华泰联合投行内核介绍资料
华泰联合证券公司内部审计问题的研究-财务管理-审计-毕业论文
---文档均为word文档，下载后可直接编辑使用亦可打印---摘要伴随着当代我国金融机构的迅速发展，审计工作也在逐步发展壮大，内部审计为公司内部管理工作发挥着不可磨灭的作用。
内部审计工作不仅能体现出公司运营管理情况的好坏与公司结构的完善与否，更是与公司管理过程中大大小小的变动有着密不可分的联系。
内部审计同时在公司的经济效益和战略决策中扮演着关键的角色。
现今公司间的竞争非常激烈，为了增强公司的自身实力，以帮助公司在竞争激烈的市场大环境下占得优势。
正确把握好经济效益和管理决策之间的关系极其必要，确立内部审计在公司中的地位，充分运用内部审计的职能，为公司现代化管理提供更多服务。
本论文将以内部审计的概念为基础展开，重点研究华泰联合证券公司在现状下遇到关于内部审计的问题，并对遇到的问题加以分析，通过对国内外关于内部审计的优秀论文和市场分析的学习和总结，找到针对华泰联合证券公司相关问题的解决方法并且进行总结，最终为该公司遇到的问题提出解决方法和意见。
关键词：内部审计公司决策管理现代化AbstractAlong with the rapid development of contemporary financial institutions in China, the audit work is gradually developing and growing. Internal audit plays an indelible role in the internal management of the company. The internal audit work not only reflects the quality of the company's operation and management, but also the perfection of the company's structure. It is also inextricably linked with the changes in the company's management process. Internal auditing also plays a key role in the company's economic efficiency and strategic decision making. Today's competition between companies is very fierce, in order to enhance the company's own strength, to help the company to take advantage of the highly competitive market environment. It is extremely necessary to correctly grasp the relationship between economic benefits and management decisions, establish the position of internal audit in the company, and fully utilize the functions of internal audit to provide more services for the company's modern management.This paper will be based on the concept of internal audit, focusing on the problems encountered by Huatai United Securities Co., Ltd. in the current situation, and analyzing the problems encountered, through the excellent papers and market on internal audit at home and abroad. The study and summary of the analysis, find a solution to the problems related to Huatai United Securities Co., Ltd. and summarize, and finally propose solutions and opinions for the problems encountered by the company.Keywords : Internal audit Company decision Management modernization目录第1章绪论 (1)1.1研究背景 (1)1.2研究目的及意义 (1)1.3国内外研究现状 (2)1.4研究内容及方法 (3)第2章内部审计的相关概念和理论概述 (5)2.1内部审计相关概念 (5)2.2内部审计基本理论概述 (6)第3章华泰联合证券内部审计的现状 (8)3.1华泰公司基本概况 (8)3.2华泰公司内部审计现状分析 (8)第4章华泰联合证券公司内部审计的主要问题 (10)4.1内部审计在公司中的地位不明确 (10)4.2内部审计缺乏应有的独立性 (10)4.3内部审计相关制度的不完善 (11)4.4内部审计从业人员素质仍需提高 (11)第5章泰联合证券公司内部审计问题的成因分析 (12)5.1公司内部普遍缺乏对于内部审计机构地位的正确认知 (12)5.2因公司管理层的错误定位而丧失独立性的内部审计机构 (12)5.3国家法规和公司制度关于内部审计的规定均有空白 (13)5.4缺乏制度保障和专业知识而导致的人员素质缺失 (13)第6章加强华泰联合证券公司内部审计问题的对策 (14)6.1确立内部审计机构在公司中的地位以确保管理层对其重视程度 (14)6.2确保内部审计机构在公司运营中的独立性 (14)6.3通过完善的制度来确保内部审计机构履行职能 (15)6.4不断提高内部审计从业人员的素质 (16)华泰联合证券公司内部审计问题的研究第1章绪论1.1研究背景中国第一家证券公司成立于1987年，自成立30年来，为中国经济建设和改革发展做出了重大贡献。
华泰产品介绍
风险收益 基金组合产品的收益取决于产品管理人所选基金 的市场表现，而基金的表现取决于基金管理人的选股 和择时能力以及国内证券市场状况等多种因素。因此 该类产品的投资者仍需承担市场波动带来的风险，只 是由于该类产品对基金进行了组合，其风险一般来说 会小于单只基金的风险，其收益以高于市场上所有基 金的平均收益为目标。该产品的风险级别为橙色。
产品示例 华泰联合证券开发的分档式可转债理财产品主 要投资于分离交易可转债的公司债和权证部分，并 积极参与分离债一级市场的申购及新股申购。 产品受益人分为优先档（优先受益人）和进取档 （一般受益人）。对优先档客户实现有限保本收益， 优先档客户将可获得当年基准收益外加固定比例的 超额收益，而进取档客户则享受余下的所有收益。 如果整个组合投资亏损或者未达到优先档客户的基 准收益，则由进取档客户的资产来补足优先档客户 的本金损失和未实现的基准收益。
安全型债券理财产品
产品简介 由华泰联合证券专业管理团队为客户精选期限中 长期国债、有担保的企业债和公司债、资产证券化产 品中的风险级别最小的A档产品等固定收益产品，通 过二级市场操作以及持有到期等多种手段为客户实现 一定流动性保证下的资产增值。 目标客户 风险厌恶程度较高，对固定收益市场有一定了解 的客户。 风险收益 该类产品的收益依赖于国内宏观经济形势、债券 市场状况、投资经理的专业水平等多种因素，但经过 专业团队的管理，产品的预期收益应高于银行可比利 率和货币市场基金可比收益率。产品风险级别绿色。
高收益型债券理财产品
产品简介 华泰联合证券专业管理团队将充分考察债券发 行主体的信用等级，利用市场定价与实际信用水平 之间的差异，为客户精选无担保的企业债和公司债 以及资产证券化产品中风险较高的B、C档次级债等 固定收益产品，并适当参与可转债交易，通过二级 市场操作以及持有到期等多种手段为客户实现较高 收益。 目标客户： 对信用市场有一定了解，能够承受 一定风险的固定收益投资者。 风险收益 该类产品的收益依赖于债券发行主体的信用水平， 产品的预期收益应高于传统的债券理财产品，但由 于信用风险客观存在，因此产品的风险级别为黄色。
华泰保险十大优势 80页PPT文档
华泰财产保险股份有限公司
经营业绩：
2009年，公司实现原保险保费收入29.31亿元， 同比增长17.8%，其中：车险原保险保费收入18.01亿 元，同比增长17.14%；非车险原保险保费收入11.3亿 元（含海外工程），同比增长18.86%。
2009年，公司投资业务在充满不确定性的市场 条件下收益率达7.89%， 较行业平均水平高约1.5个百 分点；公司实现净利润3.51亿元，是公司历年来利润 第二高的年份。 截至2009年底，公司总资产达181.96 亿元， 净资产达42.95亿元，较年初增长5.48%，净资 产回报率为9.17%，每股净资产达3.11元，偿付能力充
足率达到监管部门规定的5.95倍。
战略合作伙伴
美国ACE集团是世界著名保险集团，实 力雄厚、财务稳健，于2019年被福布斯杂志 评为130家全球业绩最佳企业之一。
安达北美洲 保险控股公司
ACE在全球50个国家设有分支机构及理赔服务网络
安达北美洲保险控股公司
安达北美洲保险控股公司（ACE INA Holdings Inc.），为安达 集团（ACE LIMITE公司总部设在美国费城，在纽约股票交易所上市。集团现任董事 长兼首席执行官为埃文·格林伯格（Evan Greenberg）
大到境外。 未来5—10年净资产回报率将力争稳定在10%以上。 风险控制记录：无不良资产，无违法违规行为，未
受任何监管处罚
领先同业的华泰资产管理公司
• 截止2019年末，合作的保险机构客户达55家、签约企业年金客户17家、受托 账户54个，累计为保险行业创造收益过百亿元，其中为体系外第三方保险客户 创造投资收益62亿。
2019年5月，世界著名保险集团─—美国ACE集团 参股华泰，为华泰带来了先进的经营理念和全球性业务 支持网络。公司股东包括：美国安达保险集团（ACE Group）、中国华润股份有限公司、中国石油化工集团公 司等。
华泰优势和特色介绍(2013)
对于个人理赔非情形复杂的案件（非调查件），公司在正式受理申请人提交 的保险金给付申请书及完整齐全的合同约定的证明和资料后，将在2个工作日 内作出核定；情形复杂的案件，在30日内作出核定。
最惠理赔
