新加坡中央公积金制度的经济效应分析及对中国的启示
住房公积金制度发展的国际经验借鉴
住房公积金制度发展的国际经验借鉴【摘要】住房公积金制度在国际上是一个重要的财政政策工具，各国都有自己独特的运行机制和发展历程。
本文主要通过对德国、新加坡、美国、日本和中国的住房公积金制度进行比较分析，探讨其特点、优势以及发展不足之处。
在本文总结了国际经验对中国住房公积金制度的启示，并提出了一些建议，以指导未来发展方向。
通过对国际经验的借鉴和总结，可以帮助中国不断完善和优化自己的住房公积金制度，为提高居民的住房福利水平和促进经济稳定健康发展做出贡献。
【关键词】住房公积金制度、国际经验、德国、新加坡、美国、日本、中国、启示、发展方向、研究价值1. 引言1.1 国际经验对住房公积金制度的重要性国际经验对住房公积金制度的重要性体现在多个方面。
各国在住房公积金制度的建立和发展过程中积累了丰富的经验，可以为其他国家提供宝贵的借鉴。
通过比较不同国家的住房公积金制度，可以发现各自的特点和优势，从中学习借鉴，为本国制度的完善和优化提供参考。
国际经验也可以帮助各国更好地应对住房领域的挑战和问题。
随着全球化的加剧，各国之间经济联系日益紧密，住房问题也日益成为全球性的挑战。
通过学习国际经验，可以更好地理解和应对这些挑战，促进住房领域的可持续发展。
借鉴国际经验对于推动本国住房公积金制度的健康发展具有重要意义。
在本文中，我们将通过对几个具有代表性的国家的住房公积金制度进行分析和比较，总结其特点和经验教训，为中国住房公积金制度的改进提供参考。
1.2 本文的研究价值本文的研究价值在于对比国际各国的住房公积金制度，总结其特点和运行机制，以及探讨其优势和不足之处。
通过对不同国家的经验借鉴，可以为中国的住房公积金制度的进一步发展提供有益的启示。
本文还将从未来发展方向的角度出发，提出建议，为中国住房公积金制度的优化和完善提供参考。
通过深入研究和分析，可以推动中国住房公积金制度的不断改善，更好地服务于广大居民的住房需求，促进经济社会的稳定和可持续发展。
国外住房公积金制度分析与借鉴
国外住房公积金制度分析与借鉴［提要］我国的住房公积金制度作为福利性住房政策的重要实践，为改善人民的住房生活水平和提高国民福祉发挥了重要作用。
向美国、德国、新加坡等典型国家学习，借鉴其先进经验，对更好地完善我国住房公积金制度具有重要意义。
关键词：典型国家；住房公积金制度；借鉴一、国外典型国家住房公积金相关制度（一）新加坡中央公积金模式。
新加坡在1955年率先建立中央公积金制度，政府一开始采用强制性储蓄的资金管理运营模式，实现以合理方式解决处理中低收入群体居民的社会保障目的。
与此同时，政府出台了一系列的配套法律、法规和政策，形成了较有特色的中央公积金制度体系。
1965年，新加坡在原有中央公积金制度基础上，扩大了中央公积金制度的适用范围，将中央公积金由单纯养老保险范畴扩大到购房、医疗保健等方面，整体来说，新加坡中央公积金制度在帮助当地居民提高住房水准方面发挥了十分重要的作用。
具体表现为将住房公积金制度用中央公积金法的形式固定下来，形成包括严格的法律制度、动态的管理制度和完善的运行机制三方面为主要内容的特色公积金制度，采用雇员贷款是从银行获得，但购房或装修的贷款的偿还则是从雇员个人的储蓄基金中支出的这样一种运作模式，购房金额无最高限额要求，住房首付和此后还款均从住房公积金中支取，并且将职工的养老保障纳入公积金的保障范围。
（二）美国住房保障制度资本和证券市场特色。
美国主要利用其国内发达的证券市场和先进的市场经济发展理念处理国内居民的住房保障问题。
美国政府除了借鉴和吸收住房福利主义政策精髓外，还主要利用其国内发达的资本市场和证券市场提供的便利，创新发展了如房屋抵押贷款等形式，给本国居民购买自有住房提供资本条件和平台，同时，美国政府也可以此为契机，拉动本国的经济和社会发展。
