业务往来信息备案情况表客户
关联业务往来报告表填写要求讲解
（3）表一部分栏目漏填。有的企业仅填写了关联方名 称，但没有填写“国家（地区）”、“地址”和“关 联关系类型”等栏目。
《关联交易汇总表（表二）》
填报口 径
填写要求
常见错误
本表为表三至 表七的汇总表 ，企业在电子 申报系统录入 表三至表七数 据后，系统将 自动生成汇总 数.
注意该表 表头“同 期资料” 和“成本 分摊协议 ”项目的 填写
（2）第六种类型“一方的购买或销售活动主要由另一方控制”和第 七种类型“一方接受或提供劳务主要由另一方控制”。何为“控制 ”？ 举例：A企业向B企业销售产品,但销售合同的相关条款（如价格、交 易条件、销售渠道等）均由B决定，A没有自主权，只能被动地接受B 的决定。此种情况则可认为B控制了A的销售活动，A和B构成关联关 系。
补充知识--关联关系的认定
（3）第八种类型“一方对另一方的生产经营、交易具有实质 控制、或者双方在利益上具有相关联的其它关系，包括虽未 达到第一种关联关系类型中的持股比例，但一方与另一方的 主要持股方享受基本，此条款是为了应对企业有意作出安排规避股 权控制等条款而制定的。
填报口 径
表二与表三数据之间的勾稽关系
填报口 径
表二与表三数据之间的勾稽关系
填报口 径
表二与表四数据之间的勾稽关系
填报口 径
表二与表四数据之间的勾稽关系
填报口 径
表二与表五数据之间的勾稽关系
无形资产表（表五）
金额单位：人民币元（列至角分） 受 项 目 总交易 金额 1=2+3+4+5 土地使用权 使用权 合 计 从境外受让无形资产 关联交易金额 2 非关联交易金额 3 让 从境内受让无形资产 关联交易金额 4 非关联交易金额 5
银行外汇业务展业原则之总则
附件2：银行外汇业务展业原则之总则第一章基本含义第一条【制定目的】为防范银行外汇业务合规风险，推动银行同业执行《中华人民共和国外汇管理条例》等外汇管理规定，统一银行外汇业务展业原则标准，完善真实性审核，维护市场公平竞争，在《银行外汇业务展业公约》框架下制定《银行外汇业务展业原则》。
第二条【总体框架】《银行外汇业务展业原则》包括总则和各项外汇业务展业规范。
总则是银行在办理外汇业务中需自律遵守的一般要求。
各项外汇业务展业规范是银行在办理各项具体外汇业务中需自律遵守的特别要求。
第三条【展业原则内涵及外延】展业原则是指银行为客户办理外汇业务时，需遵循的“了解客户”、“了解业务”和“尽职审查”原则，包括采取有效措施调查客户背景、尽职审查交易的真实性和合规性，审慎办理外汇业务。
第四条【“了解客户”含义】“了解客户”是指银行在与客户建立外汇业务关系或为其办理外汇业务时，使用可靠的、独立来源的文件、数据或信息对客户身份进行识别与核实，对客户背景开展尽职调查，按照风险等级对客户进行分类管理。
第五条【“了解业务”含义】“了解业务”是指银行从客户或者第三方取得相关业务的交易性质、目的等信息，必要时获取主要交易对手方、交易环节以及资金来源及去向等方面的信息，以判断交易的真实性和合规性。
第六条【“尽职审查”含义】“尽职审查”是指银行在与客户建立初始业务关系时及在业务关系存续中，采取措施对客户办理的所有交易进行审查并形成整体判断，以确保交易的真实性与合规性。
第七条【展业基本要求】银行办理外汇业务，应坚持围绕真实性、合规性、审慎性的层层递进逻辑开展尽职审查，切实贯彻银行外汇业务展业原则要求。
银行不得因业务经营指标压力降低尽职审查标准，也不得因自身在外汇业务中风险敞口较低而未尽真实性审核责任。
第八条【展业实施环节】银行履行展业原则，应贯穿事前、事中和事后三个环节。
包括事前客户背景调查，事中业务审核，事后持续监控、信息资料留存及报告等。
企业年度关联业务往来报告表申报要求及填报说明
关于“企业年度关联业务往来报告表”的申报要求及填报说明第一章申报要求一．国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》的通知为贯彻落实《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，国家税务总局制定了企业年度关联业务往来报告表。
根据企业所得税法第四十三条第一款的规定，企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时，应附送企业年度关联业务往来报告表。