针对三种情况的理赔申请，在征得客户同意的情况下，公司按照最有利于客户 赔付方式进行理赔。
1）出现客户因同一保险事故，可以根据多个保险条款同时理赔的情形，按照合计赔付金额
两个转变是如何实现的以治理结构求发展创新无处不在术业要有专攻以管理开拓成长空间华泰现象的启华泰现象对保险行业发展的意义中国保险业坚持改革创新发展所取得成果的一个缩影中国保险业十二五时期科学发展的宝贵经验积累治理结构华泰保险创始人王梓木先生曾任国家经贸委副司长是中国现代企业制度最早的研究者和推动者之一曾经参与执笔了民法通则等推动市场经济转轨的重要制度性文件1996成立的华泰保险是中国第一家全国性股份制财产保险公司创立初期就建立了现代企业制度的治理结构华泰保险创立之时总计有63股东包括了中石化中远华润等行业龙头企业华泰高度分散相互制衡的特殊股权结构原生性地决定了华泰必须走规范化专业化的管理道路原生性地决定了华泰必须按照符合行业和企业发展规律的道路稳健前进目录华泰保险集团优势华泰的资产管理优势华泰的理赔服务优势华泰的文化优势集团文化公司概述华泰资产管理有限公司起源于1996年成立的华泰财险投资部后于2005月正式成立总部设在上海是中国保监会首批批准设立的保险资产管理公司之一
集团核心企业
华泰财产保险有限公司
• • 华泰保险集团全资设立的财产险子公司。 目前在全国设有上百家分支机构，开展财产损失保险、 责任保险、信用保险及保证保险、意外伤害保险和短 期健康保险业务。 • 与国际上主要的再保险公司建立了合作关系，具备业
内一流的高额承保能力；积极开展产品创新，在内资
投行交易部门介绍
投⾏交易部门介绍投⾏交易部门按照⾦融产品⼤类分为固定收益、股票、外汇和⼤宗商品。
固定收益部负责各类债券和相关的衍⽣产品交易，在很多投⾏都是最重要的盈利（或亏损）部门。
固定收益部下属的各交易组(Trading Desk)分别负责美国国债、政府部门债券、房贷抵押债券、市政债券、企业债券，以及各类衍⽣产品。
Ø美国国债 (Treasuries) 是世界上信⽤风险最低、交易量最⼤、流动性最好的债券种类。
美国国债的买家中，海外投资者，特别是各国中央银⾏和主权国家基⾦占据了相当⼤的⽐例。
投资者之所以青睐美国国债，⼀是因为信⽤风险低，⼆是因为市场容量⼤，三是因为变现容易。
庞⼤⽽流动性极强的美国国债市场不但为美国施⾏货币、财政政策提供了⼴阔空间，也为其他种类的债券提供了利率基准，间接巩固了华尔街的国际⾦融中⼼地位。
Ø政府部门债券（Agency Debt）主要指房利美（Fannie Mae）和房地美（Freddie Mac）发⾏的债券。
两房的职能是为美国⽼百姓买房⼦提供贷款便利，它们通过直接从银⾏⼿中购买住房贷款和提供贷款保险等⽅式为房贷市场提供资⾦。
由于投资者认为两房有美国政府的隐性担保，所以它们的债券融资成本⽐信⽤最好的银⾏还低，这就使两房有条件⽤“便宜借来的钱”为⽼百姓提供低息住房贷款。
但两房的盲⽬逐利⾏为也为⾦融危机起了巨⼤的推波助澜作⽤，最终美国政府不得不出⼿援救两房，这是后话，此处先按下不表。
Ø房贷抵押债券 (Mortgage Baked Securities) 是各类房贷打包债券的总称。
过去银⾏必须⽤存款和⾃有资本⽀持按揭业务，贷款总量因此受到限制，阻碍了房地产市场的发展。
为解决这个问题，华尔街设计了房贷抵押债券，将很多个房贷打包，然后把扣除管理费后的利息和本⾦收⼊转交给投资者。
银⾏从债主变成中间⼈，住房贷款的融资渠道⼤⼤拓宽，降低了按揭利率，为美国的房价⼤⽜市打下了基础。
企业信用报告_华泰联合(北京)证券咨询有限公司
5.1 被执行人 ......................................................................................................................................................9 5.2 失信信息 ......................................................................................................................................................9 5.3 裁判文书 ......................................................................................................................................................9 5.4 法院公告 ....................................................................................................................................................10 5.5 行政处罚 ....................................................................................................................................................10 