另外，美国政府还积极通过财政和金融等手段，如提供各种金融性政策优惠，包括降低利率或对某些特定居民免征所得税，对中低收入群体进行购房补贴等一系列的福利主义补贴或支持，鼓励民间群体积极购房。
新加坡中央公积金投资运营分析及对中国的启示
在 中央公 积金 制度 下为 满足 不 同 的储 蓄需 求 ， 设立 了功能不 同的 四个 账 户 ： 通账 户 、 门账 户 、 普 专 医疗储
蓄账 户 和退休 账户 。普 通账 户 可 以用 于 购房 、 险 、 资 和教 育等支 出 ， 门账户 用 于积 累退 休 金 ， 供养 老 保 投 专 提 保 障， 这两 个账 户 均设立 于 ２ ０世 纪 ７ Ｏ年代 末 。 医疗 储 蓄 账 户 于 １ ８ ９ ４年 ４月 引 入 ， 为成 员 及 其直 系亲 属支 付 住 院和 门诊 费用 、 大病 医保 的保 险 费 ， 供 医疗保 障。退 休 账 户 于 １ ８ 提 ９ ７年 １月 引 入 ， 雇员 年 满 ５ 岁 在 ５周 时建立 ， 金来 源 于专 门账户 ， 资 在成 员 年满 ６ ２岁 时用 于 支付养 老 金 。 公 积金账 户 的记账 利 率并 不是 中央公积 金局 实 际运 用公 积 金 获得 的收 益率 ， 是 按 照 当地 四家 主要 银 而 行（ 由于 合并 ， 目前 是 三家 ） ２个 月定期 存 款利 率 的简单 平均 数 与月末 储 蓄存款 利 率的简 单平 均数 进 行加 权 ｌ
１７ ０
户 的记账 利 率 都 是 一 样 的 ， 保持 在 ２ ５ 以上 ，０年 代 中期 和 ８ ．％ ７ ０年 代 中期 的 １ ２年 问 ， 记账 利 率 曾达 到
６ ５ ， 阶段记账 利率平 均达到 ４ １ ％ 。 ．％ 该 ．４
从 １９ ９ ５年 ７月起 ， 考虑 到不 同账户 的功能 和特点 不 一样 ， 不 同账 户 开始 实 行 了差 别 利 率 。１９ 对 ９ ５年 ７
摘 要 ： 新加 坡 中央公积 金 制 度是 养 老金 个人 账 户 制 度 中集 中管 理 、 中投 资 的典 集
新加坡的住房制度 公积金制度及对我国的借鉴意义
2、多元化投资
我国应积极探索住房公积金投资的多元化渠道，降低对银行存款的依赖，提 高资金的收益水平。同时，应加强风险控制，确保资金的安全和稳定增值。
3、加强监管力度
我国应加强对住房公积金制度的监管力度，建立健全的监管机制，防止违规 操作和腐败问题的发生。同时，应加强信息化建设，提高住房公积金管理的透明 度和效率。
参考内容
新加坡中央公积金制度，独具特色的社会保障制度。新加坡中央公积金制度 是一种独具特色的社会保障制度。作为一种社会福利制度，即所谓“退休基金社 会主义”制度，实际上是一种强制性的长期储蓄。政府通过这一制度有效地调控 消费基金，解决职工购买住房和退休后的养老问题。
新加坡中央公积金制度建立于1955年，当时新加坡还是英国的殖民地，人民 生活困苦，特别是居住条件很差，失去工作能力的人缺乏社会保障，为了逐步改 变这种状况，同时又避免政府承担财政责任，于是立法建立了这种自助性的保障 模式。1965年独立后，新加坡政府继承了这一制度模式，目的是为雇员退休后或 不能继续工作时提供一定的经济保障。经过40多年的发展，新加坡公积金制度现 已发展为向社会成员提供养老、医疗、储蓄等保障项目的社会保险制度，其覆盖 范围也从公共和私人部门内的雇员扩大到自雇者。
最后，新加坡住房制度和公积金制度的成功经验也提醒我们，要重视制度的 稳定性和可持续性。政府在制定和调整相关政策时，应充分考虑长远效应和全局 利益，避免短视和片面性的决策。
总结
