北新建材：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 2010-03-25

关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明（2010）京会兴核字第3-32号北京兴华会计师事务所有限责任公司地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层2207室关于北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（2010）京会兴核字第3-32号 北新集团建材股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）2009年12月31日的合并及母公司资产负债表、2009年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注（以下简称“财务报表”），并于2010年3月23日签发了“（2010）京会兴审字第3-60号”标准无保留意见审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和中国银行业监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号)的要求，贵公司编制了后附的2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“资金占用情况表”）。

编制和对外披露资金占用情况表并保证其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任，我们对资金占用情况表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除了对贵公司实施2009年财务报表审计时所执行的对关联交易的相关审计程序外，我们未对资金占用情况表所载资料执行额外审计程序。

为更好地理解贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的资金占用情况表应与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为贵公司向监管部门披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用,不得用于其他任何目的。

附件：北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表北京兴华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：胡毅中国·北京市 中国注册会计师：陈善武二○一○年三月二十三日上市公司报告期控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：北新集团建材股份有限公司金额单位：人民币元资金占用方类别资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息)报告期内占用资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质北新塑管有限公司 北新集团的参股公司/中国建筑材料集团有限公司的孙子公司应收票据178,811.39 178,811.39房租费 经营性北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东应收账款3,288,447.941,969,632.47 1,746,959.413,511,121.00货款 经营性北新建材(集团)有限公司济南分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款736,940.95- 189,784.42547,156.53货款 经营性北新建材(集团)有限公司石家庄分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款200,608.17- -200,608.17货款 经营性北新建材(集团)有限公司厦门销售中心北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款11,971.80- -11,971.80货款 经营性北新建材(集团)有限公司郑州分公司北新建材（集团）有限公司的分公司应收账款2,570,483.79- -2,570,483.79货款 经营性建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司应收账款100,000.0031,247.42 31,269.8899,977.54货款 经营性北新塑管有限公司 北新集团的参股公司/中国建筑材料集团有限公司的孙子公司应收账款8,510,184.303,495,235.27 2,958,686.529,046,733.05货款 经营性中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公司应收账款2,532,919.88- -2,532,919.88货款 经营性控股股东、实际控制人及其附属企业中建材集团进出口公司 中国建筑材料集团有限公司的子公司应收账款0.80 0.80货款 经营性第 3 页 共11页资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息)报告期内占用资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款461,316.96- -461,316.96货款 经营性北新集成房屋（北京）有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款441,853.89 325,404.24116,449.65货款 经营性北新建材商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款22,764.76126,254.69 102,805.4546,214.00货款 经营性中国建材股份有限公司 本公司的控股股东应收账款2,102,678.99 2,102,678.99-货款 经营性北京北新家园物业管理有限公司 北新集团的控股子公司应收账款355,864.09773,272.04 1,129,136.13-货款 经营性北京百安居装饰建材有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司所属子公司的参股公司应收账款1,113,918.19 1,113,918.19货款 经营性天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应收账款2,382,488.30 2,382,488.30货款 经营性北新集团巴布亚新几内亚有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙子公司应收账款172,110.78627,114.89 735,479.3363,746.34货款 经营性中建材国际贸易有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司应收账款-340,932.00 340,932.00-货款 经营性常州中复丽宝第复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司所属孙子公司应收账款 607,568.90 602,641.154,927.75货款 经营性北新科技发展有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的孙子公司 应收账款2,802,760.9130,611.01 213,491.502,619,880.42货款 经营性控股股东、实际控制人及其附属企业北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东预付账款6,066,951.778,680,000.00 14,680,000.0066,951.77材料款 经营性第 4 页 共11页资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息)报告期内占用资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质北新塑管有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司/参股公司的子公司预付账款1,110.07 1,110.07货款 