5.6 严重违法 ....................................................................................................................................................10 5.7 股权出质 ....................................................................................................................................................10 5.8 动产抵押 ....................................................................................................................................................10 5.9 开庭公告 ....................................................................................................................................................10
投行深度研究报告
前言：充分竞争的国内投行业，正在开启一个变革维新的大时代。
两大变量，不仅促使其收入结构从承销为主向“承销+财务顾问/资本中介”的双轨并行过渡，甚至足以改变中国投行业的版图。
首要冲击来自注册制。
注册制不可能一蹴而就，实行之初，发行节奏和发行定价无可避免会受到窗口指导，此后会逐步通过制度完善和参与主体的主动调试，慢慢过渡到成熟的中国式注册制。
在并不市场化的外部环境中，投行需要贴近时代变迁的脚步，不断进行市场化的革新。
原来并不全受重视的研究、销售和风控，将构成中国投行竞争力的铁三角，投行必须从组织架构、人员配置、激励机制等方面进行全方位的重塑。
不少投行已经完成或正在进行大刀阔斧的改革，包括建立大投行制、梳理内部框架、引入合伙制、建立并完善行业分组制、建设多层风控体系等。
与此同时，监管层需要逐步出台与注册制相配套的制度，保荐机构先行赔付制度便是其一。
这一制度将使得券商产生分化，大浪淘沙下，稳健的券商将逐步吞下冒进者的市场份额。
其次是并购。
民营企业“并购成长”、国企混改与重组、中国企业走出去提速、境内外市场估值差异带来的中概股回归等潮流下，财务顾问正从边缘性业务一跃成为“投行业务的明珠”。
尤其是中国企业跨境并购，中国投行最懂中国企业，令中金公司、中信证券等券商在与国际顶级投行的同台竞技中已经具备较强的竞争实力。
新的变量冲击下，因时而变的机构将获得优势。
不过，由于各家券商业务同质化，投行的春秋战国时代仍将持续较长时间。
据投行人士预测，券商通过兼并整合，提高市场集中度的可能性不大;未来实现混业经营之后，以银行为平台整合券商的可行性比较大。
不过，由于注册制、并购潮、国际化带来新的成长机遇，戮力维新的投行，仍可望在新的版图重构中赢得先机，在投行的春秋战国时代终结之时掌握胜券。
千呼万唤的注册制，在2015年即将结束之际浮出水面。
12月27日，全国人大常委会审议通过了股票发行注册制改革授权决定。
该决定自2016年3月1日起施行，实施期限为两年。
华泰联合证券投行简介(12月更新改)精品PPT课件
INVESTMENT BANK
第一节 华泰联合证券介绍
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华泰联合证券——锐意进取的全牌照券商
华泰联合证券有限责任公司成立于1997年，注册资本10亿元，总资产280亿元。公司注册地址在深圳，在北京、 上海设有业务分支机构。华泰联合证券投资银行业务、经纪业务、并购业务、债券业务、研究业务等主要业务排名 均居业内前列。
政策的准确把握
华泰联合证券与证监会拥有良 好、长期的沟通机制，同时与 交易所、国资委、商务部门、 环保部门等其他监管部门建立 了密切联系，熟知各部门审核 流程、监管体系
国内领先的并购业务
公司并购业务按交易数量排名第 一、部门核心人员从事并购业务 十余年，行业涉及IT、地产、医 药等多个行业，业务类型囊括收 购、重组、私募融资、破产重整、 行业整合等众多类型，可帮助成 功上市后的企业最快速底发展壮 大
固定收益证券的发行与承销 固定收益证券的销售和交易 固定收益证券研究及投资咨询
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完整的大投行体系构架
前端
华泰联合证券打
项
造与国际接轨的完整大
目 开
拓
投行体系，中端以资本
市场部为依托开展发行
公
项
司
目
定价工作，后端以研究、
客 户
运客 户
维
护
值最大化而作出卓越贡
▪ 集合华泰证券、华泰联合证券和两家基金 管理公司的多年研究积淀，我们力求进一 步理解和提升客户内在价值
证券
期货
▪ 多年的商品期货业务经验使我们能够为客 户量身定制保值计划，以控制风险、锁定 利润
▪ 在华泰证券集团统一协调下，我们将能够
借助商业银行的资源为客户提供流动资金
基 金