二．国家税务总局关于印发《特别纳税调整实施办法（试行）》的通知第十一条规定实行查账征收的居民企业和在中国境内设立机构、场所并据实申报缴纳企业所得税的非居民企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时,应附送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》，包括《关联关系表》、《关联交易汇总表》、《购销表》、《劳务表》、《无形资产表》、《固定资产表》、《融通资金表》、《对外投资情况表》和《对外支付款项情况表》。
三．国家税务总局关于印发《特别纳税调整实施办法（试行）》的通知第九条规定所得税法实施条例第一百零九条及征管法实施细则第五十一条所称关联关系，主要是指企业与其他企业、组织或个人具有下列之一关系：（一）一方直接或间接持有另一方的股份总和达到25%以上，或者双方直接或间接同为第三方所持有的股份达到25%以上。
若一方通过中间方对另一方间接持有股份，只要一方对中间方持股比例达到25%以上，则一方对另一方的持股比例按照中间方对另一方的持股比例计算。
（二）一方与另一方（独立金融机构除外）之间借贷资金占一方实收资本50%以上，或者一方借贷资金总额的10%以上是由另一方（独立金融机构除外）担保。
（三）一方半数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）或至少一名可以控制董事会的董事会高级成员是由另一方委派，或者双方半数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）或至少一名可以控制董事会的董事会高级成员同为第三方委派。
（四）一方半数以上的高级管理人员（包括董事会成员和经理）同时担任另一方的高级管理人员（包括董事会成员和经理），或者一方至少一名可以控制董事会的董事会高级成员同时担任另一方的董事会高级成员。
大客户销售 业务评估 跟进表
大客户销售业务评估跟进表执行人员电话计划目标帐目销售?帐目执行人员电话号码位置行政助手通话日期销售人员管理者通话时间通话目的—预计的结果客户方的参与者公司方的参与者(名字/头衔/职务)(名字/头衔/职务)计划的通话议程竞争的观点或障碍所需资源和预先的准备1第页执行人员电话计划目标帐目销售?帐目执行人员销售人员你能潜在地影响什么观点, 你是如何产生这个影响的, 这个观点将给客户提供什么价值,商业价值政治/个人价值2第页执行人员电话计划目标帐目销售?通话介绍你需要知道什么,为什么, 问题3第页通话总结目标帐目销售?帐目执行人员销售人员实际发生的通话事件承担义务/行动4第页支持者的估计/推荐管理者的估计/推荐个人档案目标帐目销售?5第页名字传真电话号码公司/头衔教育程度出生日期地址配偶秘书雇主向谁报告先前的工作/公司/背景个性/风格/兴趣最近的决策/项目/成就最近的责任(按级别排序)决策的标准—产品和技术方面的问题决策的标准—商业方面的问题6第页个人档案目标帐目销售?帐目方案/机会销售人员政治联盟状态日期行为= 认为存在一个需要或者一个问题，同意需要一个解决方案或改变= 提供主要产品和商业方面的信息= 理解并且愿意解释显要的事件= 同意你的公司或者产品是一个潜在的解决方案= 投入时间和精力来了解你的公司或者产品的能力+ 私底下承认你的产品或者公司是最好的方案个人议程 + 愿意与你一起工作来开发一个计划来是采用你的解决方案+ 公开承认你的产品或者公司是最好的方案+ 向你提供竞争对手的计划信息+ 提供个人性格、个人议程和个人政策的信息? 愿意为执行你的解决方案向管理阶层承担责任? 与你分享公司的机密计划，并告诉你你的解决方案对他们的和长期成功起了什么关键作用? 积极地与你工作来开发和测试你的计划，帮助你击败你的竞争对手? 告诉你他/她的成功与你的计划有关系? 当你不在的时候积极和有效地帮你销售政治策略(我们如何使个人站在我们这边,) 7第页演讲计划目标帐目销售?账目演讲日期销售人员演讲目的议程客户方参与者名字/头衔购买角色论点(商业和政治的)8第页演讲目标帐目销售? 组织1、定义行为步骤从结果开始思考。
人民币跨境收付信息管理系统和置系统用户操作指南