新加坡的住房制度和公积金制度为其公民提供了稳定和舒适的生活环境，值 得我们深入学习和借鉴。通过制定合理的住房政策和补贴机制，以及建立综合性 社会保障体系，我们可以更好地满足公民的基本生活需求和提高他们的生活质量。 我们也应该注意制度的稳定性和可持续性，以实现长期的经济发展和社会进步。
论新加坡中央公积金制度及对我国的启示
论新加坡中央公积金制度及对我国的启示论新加坡中央公积金制度及对我国的启示摘要：新加坡的中央公积金制度是一种由政府通过立法强制个人储蓄，采取完全积累模式的一种社会保障制度。
这种制度为新加坡经济的发展和社会稳定发挥了积极作用，研究新加坡的中央公积金制度，对我国社会保障制度建设具有积极的启示意义。
新加坡的社会保障体系由社会保险和社会福利两部分组成。
社会保险由国家强制实施个人储蓄的中央公积金制度构成，是新加坡社会保障体系的主体部分，也是其最具特色之处。
本文将简单分析新加坡中央公积金制度的的优越性、存在的问题以及对完善我国社会保障制度的启示，以便充分发挥社会保障制度在社会发展中稳定器和减震器的作用，为我国全面建设小康社会提供现实基础。
关键词：新加坡中央公积金意义启示一、新加坡中央公积金制度概述新加坡自1955年7月建立的中央公积金制度采用强制性储蓄模式，以备解决年老、残疾或死亡等急难问题。
所谓强制性储蓄模式，又可称为储蓄保险模式，是一种个人交纳保险费的社会保险制度。
这种模式强调雇员的个人缴费和个人账户的积累，退休者的社会保障权益来自于本人在工作期间的积累，且积累的资金通过投资基金进行运作。
随着经济与社会的发展，新加坡政府把建立和完善中央公积金制度作为经济发展的战略重点，为社会保障的发展创造了良好的外部环境。
在几十年的实践和探索中，中央公积金制度已经演变为一种从管理体制到运行方式的完整体系，公积金的用途已扩大到住房、交通、保健、投资和教育等多方面，实现了”自我养老、居者有其屋、疾病有所治、人人有保障”的根本宗旨。
今天，中央公积金制度已发展成为新加坡全民社保制度，它是世界上为数不多的不具备再分配功能的养老金计划模式。
其基本内容是强制性规定雇工和雇员将收入的一部分上缴给中央公积金局，通过建立中央公积金来为每个雇员建立全面的社会保障。
人们可以用公积金来支付医药费、住院费，支付养老金，购买住房，购买股票、债券。
新加坡对公积金的使用和管理非常严格，公积金制度的实施完全由中央公积金局依法独立操作。
新加坡住房保障制度研究及其对中国的启示
新加坡住房保障制度研究及其对中国的启示首先，新加坡住房保障制度强调政府主导以及多元供应的原则。
新加坡政府通过建立公共房屋发展局（HDB），在不同地区建设公共住房，向居民提供负担得起的住房。
同时，政府也鼓励私营部门参与住房建设，增加住房供应。
中国可以借鉴新加坡的做法，建立相应的政府机构负责住房供应、规划和监管，同时鼓励社会资本参与住房建设，提高住房供给的多样性和适应性。
其次，新加坡住房保障制度注重住房改善和户外环境建设的结合。
新加坡政府在公共住房项目中注重提升居民的生活质量，不仅为居民提供安全、基本的住房条件，而且还注重户外环境的美化和社区设施的建设，使居民能够享受到良好的生活环境。
中国在推进住房保障制度时可以注重提高居民生活品质，同时关注社区发展和户外环境建设，从而提高住房保障的综合效果。
再次，新加坡住房保障制度鼓励居民通过储蓄购买住房。
新加坡政府通过建立特殊的储蓄机制，鼓励居民进行住房储蓄，并提供贷款和购房补贴等措施，帮助居民实现购房梦想。
中国可以借鉴这一做法，建立健全的住房储蓄和购房贷款机制，引导居民进行住房储蓄，从而提高居民的购房能力。
此外，新加坡住房保障制度还注重提供各类住房选择，满足不同人群的住房需求。
比如，新加坡的公共住房项目中既有承租制度，也有购买制度，满足了不同收入水平的人群的住房需求。