经营性建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司预付账款7,028,580.0017,755,362.30 9,848,192.3014,935,750.00设备款 经营性中国建筑材料检验认证中心 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司预付账款34,740.00 34,740.00检验费 经营性北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应付账款-266,416.75-109,600.00 -168,457.50-207,559.25物业费 经营性北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东应付账款-1,062,114.05-368,860.00 -368,439.00-1,062,535.05材料款 经营性中国建材股份有限公司 本公司控股股东应付账款-3,892,460.35-1,458,870.00 --5,351,330.35土地租赁费 经营性中新集团工程咨询有限责任公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构应付账款-8,200.00- --8,200.00咨询费 经营性北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司应付账款-7,841.30- --7,841.30材料款 经营性北新建材商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司应付账款-12,522.71- -12,522.71-建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司应付账款-290,600.00-4,071,930.34 -2,335,100.00-2,027,430.34设备款 经营性中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 预收账款-1,800,000.00- -1,800,000.00-控股股东、实际控制人及其附属企业北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司预收账款-7,500.00- --7,500.00货款 经营性第 5 页 共11页资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额(不含利息)报告期内占用资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末占用资金余额占用形成原因占用性质北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东预收账款-9,510.00-158,411.68 -166,240.04-1,681.64货款 经营性北新塑管有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司预收账款-38,758.15-523,038.19 -522,189.12-39,607.22货款 经营性北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资的参股公司预收账款-98,839.75- --98,839.75货款 经营性中建材国际贸易有限公司 中国建筑材料集团有限公司的孙子公司预收账款-19,353.60- -19,353.60-连云港中复连众复合材料集团有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司所属孙子公司预收账款-2,565,080.12 -1,447,506.05-1,117,574.07货款 经营性中复连众（沈阳）复合材料有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司所属孙子公司预收账款-546,120.00 -527,158.63-18,961.37货款 经营性北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的股东 其他应付款-1,789,224.92-542,516.45 -42,958.42-2,288,782.95代垫款项 非经营性北京北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司其他应付款-1,283,610.90-1,928,590.80 -2,086,374.28-1,125,827.42物业费 经营性中国建材股份有限公司 本公司的控股股东 其他应付款-113,438.56-84,373.65 -183,712.01-14,100.20往来款 非经营性中建材投资有限公司 控股股东-中国建材股份有限公司的子公司 其他应付款-7,349.36-104,845.64 -75,887.49-36,307.51往来款 非经营性中国建筑材料集团有限公司 本公司的实际控制人 其他应付款-25,200,000.00 -25,200,000.00项目款 非经营性控股股东、实际控制人及其附属企业小计/ / 27,830,494.45 -645,733.00 25,430,373.86 1,754,387.59 / /资金占用方类别资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额(不含利息)报告期内往来资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末往来资金余额占用形成原因占用性质北京北新晨龙装饰工程有限公司 本公司的全资子公司应收账款285,616.01153,465.00 314,587.00124,494.01货款 经营性第 6 页 共11页北新房屋有限公司 本公司的控股子公司应收账款328,729.82136,037.56 74,011.82390,755.56水电费、货款 经营性北新建塑有限公司 本公司的控股子公司应收账款7,779,347.1010,690,828.31 12,150,664.226,319,511.19水电费 经营性北京捷瑞信门窗有限公司 公司已注销 应收账款117,227.68- 117,227.68-成都北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款3,692,601.7512,034,607.11 13,214,706.142,512,502.72代付材料款 经营性广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款23,904.0018,370,203.51 18,022,352.41371,755.10代付材料款 经营性湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款139,102.1011,499,064.30 5,174,481.296,463,685.11代付材料款 经营性宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款7,663,964.5365,736,980.29 73,376,263.5324,681.29代付材料款 经营性苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款3,177,613.84 35,480,406.73 38,658,020.57苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司应收账款3,541,711.244,352,554.46 2,031,814.885,862,450.82货款 经营性太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款6,870,302.5555,921,558.29 57,756,125.325,035,735.52代付材料款 经营性肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司应收账款4,034,265.1948,872,833.94 34,938,083.2517,969,015.88代付材料款 经营性北京新型材料建筑设计研究院有限公司 本公司控股子公司的参股公司应收账款762,600.00 762,600.00设计费 经营性北京北新晨龙装饰工程有限公司 本公司的全资子公司其他应收款128,181.59 128,181.59-北新建塑有限公司 