改 (6)（二）密码修改 (7)总部用户功能，旨在帮助机构的总部及时、全面的了解下属机构在平台的业务开展情况，便于机构总部开展管理。
下属机构用户需登录平台“我的园地”栏目，关联其总部用户，被关联的总部用户即可查看关联下属机构在平台的相关信息。
平台依托互联网，为各总部用户提供查看关联下属机构用户的注册信息、查看关联下属机构用户在平台的业务信息、解除用户关联，以及自身信息的修改和维护等多项服务。
业务功能框架图如下：总部用户登录平台，主页包括“关联用户信息”、“关联用户业务信息”、“信息维护”3个功能键，总部用户可点击进入各功能界面进行相应操作。
一、查看关联用户信息点击“关联用户信息”，页面跳转至关联用户信息查看页面，总部用户可在此页面查看关联的下属机构用户的注册信息。
1.按条件查询关联用户信息。
总部用户可以根据“登录名”、“机构名称”、“注册日期”、“关联日期”、“所在区域”、“用户类型”等条件进行查询。
2.查看关联用户注册信息详情。
点击关联用户“登录名”链接，查看该用户的注册信息。
二、查看关联用户业务信息点击“关联用户业务信息”，跳转至关联用户类型选择页面，页面包括“关联债权人业务信息”、“关联债务人业务信息”以及“关联资金提供方业务信息”3个按键。
（一）查看关联债权人业务信息点击“关联债权人用户业务信息”，跳转至关联债权人用户业务信息查看页面。
总部用户可进行以下操作：（1）按条件查询关联用户业务信息。
总部用户可以根据“登录名”、“机构名称”、“注册日期”、“关联日期”、“所在区域”等条件进行查询。
应收账款融资课件
（1）利用应收账款融资往往会减少企业的既得收入，而且如果企业信贷信誉很 低，代理机构或保收商可能会索取较高的利率 （2）代理机构或者保收商通常都要对企业提出一些额外的要求，如企业应对客 户拖欠应收账款负责、应收账款无法收回时企业应承担相应的损失等。
目录
04 通过应收账款证券化进行融资
应收账款证券化的定义
区分
应收账款概述－作用
1.增加销售的作用
商业竞争是应收账款产生的直接原因。 市场竞争激烈时，信用销售是促进销
售的一种重要方式。
2.减少存货的作用
在大部分情况下，企业持有应收账款比持有存货 更有优势。 （1）财务角度，应收账款是可以确认为收入的 债权，而存货除占用资金，持有成本相对较高； （2）生产目的，产品售出并因此获得利润是生 产的目的； （3）资信评价，存货的流动性要比应收账款差 的多。
（3）符合银行规定的免担保借款人资格;
（4）应本行要求能如实提供财务状况、经营状况、购货商名录及资信等情况;
（5）转让人在银行开立结算账户。
2）受理的应收账款须符合的条件
（1）转让人采用赊销方式进行商品交易所产生的应收账款；
（2）产生于合法真实的、无贸易纠纷的商品交易；
（3）转让人与购货商已签订了销售合同，且已出具该销售合同项下的销售发票
（4）银行审批同意后，与转让人签订《应收账款债权转让协议》；
（5）转让人应在协议签订后的3个工作日内，将《应收账款转让通知书》
原件提交购货商，将复印件提交银行留存。
让售应收账款融资的方法流程
BANK 银行
1.授信申请 2.授信后签订协议
3.申请放款
5.付款
6.放款
卖方
4.债权转让通知
买方
3(天物大宗)大宗商品B2B供应链金融案例
《2016大宗商品B2B供应链金融白皮书》案例分享之三：天物大宗打造专业化的供应链集成服务平台案例企业简介天物大宗是天津物产集团依托自身的销售网络和行业背景，集合内外部优势资源创建的电子商务平台，主营业务品种涵盖了钢铁、煤炭、矿石、化工产品、有色金属、石油制品等品种，通过在线交易、在线融资、物流服务和信息服务，为行业客户提供大宗商品电子商务一站式解决方案，打造专业化供应链集成服务平台。
发挥天津物产集团的规模、专业、渠道、资源、客户和品牌优势，运用最先进的电子商务技术手段，解决大宗商品流通领域存在的供应链冗长、中小企业“融资难、融资贵”、信用体系不健全、物流成本高且效率低和大宗商品定价权缺失等问题。
天物大宗将恪守“开放、创新、共享、诚信”的经营理念，打造专业化的供应链集成服务平台。