中国可以学习这一做法，因地制宜地发展不同形式的住房供应，满足不同群体的住房需求。
总之，新加坡的住房保障制度为中国提供了一些有益的借鉴和启示。
政府主导和多元供应、注重住房改善和户外环境建设、鼓励住房储蓄和购房贷款以及提供多样化的住房选择是新加坡住房保障制度成功的关键点，对中国在住房保障领域的发展有重要的指导意义。
中国可以结合自身的国情和发展阶段，借鉴新加坡的经验，不断完善住房保障制度，以满足居民的正当住房需求。
新加坡中央公积金制度对我国住房公积金制度改革的启示
引言现阶段我国正处于高速发展阶段，国家不断深化改革，继续对外开放，住房公积金作为一项作为人民生活质量的重要指标在这里就显得格外重要，住房公积金的缴存比例可以体现出人们在住房这一项受到保障的高低，一些国家的住房公积金缴存利率甚至可以达到收入的25%，我国的贫富差距大，城乡收入差距大，产业差距逐渐增大，就业压力越大，人们就越难以改善，经济发展和生态环境等已成为社会中的决定性问题。
如果解决方案不好，可能会造成社会不稳定，因此社会保障体系正面临着改革的需要。
在这种大环境的影响下，住房公积金制度的改革也显得尤其重要。
1我国住房公积金的概述1.1住房公积金制度在我国的发展历程探索阶段1998年国务院下发《关于进一步深化城镇住房制度改革》，明确地将建立与社会主义市场经济体制相适应的新的城镇住房条件，实现住房商品化、社会化，满足城镇居民不断增长作为改革的根本目的。
1999年《住房公积金管理条例》出台以后，围绕着缴存对象、缴存比例、贷款条件形成适应各个城市的公积金制度，1999年《条例》可知本阶段各城市住房公积金制度的特点对之前的住房公积金制度予以肯定。
1999《条例》的制订给予其全国性法规层面上的认可，使住房公积金进一步规范，改善了各城市管理混乱的现实状况。
1999年《条例》对住房公积金予了硬性规定。
为避免各城市管理混乱造成资金流失，禁止了多套房贷款，将公积金贷款限定在个人范围内。
调节了各城市公积金制度中与《条例》抵触的条款。
对于法律法规的强制执行力要求不容置疑，对各地际的管理操作过程中，违反《条例》但情况做出整改。
完善阶段2002年《住房公积金管理条例》的修订中，进一步强化了管理与监督，有8条相关，意在限制、压缩各机构的权力自由度，特别是相关组织的势头，合理有效的使用公积金对中低收入阶层购房的资金支持从2004年开始，各地相继的放宽贷款总额、年限等约束条件。
可以说是2002年《条例(修订)》它虽然没有以法规形式确定下来，但却对各地方制定相关法律法规起到了相同的作用。
四维环境视角下新加坡中央公积金制度之变迁及其启示研究
上述研究对我 国社会保 障制度 可持 续发展 的启 示。研究 表 明， 四维环境 与 Ｃ Ｆ的变迁 呈互动 态 Ｐ 势， 前者对后者施加 了影 响 ， 而后者 对前者具 有稳定 作用 。中国社会保 障 制度 的可持续 发展需 充
Hale Waihona Puke 过考察所选取 的若 干制度变量或要素 ， 梳理了其变迁过程 ， 以四维环境为视角分析了其变迁特 并 点， 最后得出了有利于我国社会保障制度可持续发展 的启示。
二 、 加 坡 中央公 积 金 制 度 变 迁 的 环境 新
自 １５ 之后 ， 加坡 中央公 积 金制度 发 生 了 巨大 的 变化 。这些 变化 并 不 是偶 然 的 ， 是 与 ９ ５年 新 而 新加 坡 内涵一 致且 不 断变 化 的 四维环 境 即人 口、 治 、 会 和经济 环境 紧密相 关 。 政 社
２１ ０ ２年第 ２期 （ 总第 １０期 ） ５
南 洋 问 题 研 究
Ｓ ＵＴ Ｏ ＨＥＡ Ｔ Ａｓ ＡＮ ＡＦ ＡＩ Ｓ １ Ｆ ＲＳ
Ｎｏ． ２ ２０１ ２
Ｇｅ ｅ ａ Ｓ ｒａ ． ５ ｎ ｒ １ ｅｉｌＮｏ １ ０