1 人民币跨境收付信息管理系统和前置系统用户操作指南一、系统概述一人民币跨境收付信息管理系统简称RCPMIS下称“管理系统”由人民银行总行建立集中存贮全国各地所有人民币跨境收付信息、人民币跨境购售信息、人民币跨境同业融资信息、境外主体之间资金划转业务信息、人民币同业往来账户信息、人民币同业往来账户余额信息、人民币境外债权债务信息以及人民币跨境信贷融资业务信息、非居民机构人民币账户信息、非居民机构人民币账户余额信息、人民币跨境担保登记业务等。
二人民币跨境收付信息管理前置系统简称RCFE下称“前置系统”是连接商业银行与人民银行人民币跨境收付信息管理系统的桥梁主要实现了系统管理、业务数据报送等功能。
其是商业银行录入数据的系统专门为RCPMIS系统收集业务数据。
报送的业务数据包括人民币跨境收付信息、人民币跨境购售信息、人民币跨境同业融资信息、境外主体之间资金划转业务信息、人民币同业往来账户信息、人民币同业往来账户资金信息、人民币境外债权债务信息以及人民币跨境信贷融资业务信息、非居民机构人民币账户信息、非居民机构人民币账户余额信息、人民币跨境担保登记信息、非居民个人境内人民币账户余额信息、出口延期收款及存放境外等申报备案、进口延期付款及境外抵付等申报备案、人民币跨境债权融资业务、人民币跨境担保履约信息、人民币跨境内向间接投资业务等。
2 三两系统的操作关系1、在人民币跨境收付信息管理前置系统RCFE录入业务数据保存后生成业务报文将报文下载到本地目录2、登录跨境人民币收付信息管理系统RCPMIS通过“导入商行数据”将报文导入人行管理系统RCPMIS导入完成后通过“查询导入商行结果”查询导入报文是否成功无论结果是成功或失败都必须将返回报文下载到本地目录。
3、登录RCFE通过“导入RCPMIS返回报文”操作将下载的返回报文导入RCFE 如导入商行数据结果为成功的情况查询RCPMIS凭证状态是否为“已存储该凭证”报送过程结束。
银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》
银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》-CAL-FENGHAI.-(YICAI)-Company One1附件4：银行外汇业务展业原则之《服务贸易外汇业务展业规范》(2016年版)目录第一部分总体要求................. 错误!未定义书签。
一、客户识别 ................... 错误!未定义书签。
二、客户分类 ................... 错误!未定义书签。
三、业务审核 ................... 错误!未定义书签。
四、风险提示 ................... 错误!未定义书签。
第二部分具体业务审核规范......... 错误!未定义书签。
一、运输服务 ................... 错误!未定义书签。
二、旅行支出 ................... 错误!未定义书签。
三、旅行收入 ................... 错误!未定义书签。
四、建设—境外建设 ............. 错误!未定义书签。
五、建设—境内建设 ............. 错误!未定义书签。
六、保险服务 ................... 错误!未定义书签。
七、金融服务 ................... 错误!未定义书签。
八、电信、计算机和信息服务 ..... 错误!未定义书签。
九、其他商业服务 ............... 错误!未定义书签。
十、文化和娱乐服务 ............. 错误!未定义书签。
十一、别处未涵盖的维护和维修服务错误!未定义书签。
十二、别处未涵盖的知识产权使用费错误!未定义书签。
十三、别处未涵盖的政府货物和服务错误!未定义书签。
十四、职工报酬 ................. 错误!未定义书签。
十五、投资收益支出 ............. 错误!未定义书签。
十六、投资收益收入 ............. 错误!未定义书签。
【精品】中国工商银行对公业务
【关键字】精品（二）对公业务1.支付结算体系1.1熟悉账户管理业务一、基本概述银行账户是客户办理银行业务最基本的载体，单位客户各类业务的往来、结算均需要通过银行账户发生。