天物大宗电子商务平台借助电子商务特点，降低物流和资金成本，提高服务的效率和质量，扩大客户服务区域，规范市场交易行为。
截止到2016年5月底，平台注册会员19300家，2016年1-5月份交易额达1244亿。
天物大宗的供应链金融服务平台当前，在信贷规模增长有限的背景下，中小企业信用环境、信息基础、外部融资环境还不完善。
中小企业信息基础设施建设比较薄弱，征信体系略显单一，基于现有数据的信息沟通与共享平台落后于业务实践发展需要，加之中小企业融资渠道窄、融资链条长，这些都导致了“融资难，融资贵”。
平台化、线上化是供应金链金融导入的主要模式。
天物大宗的融资产品包括仓单融资、合同融资、订货融资、应收账款保理融资，解决了从预付类、存货类和应收账款类全流程的金融服务，融资服务全部在线上完成，简单高效，能够解决中小企业融资难、融资贵。
通过电子商务的手段使得整个融资流程变得高效、顺畅、安全，实现了科学合理的融资过程，使银行、企业、和平台共同发展。
天物大宗目前相较于其他大宗商品电商平台最大的优势就是完整引入供应链金融，目前平台授信额度达到300亿元，在全行业中处于领先地位。
应收账款融资服务系统操作流程
百度“中国人民银行征信中心”
应收账款系统包括“动产融资统一登记系统”和“中征应收账款融资服务平台”
其中中征应收账款融资服务平台包括债权人、债务人业务系统和资金供应方业务系统两方面
先进入中征应收账款融资服务平台，登记债权人业务系统，线下客户经理和贷款企业签订借款合同、质押合同后，进入资金供应方（各支行独立账号密码操作）填写融资交易成交单，完成中征应收账款融资服务平台，同时也进入动产融资统一登记系统完成操作。
首先登陆账号密码进入债权人业务系统
选择隐蔽保理融资需求(不需要债务确认信息)
选择上传账款
**需要填写债务人组织机构代码
按照质押率质押金额上传相应增值税发票张数和贸易合同并上传添加附件
提交成功可选择定向发送（可精确选择安徽凤阳利民村镇银行）和全市场推送
其次债权人系统提交推送成功后进入资金供应方系统（各支行登陆独立的账号密码）
选择隐蔽保理融资需求查看
找到相应的融资单位点击选择
交易类型-选择质押
填写融资信息（带*号必填，其余可不填）
点击预览提交
应收账款融资服务平台系统交易完成
最后登陆动产融资统一登记系统
点击初始登记
应收账款质押登记
点击是
选择普通
分别填写基本信息出质人信息质权人信息质押财产信息
质押财产描述可点击描述示例查看
信息填写完还需要上传质押登记协议（已发至各部门负责人OA）
最后预览提交
所有步骤结束！。
中征应收账款融资服务平台用户操作手册V11
中征应收账款融资服务平台用户操作手册V11目录一、平台设计介绍 (1)（一）平台概述 (1)（二）平台系统框架 (1)（三）平台业务框架 (1)（四）开展业务准备 (1)二、核心债务人系统上传账款融资业务 (2)（一）业务流程 (2)（二）债权人（供应商）相关操作 (5)（三）债务人（核心企业）相关操作 (14)（四）资金提供方相关操作 (20)三、人工在线确认账款融资业务 (34)（一）业务流程 (34)（二）债权人相关操作 (35)（三）债务人相关操作 (46)（四）资金提供方相关操作 (53)四、隐蔽保理融资业务 (61)（一）业务流程 (61)（二）债权人相关操作 (62)（三）债务人相关操作 (71)（四）资金提供方相关操作 (73)五、收益权融资业务 (81)（一）业务流程 (81)（二）债权人相关操作 (82)（三）资金提供方相关操作 (83)一、平台设计介绍（一）平台概述中征应收账款融资服务平台（以下简称平台）是由中国人民银行征信中心(以下简称征信中心)牵头组织并由下属子公司中征（天津）动产融资登记服务有限责任公司（以下简称中征登记公司）建设运营的，旨在促进应收账款融资的信息服务平台。
（二）平台系统框架平台业务系统包括“应收账款债权人系统、应收账款债务人系统、资金提供方系统”三大业务子系统。
其中，应收账款债权/债务人登录平台可以使用“应收账款债权人系统、应收账款债务人系统”两大子系统，资金提供方登录平台使用“资金提供方系统”。