四维 环 境 视 角下 新 加 坡 中央 公 积 金 制 度 之 变 迁 及 其 启 示研 究
和 制度效 应 、 基金 投 资等 为分 析 内容 ， 忽视 了制 度 环境 与制 度 变 迁关 系 的解 析 ， 这 种关 系研究 对 而
厘 清新加 坡 中央公 积 金 制度 的发 展脉 络 ， 得 出对 我 国社 会保 障制 度 可 持 续发 展 的有益 启 示 至关 并 重要 。本 文在 剖 析新 加坡 中央公 积金 制度 变迁 的人 口、 治 、 会 和经 济等 四维 环 境 的基础 上 ， 政 社 通
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2004年3月辽宁大学学报(哲学社会科学版) M ar.2004第32卷 第2期Journal of L iaoning U niversity(Philosophy and Social Sciences Edition)V ol.32 No.2新加坡中央公积金制度的经济效应分析及对中国的启示Ξ王利军 刘海宁(辽宁大学人口研究所,辽宁沈阳110036) 摘要:新加坡中央公积金制度(CPF)自1955年正式实施以来,对促进新加坡社会经济发展,加强政府对经济的调控,维护社会稳定都起到了十分重要的作用。
本文介绍了新加坡中央公积金制度的主要内容及特征,重点分析了中央公积金制度的经济效应,以希对中国正在进行的养老保险制度改革提供一。
关键词:新加坡;中央公积金制度;经济效应中图分类号:F840.32 文献标识码:A 文章编号:1002-3291(2004)02-0114-04一、引言新加坡中央公积金制度(CPF)是政府立法强制个人储蓄,采取完全积累模式和集中管理模式的社会保障制度,该制度对促进新加坡社会经济发展,加强政府对经济的调控,维护社会稳定都起到了十分重要的作用,进而成为东亚乃至世界范围内养老保险成功运行的典范。
新加坡中央公积金制度自1955年正式实施以来,随着市场经济的发展和社会政策的推进,新加坡政府把建立和完善中央公积金制度作为经济发展的战略重点,为社会保障的发展创造了良好的外部环境。
在几十年的实践和探索中,中央公积金制度已经演变为一种从管理体制到运行方式的完整体系,涵盖养老、医疗、工作、住房、教育、家庭保障等多方面内容,实现了“自我养老、居者有其屋、疾病有所治、人人有保障”的根本宗旨。
二、中央公积金制度的经济效应分析(一)中央公积金制度的运行有利地推动了新加坡经济的持续发展,使国家经济高速增长所需资本有了重要来源。
中央公积金制度的建立使新加坡能长期保持较高的储蓄水平,80年代,新加坡的储蓄总额平均占国民生产总值的41%,对1960年-1989年的经济增长做出了重大贡献。
国民储蓄是国内投资供给的直接源泉,因而其稳定性决定了投资供给的可靠性。
在中央公积金制度下,完全积累制的社会养老保险基金结存额高,偿债周期长,稳定性强,有利于政府集中用于长期投资,从而社会资本积累的速度较快,规模水平较高,在社会总储蓄中,中央公积金结存的储蓄基金占1/3左右,其中80%用于购买政府的有价证券,并有少量投资于短期证券。
由于养老储蓄基金具有较强的稳定性,新加坡政府通过中央公积金制度筹集的大量资金,成为推动经济高速发展稳定的资本供给来源。
对新加坡1992年-2001年中央公积金缴费额与国民总储蓄作线性回归分析,我们可以清晰地发Ξ收稿日期:2003-10-20作者简介:王利军(1971-),男,河南荥阳人,辽宁大学人口研究所博士研究生,讲师。
现二者存在比较明显正向线性关系,即国民总储蓄随公积金缴费额增加而增加,公积金缴费额增加对国民总储蓄的增长有一定的推动作用。
正因如此,实行中央公积金制度,不仅使新加坡公民社会保障水平有了大幅度的提高,还为政府的建设提供了大量的资金,从而对新加坡国民经济的长期快速发展起到了积极的推动作用。