本公司的控股子公司 其他应收款54,145,123.9169,444,874.12 3,252,058.1665,742,056.1961,100,000.00往来款 非经营性成都北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应收款141,129.40155,154.51 296,283.91-故城北新建材有限公司 本公司的控股子公司 其他应收款3,163,137.45 11,342.342,700,000.00474,479.79代垫工程款 非经营性广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款24,242.6839,646,880.04 4,034,416.9115,321,644.0828,383,895.55代垫工程款 非经营性湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款42,708,463.3186,432,191.13 3,030,467.9142,860,471.3189,310,651.04代垫工程款 非经营性上市公司的子公司及其附属企业宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款86,366,602.32111,955,135.07 1,704,350.3987,495,430.32112,530,657.46代垫工程款 非经营性第 7 页 共11页资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额(不含利息)报告期内往来资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末往来资金余额占用形成原因占用性质苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款117,449,143.59115,118,211.98 1,524,528.91123,356,271.16110,735,613.32代垫工程款 非经营性苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款16,136,651.0218,320,354.98 16,895,886.0017,561,120.00往来款非经营性太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款169,977.60103,202,600.46 5,099,935.3179,254,733.9229,217,779.45代垫工程款非经营性北京东联投资有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款6,866,533.006,916,533.00 6,866,533.006,916,533.00往来款非经营性泰山石膏股份有限公司 本公司的控股子公司其他应收款171,373.13 171,373.13-肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款106,190,037.83134,825,913.28 3,430,994.55106,220,579.83138,226,365.83代垫工程款非经营性镇江北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款508,313.00 1,124.64-509,437.64代垫工程款非经营性平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应收款3,329,293.75 658.703,000,000.00329,952.45代垫工程款非经营性北京新材料孵化器有限公司 本公司的控股子公司其他应收款1,402.33 1,402.33-阜新泰山石膏建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款93,654,202.48199,935,230.53 7,551,921.20253,865,117.3747,276,236.84代付材料等款经营性湖北泰山建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款28,500,000.00- 28,500,000.00-经营性山东泰和光能有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款-5,940,611.99 -5,940,611.99代付材料等款经营性泰安泰立珠宝有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款242,973.48 175,160.7267,812.76代付材料等款经营性泰安泰山环保建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款12,632.004,838.00 -17,470.00代垫款项非经营性泰山（银川）石膏有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款-36,224,364.20 6,145,240.5030,079,123.70代付材料等款经营性泰山石膏(包头)有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款40,818,099.6670,646,225.07 349,943.7537,605,794.1174,208,474.37代付材料等款经营性上市公司的子公司及其附属企业泰山石膏（广东）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款-38,032,313.00 37,000,000.001,032,313.00代垫工程款非经营性第 8 页 共11页第 9 页 共11页资金往来方名称 占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额(不含利息)报告期内往来资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末往来资金余额占用形成原因占用 性质泰山石膏（河南）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款6,296,219.7516,143,053.18 2,000.0022,437,272.93代付材料等款 经营性 泰山石膏(衡水)有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款7,256,683.0862,454,759.96 262,033.7529,365,315.9740,608,160.82代付材料等款 经营性 泰山石膏（江西）有限公司泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款-37,188,277.11 4,502,000.0032,686,277.11代垫工程款 非经营性 泰山石膏（南通）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款-2,595.30 -2,595.30代垫款项 非经营性 泰山石膏(平山)有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款42,312,664.25131,596,091.57 1,507,450.00159,289,352.7016,126,853.12代付材料款经营性泰山石膏（铜陵）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款6,261,742.20101,582,728.28 60,043,000.0047,801,470.48代付材料等款 经营性泰山石膏（潍坊）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款24,153,040.18231,205,638.87 233,055,141.1122,303,537.94代付材料等款 经营性 泰山石膏(温州)有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款62,551,250.23142,183,310.01 538,375.00175,612,670.6729,660,264.57代付材料等款 经营性 