（三）平台业务框架平台支持4类应收账款融资业务，包括“核心债务人系统上传账款融资业务、人工在线确认账款融资业务、隐蔽保理融资业务、收益权融资业务”，分别针对不同类型的应收账款。
业务框架图如下：平台业务框架核心债务人系统上传账款融资业务人工在线确认账款融资业务隐蔽保理融资业务收益权融资业务（四）开展业务准备应收账款债权人、债务人、资金提供方拟在平台上开展业务，均需注册成为平台用户，注册方式详见“平台首页>>下载中心>>中征应收账款融资服务平台机构用户注册流程”。
应收账款质押与融资租赁登记公示系统
应收账款质押与融资租赁登记公示系统融资意向反馈：指资金提供方通过平台将关于某笔有效需求的融资意向信息反馈给应收账款债权人的行为。
.委托登记：资金提供方在签署《应收账款质押/转让登记委托代理协议》后，可委托中征登记公司在征信中心应收账款登记公示系统进行应收账款质押或转让登记。
一、应收账款质押登记和融资租赁登记公示系统应收账款质押登记公示系统和融资租赁登记公示系统（简称中国人民银行征信中心登记公示系统）是中国人民银行征信中心提供融资物权登记公示服务的互联网系统，两个系统进行统一的用户管理，即在登记公示系统中注册成功的常用户或普通用户既可使用应收账款质押登记公示系统，也可使用融资租赁登记公示系统。
二、登记公示系统用户分为普通用户和常用户1、普通用户自行在中国人民银行征信中心网站（ ）应收账款质押登记公示系统页面或融资租赁登记公示系统页面，通过“用户注册和信息维护”完成用户注册。
机构和个人可以注册为普通用户，普通用户仅具有查询资格。
2、机构可以注册为常用户，常用户同时具有登记和查询资格。
常用户在应收账款质押登记公示系统页面或融资租赁登记公示系统页面，点击“用户注册和信息维护”进行用户注册，并在通过征信分中心身份资料真实性审查后最终完成用户注册。
常用户注册后可享受征信中心提供的授信或账户管理服务，按期结算费用。
常用户应如实填写注册资料，预留账户名与其法定注册名称一致的结算账户用于支付费用。
注册资料发生变化的，用户应及时更新。
三、申请常用户的机构，应向所在地中国人民银行征信分中心提交以下材料：1、机构的注册文件，具体指：⑴金融机构提供经营金融业务许可证和工商营业执照副本的复印件，并出示工商营业执照副本原件；⑵企业提供工商营业执照副本复印件并出示原件；⑶事业单位提供事业单位法人登记证复印件并出示原件；⑷其它机构提供注册管理部门颁发的注册登记证书复印件并出示原件。
2、填写完整并签字盖章的《中国人民银行征信中心登记系统常用户开通申请表》；3、组织机构代码证书复印件，并出示原件；4、法定代表人或负责人的身份证件复印件；5、经办人的身份证件复印件，并出示原件；6、单位介绍信。
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会议发言材料之五
天津物产集团中征应收账款融资服务平台
使用情况汇报
天津物产集团有限公司
2013年12月30日，天津物产集团与征信中心、中征登记公司签署《合作备忘录》。
备忘录签订后，我集团先后三次组织系统内财务、业务人员对接会，并两次请到征信中心动产融资登记部总经理李红来我集团进行上线辅导。
经过双方努力，我集团成为全国第一个上线企业，第一个正向保理融资企业以及第一个反向保理融资企业，也是第一个受益的企业集团。
截止目前，我集团已有近90个成员企业在平台注册并开展业务，对加强财务管理，提高资金效益起到了重要作用。
一、集团使用中征融资服务平台情况
集团所属企业在中征应收账款融资服务平台登记。
截至2014年2月17日，我集团下属成员企业包括天津物资招商有限公司、天津物产进出口有限公司、天津市化轻贸易有限公司、天津物产化轻国际贸易有限公司等相关企业作为债务
人主动上传并确认账款近180笔，涉及账款金额4.7亿元。
集团所属企业向平台推送应收账款并获得银行融资。
2014年1月7日，下属成员企业天津物资招商有限公司向平台推送应收账款13笔，合计金额1.4亿元，经过上游企业确认应收账款后，向平台推送了一笔有效融资需求，意向融资金额1亿元。