我行单位账户按照币种可分为人民币账户和外币账户，按照开立账户主体可分为单位账户和个人账户，单位账户可分为单位银行结算账户和单位其他存款账户、个人账户可分为个人结算账户和储蓄账户。
其中，人民币单位银行结算账户按用途又可分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户；其他存款账户则主要分为单位定期（通知）存款账户、协定存款账户等类别。
外币账户按用途可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。
二、主要单位银行账户类（一）人民币结算账户1.基本存款账户：基本存款账户是单位客户因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。
单位客户在金融机构只能开立一个基本存款账户，可以办理提取现金和转账业务。
可以申请开立基本存款账户的范围包括符合规定的企业、机关和实行预算管理的事业单位、外地常设机构开立的账户、单位设立的独立核算附属机构（仅指食堂、幼儿园、招待所）开立的账户、具有社会团体法人资格的工会组织、个体工商户等。
2.一般存款账户：一般存款账户是单位客户因借款或其他结算需要开立的，如果单位客户已经在某一银行营业机构开立了基本存款账户，就不能同时开立一般存款账户。
一般存款账户仅可以办理转账业务。
3.专用存款账户：指单位客户按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。
在银行办理的很多代理业务中，都涉及到开立专用存款账户：在代理国库集中支付（银财通）业务中，财政预算单位开立零余额账户；在代理证券结算中（第三方存管），证券公司需要在银行开立证券交易客户结算资金账户；在代理银行同业现金调缴、代理汇兑、代理签发和兑付银行汇票等清算业务中，银行同业开立的存放同业资金账户；其他的还有，如根据房管部门的规定，政策性房地产开发资金或销售资金开立的房地产开发资金专户或房地产预售款账户、党/团/工会设在单位的组织机构经费所开立的工会账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的资金账户等等。
【优质文档】企业基本情况及该业务往来的书面说明-实用word文档 (6页)
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==企业基本情况及该业务往来的书面说明篇一：公司基本情况说明书 (清洁版)xxxxxx公司在上海股权托管交易中心中小企业股权报价系统挂牌基本情况说明书声明：本公司执行董事/董事会已批准本企业情况说明书，执行董事/全体董事承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
一、基本情况（一）公司概况（二）公司设立与股权结构情况1、企业设立情况xx公司（以下简称“xx”、“本公司”或“公司”）成立于xx年x月x日，由xx、xx出资设立。
xx年x月x日， xx会计师事务所出具了“xxxx字（xx）xxx号”验资报告，审验了公司设立时的出资。
公司设立后，股东出资及股权结构如下：2、公司最新股权结构截至本说明书出具之日，公司股东出资额及持股比例如下：3、公司控股股东与实际控制人情况xx控制公司xx.00%股权，为公司的控股股东（实际控制人）。
（三）公司对外投资情况截至本说明书出具之日，公司共拥有x家子公司，具体情况如下： 1、xx1公司概况（四）公司员工情况截至xx年x月x日，公司员工情况如下： 1、员工人数 2、员工专业结构3、员工受教育程度二、公司业务与技术（一）公司主营业务情况公司所处行业为xx业，细分行业属于xx业，公司主要从事xx业务，主要产品为xx。
（二）公司的资质和荣誉截至本说明书出具之日，公司取得的资质与荣誉情况如下： 1、公司资质2、公司荣誉（三）主要固定资产和无形资产情况1、固定资产公司的固定资产主要包括厂房、建筑物、机器设备和其他设备。
（根据公司实际情况调整）截至本说明书出具之日，公司及其控股子公司拥有的房屋建筑物情况如下：法律侠客在线lawbingo2、无形资产xx公司的无形资产主要包括土地使用权、商标及专利权。