泰山石膏(湘潭)有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应收款56,993,587.48155,773,000.12 893,053.50172,239,608.0141,420,033.09代付材料等款 经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司预付账款246,980.0018,253,978.8618,253,978.86246,980.00固定资产转让款经营性故城北新建材有限公司 本公司的控股子公司预付账款3,000,000.00 3,000,000.00-北新建塑有限公司 本公司的控股子公司预付账款3,417.74 3,417.74- 泰安市盛源工贸有限公司 泰山石膏股份有限公司的参股公司预付账款28,666.87`28,666.87货款经营性郯城新兴新装饰材料有限公司 本公司的参股公司预付账款733,090.13- 160,000.00573,090.13材料款 经营性 泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司预付账款193,460,737.14 190,826,191.992,634,545.15货款 经营性 北京捷瑞信门窗有限公司 本年注销 应付账款-53,718.01 -53,718.01-上市公司的子公司及其附属企业北新建塑有限公司 本公司的控股子公司应付账款-16,507.49- --16,507.49材料款经营性资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额(不含利息)报告期内往来资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末往来资金余额占用形成原因占用性质苏州北新矿棉板有限公司 本公司的全资子公司应付账款-19,987.69-802,822.01 -743,772.62-79,037.08加工费 经营性泰安市金盾建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司应付账款-1,716,038.42-191,744,698.72 -193,460,737.14-北京北新晨龙装饰工程有限公司 本公司的全资子公司预收账款-330.00- --330.00货款 经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司预收账款--194,000.00 --194,000.00货款 经营性苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司预收账款-1,627,434.44-1,625,632.17-1,802.27货款 经营性烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司预收账款-26,305.00- --26,305.00货款 经营性北京东联投资有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-3,000.00 -3,000.00-北京新材料孵化器有限公司 本公司的控股子公司其他应付款-17,817,195.39 -7,317,195.39-10,500,000.00代购设备款经营性北新房屋有限公司 本公司的控股子公司其他应付款--78,675,515.62 -78,675,515.62-成都北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-1,040,425.24-15,128,150.54 -16,168,575.78-广安北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-7,443,500.70-17,359,502.34 -24,803,003.04-湖北北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-4,709,467.82 -4,709,467.82-宁波北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-1,362,692.35-97,770,051.36 -95,773,802.81-3,358,940.90代收货款经营性苏州北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-8,237,900.00-67,513,475.90 -75,635,525.58-115,850.32代收货款经营性太仓北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-29,854,201.95-70,767,017.66 -100,621,219.61-肇庆北新建材有限公司 本公司的全资子公司 其他应付款-49,693,292.69 -49,693,292.69-上市公司的子公司及其附属企业平邑北新建材有限公司 本公司的全资子公司其他应付款-13,500,000.00 -3,000,000.00-10,500,000.00代购设备款经营性第 10 页 共11页第 11 页 共11页资金往来方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目 期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额(不含利息)报告期内往来资金的利息(如有)报告期内偿还累计发生金额期末往来资金余额占用形成原因占用 性质 泰安市泰山纸面石膏板有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-20,497,123.70-830,000.00 -1,058,589.23-20,268,534.47代收货款 经营性 泰山石膏（邳州）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-65,777,438.76-166,977,225.87 -139,898,630.02-92,856,034.61代收货款 经营性 秦皇岛泰山建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-12,073,513.84-203,261,594.99 -177,845,474.91-37,489,633.92代收货款 经营性 湖北泰山建材有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-20,669,793.62-185,325,649.11 -174,876,275.98-31,119,166.75代收货款 经营性 徐州法斯特建材有限责任公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-3,232,552.20- --3,232,552.20代收货款 经营性 泰山石膏（陕西）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款--50,452,596.16 -46,543,800.78-3,908,795.38代收货款 经营性 泰山石膏（江阴）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-71,038,780.06-418,910,503.82 -367,870,186.34-122,079,097.54代收货款 经营性 泰山石膏（重庆）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款-13,041,146.62-127,712,509.04 -114,815,271.60-25,938,384.06代收货款 经营性 泰山石膏（云南）有限公司 泰山石膏股份有限公司的子公司其他应付款--95,350,609.19 -59,131,264.99-36,219,344.20代收货款 经营性 烁光特晶科技发展有限公司 本公司的参股公司其他应付款--14,000.00 -12,902.26-1,097.74代垫款项非经营性小 计/ / 580,880,551.89 525,753,162.30 33,192,655.02481,446,320.24658,380,048.97//关联自然人及其控制的法人 小 计/ /其他关联人及其附属企业 小 计/ / / /总 计/ / 608,711,046.34525,107,429.30 33,192,655.02506,876,694.10660,134,436.56/ /法定代表人： 王兵 主管会计工作负责人： 杨艳军 会计机构负责人：董辉。