1月9日，基于上述融资需求，渤海银行天津分行与天津物资招商有限公司达成一笔8500万元的应收账款质押融资业务，成为平台运行以来促成的首笔融资。
集团所属企业确认应付中小企业账款使其得到银行融资。
天津物资招商有限公司在自身获得融资的同时，积极为其上游中小企业融资确认账款，共确认账款34笔，涉及账款金额7000多万。
经过天津物资招商有限公司确认后，1月30日，其上游企业与农业银行天津世贸支行，通过平台达成3000万元应收账款转让融资业务，实现反保理融资。
二、中征融资服务平台其他功能拓展
人民银行征信中心中征应收账款融资服务平台于2013年12月31日上线运行，具有广阔的发展前景。
征信中心应收账款质押登记系统的法律效力和在全国征信体系建设中发挥的不可替代作用，对于我集团落实“贸易+物流，贸易+金融，贸易+地产”的战略定位，转变经营方式，特别是为集团核心客户提供全产业链综合集成服务，打造核心竞争力方面，具有非常重要的意义和作用。
在具体业务操作过程
中，我集团认为该系统除了融资服务功能外还有很多可以挖掘的功能。
一是通过中征融资平台可在融资的基础上管理下游企业应收账款。
在激烈的市场竞争中，为了扩大市场份额，我集团会给下游企业一定的账期，当然在核定账期前为规避风险也会考量赊销企业的财务状况和经营状况，最大限度减少坏账风险，但毕竟在业务经营过程中靠的是商业信用，在我国信用体系不健全的背景下，如果下游企业违约，我们对其很难有相应的压力和控制力，确保其能按时还款。
与中征公司合作后，我们会把集团所属相关企业的应收账款上传至该系统，并要求下游企业确认。
届时账款到期，如果下游企业不按合同还款，将会与不还银行的钱一样上记入征信系统，这样可以对企业到期还款行为进行约束，由此提高我集团对供应链中下游企业的管理能力，提升对应收账款的管理水平，为下一步我集团应收账款资产证券化工作奠定基础。
二是通过中征应收账款融资平台可为上游企业确认应收账款。
用物产集团的公信力帮助上游企业解决融资的同时，可以提高集团与上游企业的粘合度。
集团利用“世界500强”的品牌及信用提高盈利能力。
金融机构是否给企业融资关键看企业信用，关键看还款能力，物产集团2013年全年销售收入近3400亿元，利润近21亿元，在金融机构有较好的信用等级，融资能力也较强，中小企业在发展中正是由
于缺少金融机构认可的信用等级或增信措施，所以面临融资难的问题。
中征应收账款融资平台客观上起到了整合大型国有企业融资能力和中小企业融资需求的作用。
通过中征融资平台可以加强应收账款和应付账款管理，开展应收账款双向保理业务。
我集团对上游企业的应收账款，也就是我们的应付账款进行确认，这样我们的上游企业拿着物产集团确认的应收账款，到银行就能融到资，而且相对于卖给其他企业形成的应收账款会融来较低成本的资金。
也就是卖货物给物产集团形成应收账款与卖给其他企业形成应收账款在银行融资的效果是不一样的。
这样就会提升上游企业对物产集团的粘合度。
在具体业务操作过程中，为规避风险，我们会收取上游企业的保证金，控制住货物，要求上游企业在一定的期间内，加一定比例的差价买走货物，如果一旦到期货物没有变现，我们会将货物打折变现，用于偿还应付账款。
在这个过程中，我集团在充分控制风险的基础上，不但实现了规模的增长，盈利能力的提升，而且帮助上游中小企业实现了相对低成本的融资。
三是中征应收账款服务平台可以拓宽融资渠道。
中征应收账款融资服务平台，起步天津，服务全国。
该平台全面上线后，将会对接全国不同的资金方，保理公司，财务公司等
金融机构作为资金方都能够在平台上买卖应收账款，所以平台上的资金供给方众多，对于中小企业不但可以解决融资问题，更能为通过对接更多的资金方而降低财务成本。
我们知道，人民银行应收账款融资服务平台刚刚起步，具有非常广阔的发展空间，届时全国范围内金融机构都将加入平台，不但可以帮助供应链中的异地企业解决授信问题，更能帮助中小企业降低企业融资成本，作为物产集团也希望在该系统嵌入第三方支付平台方面能与中征公司有更为深入的合作。
谢谢！。