从会员的最终利益着想,新加坡政府规定每个公民的公积金存款户头都必须保持不能支用的最低存款额度。
每个公民缴纳到公积金户头的资金,在公民没有使用或只使用了部分资金的情况下,国家则可以用上述结余的资金80%,由公积金局全部购买政府建设债券,用于国家需要的投资和基础设施建设。
据统计,1965年至今,中央公积金中共有600多亿新元用于社会保障,600多亿新元用于基础设施建设,这项制度为新加坡现代化基础设施建设与经济的高速发展提供了巨额的资本来源。
而经济增长对公民的回报就是使他们获得更高的薪金及随之而涨的公积金存款,其余额又成为政府发展经济所需资本的新的来源。
在1987年,公积金会员月平均收入分别为1176新元(不含公积金缴费)和1335新元(含公积金缴费),会员平均余额为15458新元。
而到1999年,会员月平均收入分别为2813新元(不含公积金缴费)和3151新元(含公积金缴费),会员平均余额为31257新元。
由此在这样一个取之于民、用之于民的良性循环中,新加坡的经济和社会不断前进、迅速发展。
(二)中央公积金制度的实施有利于实现国家经济有效调整,控制通货膨胀从理论上讲,公积金制度是一种强制性储蓄,它在一定意义上影响消费进而约束经济发展,因此,要求政府通过公积金计划引导大众合理消费。
政府把公积金用于住房组屋、保健消费,既解决了住房与养老这两大难题,又促进了消费并改变消费结构,进而形成新的经济增长点,促进经济全面发展。
政府还把公积金制度作为调控经济的手段,经济景气时,政府提高缴费率,扩大住房消费,进而促进货币回笼,防止通货膨胀的发生或强化;经济萧条时,政府降低缴费率,降低企业成本,扩大投资,刺激生产与消费需求。
新加中央公积金的缴费率是随着经济景气程度的不同而变化的。
新加坡70年代以前的公积金缴费率较稳定,80年代中期后,每年的公积金交纳率逐步提高,从70年代初的占职工收入的8%,上升到占职工收入的25%。
即当新加坡经济较快增长、职工工资提高时,随之公积金交纳率也提高,个人所得的相当一部分增加的收入被强制储蓄起来,由此,社会购买力得到了有效的控制,个人消费比例从1960年的89.4%下降到了1983年的47.3%;1986年-1987年间由于经济的不景气,雇主的缴费率从25%调低到10%、12%。
新加坡政府就是通过公积金制度不断调整个人公积金的缴费率,从而节制个人消费,抑制了通货膨胀。
多年来通货膨胀率一直保持在低水平,1970年-1980年是5.1%,1980年-1983年是3.8%,1990年-1991年是3. 4%,1997年是2.0%,从而使经济稳定发展。
(三)中央公积金制度实现了一定意义上的资源优化配置该制度把资源的控制权从私人部门转向政府公共部门,在保证安全性、收益性的前提下对住宅、公共事业(巴士有限公司投资等)、教育、基本建设进行投资,促进了基础产业和公共事业的发展,为中央公积金制度的正常运转、经济的长足发展打下了坚实的基础。
同时,中央公积金制度的高储蓄给金融业带来较为充足的资金来源,在相当意义上发挥了金融对经济发展的支撑作用;公积金制度允许会员运用公积金存款购买股票、债券、信托基金和黄金,宽松的投资环境促进了金融市场的发展。
三、中央公积金制度存在的问题(一)过度的公积金储蓄导致居民社会消费需求的缩减新加坡的公积金储蓄已大大超过其能够在国内做再投资的限度,而政府又不允许国民动用这笔储蓄用于社会消费,结果就是过度储蓄而消费不足。
当前世界经济不景气的情况下又不利于新加坡政府把国内无法投资的资本转移到国外,造成了资本的过剩,在公积金交纳率不断提高,公积金总额急剧增加的情况下(现已结余900多亿新元),强制性地限制国内消费的扩大会影响经济的发展,成为目前新加坡衰退的主要原因之一。
(二)公民的公积金结存数额差距较大,会员用公积金投资仍存在风险有些会员结存公积金过多,有些则太少。
如1982年,结存公积金款超过3万元的11万名会员(占会员数的6.6%),总共积累了65亿新元(占结存总额的41.7%)。
而结存不到500新元的39万名会员(占会员总数的23.1%),总共积累了7000万元(占结存总额的0.5%)。
这使众多的会员产生疑虑,公积金制度能否为每一个雇员提供公平有效的社会保障。
新加坡30年来几次修改中央公积金条文,除允许会员动用公积金购买政府组屋、私人住宅以及用于家庭医疗保险外,还鼓励会员购买政府或私营企业的各种股票、债券进行投资。
可是这些种类的投资在提高收益可能性的同时,降低了安全性,不断上升的投资风险,必将会损害部分会员的利益。
(三)过高的投保费率,阻碍多层次养老社会保险出台,迫使退休者只能享受到一种养老保险实行养老社会保险的其他国家,或是由国家统筹保险费,或是由雇员、雇主、政府三方分摊保险费,而新加坡仅由雇员和雇方双方分担。
这样高的投保比例,对雇员来说,如果工资水平低是不可想像的。
因此,它是建立在雇员享有高工资的基础之上。
对雇主来说,由于缴纳的公积金摊入成本计算,必然会加大产品成本,如果企业经营不善,劳动生产率提高不了多少,给企业竞争带来不利后果。
此外,雇主会千方百计地应付强加给他们的高投人率;借故压低给予雇员的种种福利;寻找各种开除雇员的借口,以便从别的方面压低费用支出;借口储蓄性保险的缴纳比例过高,不同意举办企业保险等,这些可能风险对雇员的利益造成了一定的威胁。
(四)缺乏社会互助共济的功能,投保者难以获得确定性保障公积金制度只具有个人纵向收入再分配功能,缺乏横向收入分配的社会互助共济功能。
因此该制度下年轻工人和低薪工人的生活、老年保障并不可靠。
年轻工人若不幸意外丧失工作能力,往往由于工龄太短、(投保费)缴纳公积金太少,此后的生活很难有保障。
低薪工人也会遇到同样的问题,即退休后养老金收入低,难以保障正常生计。
然而,社会成员互助共济恰恰是社会保险应当具有的重要功能之一。
因此,从收入分配角度来看,中央公积金制度的作用仅等同于强制性居民的长期储蓄存款。
正是这个问题,使该制度受到来自社会各界的众多非议。
(五)对经济发展有意外的负作用公积金制度不动用政府财政,让公民自我保障,其目的是稳定社会,以辅助促进经济发展,体现“效率优先”原则。
但是,研究表明,1985年开始的新加坡经济衰退的三个原因中,有两个同公积金制度有关。
原因何在?一方面,由于雇主缴纳的比例不断提高,使得国内厂商的生产成本和营业成本随之提高(因为雇主所缴纳的公积金算入产品成本内),企业盈利锐减。
此外,在新加坡建筑业萧条的情况下,公积金的缴费率却不断提高,结存的巨额款项由中央公积金局投资于建屋发展局,造成商业楼宇、旅店和酒店的过度膨胀,这些也影响了新加坡经济的发展。
四、中央公积金制度对中国的借鉴意义新加坡中央公积金制度近50年的实践为许多国家进行社会保障制度改革提供了很好的思路和富有价值的借鉴。
目前中国正在进行社会保障制度的深入改革,中国“统账结合”的社会保障体系的主要参照系就是新加坡的社会保障模式。
但是我国与新加坡国情不同,所以借鉴经验需要结合各国实情,具体问题具体分析。
综观新加坡的中央公积金制度的运行实践,对我国启示主要有以下几个方面:(一)社会保障要有合理的制度安排合理的制度安排是新加坡公积金制度成功运行的基本前提。
在中国这样一个社会救济根深蒂固的国度里,关键是能否在发挥社会救济体现“公平”的前提下更大程度上体现社会保障的“效率”。
在这样的路径下,目前的多层次社会保障模式中,能否保持“统筹”部分的较少比例,视企业和个人的实际承受能力,适度加大个人账户的比例,进而在制度层次上解决目前社会保险面临的现实问题和未来的潜在危机,这是一个值得重视的问题。