中美社会养老保险十大细节对比
OAＳDI税的征缴是先于联邦所得税的，故而等同于免征联邦所得税，也有的州规定它还可以免征州所得税。再加上 OAＳDI计划毕竟是一种福利性计划，为了防止在退休给付上的贫富悬殊,也是为了防止高收入者借OASDI计划逃避联邦所得税,因此,美国每年都制定并公布了参与OASDＩ税缴付的最高年收入限额,超过部分不予缴付ＯASDI税。
中国和美国同为世界上两个重要大国,两国国土面积大体相当。美国是发达国家中人口最多的国家,中国则是欠发达国家中人口最多的国家。在社会养老保险制度上，两国均为传统社会保险型模式,两国均认同“部分”基金制的改革取向。然而,美国的市场经济十分发达而成熟,而我国的市场经济则尚处在起步阶段,因此,通过中美两国社会养老保险体制的比较,分析两国在社会养老保险体制框架、覆盖范围、筹资模式、退休年龄、给付标准、收入检测、税收待遇、养老中的家庭福利、社保基金投资与管理、财务预算模式等方面的存在的共性与个性,这将对我国正在进行中的养老保险体制改革设计具有十分重要划是一个捆绑式的复合养老计划,名叫OAＳＤI(即老年、遗属、残疾保险）。它不仅包括了养老保险,而且还包括了基于养老保险的遗属保险和残疾保险。或者说,美国人的社会养老保险既包含了投保人自身的养老保险，又包含了投保人的配偶（甚至离异者）、未成年子女（含成年残疾子女)、父母（由投保人赡养的）、遗属（投保人死亡后留下的家属)等人群的连带养老保险。（具体内容见下述第八部分）
例如,20０5年和２006年，OAＳDI税的最大应税年度工资基数限制分别为9000０美元和94２0０美元。也就是说,在200６年,雇员年度工薪超过900０0美元的,最多只按９00０0美元缴付ＯASＤI税，超过这一限额的工薪收入部分不得缴纳OASＤＩ税。
相比之下,我国的社会养老保险的筹资模式则不同,它主要是通过缴费（而非税收形式)的方式来筹资，它同样具有强制性，但由于缴费不如纳税那般的严格而存在较大的随意性,例如，经常存在雇主有意少缴、漏缴或不缴养老保险费的现象。我国养老保险缴费规则是:雇员缴费比例为本人缴费工资的８%,雇主缴费比例则要求一般不超过企业工资总额的2０%。按2006年开始做实个人账户的要求,雇员缴费将全部进入“个人账户”，雇主缴费则全部进入“统筹账户”。目前,我国尚无养老保险缴费的最高“应费”收入限制统一标准,这也许是一个有待解决的问题。
一、养老保障体系基本框架
美国人的养老保障体系被形象地比喻为“三条腿的板凳”。第一条腿是政府责任下的社会保险与社会救助,它是美国人养老保障的“精神支柱”；第二条腿是雇主责任下的雇主年金(privatｅ pensiｏn）及雇员团体保险,这是美国人养老保险的“载重主体”；第三条腿则是家庭责任下的个人退休储蓄(如IRA等）与个人人寿保险,它是美国人养老的自我保障部分。这一多元化的、多支柱的养老保险体系极大地分散了国家（政府）承载养老社会负担的风险。
四、法定退休年龄规定
何时才能退休并开始领取养老金给付，美国规定了三个年龄界线:一是正常退休年龄;二是提前退休年龄;三是推迟退休年龄。正常退休年龄的标准是动态的（见下表），只有达到正常退休年龄的人才能获得完全的退休给付;提前退休年龄不得低于62岁,提前退休者只能获得低于正常退休年龄的退休给付;相反,美国鼓励推延退休,因此，凡是推迟退休者，均能获得大于正常退休年龄的退休给付,但最大奖励退休年龄不能超过70岁。
中美社会养老保险十大细节对比
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中美社会养老保险十大细节对比
自美国社会保障法颁布以来，70年的实践已经证明:美国的社会养老保险模式是一种比较成功的、适当而稳妥的模式。与“极左”的福利国家模式相比,美国模式更加轻松而有效率；与“极右”的完全积累模式相比,美国模式则更加稳健而安全。
此外,OAＳDI还是一个强制性的社会保险计划，它的统筹层次高，并直接由联邦政府在全美范围内统筹。凡能获取工资收入者，均必须参加OＡSDI计划,并依法缴纳工薪税。具体而言，OASDI覆盖人群包括私人企业雇员，联邦公务员，非营利性宗教、慈善和教育组织的雇员，州和地方政府的雇员,自雇者(即自由职业者或称个体户）,农场主,农场工人,家庭工人，收取小费的雇员，牧师，现役军人，铁路工人,国外就业者等。
在我国,社会养老保险计划也是一个强制性计划，但它的覆盖范围要比美国ＯASDＩ小得多。我国的基本养老保险最初只覆盖国有企业和城镇集体企业及其职工。1999年，我国把基本养老保险的覆盖范围扩大到外商投资企业、城镇私营企业和其他城镇企业及其职工。省、自治区、直辖市根据当地实际情况，可以规定将城镇个体工商户纳入基本养老保险。２002年，我国把基本养老保险覆盖范围扩大到城镇灵活就业人员。这一计划目前主要在城镇各类企业推行,尚不能覆盖其他人群及广大农村地区的农民。
显而易见，在养老保险的覆盖范围上,中美两国均采用了“选择性原则”而非“普遍性原则”,并且两国均以“工薪者”作为优先覆盖的选择对象。这一共性也将构成两国养老保险模式彼此借鉴的制度基础。
三、社会养老保险融资模式
美国OASDI计划是以工薪税(paｙroll tax）的形式——OＡＳDI税来筹资的，它由雇员及其雇主平均各缴付一半的税金。自从199０年以来，OASDI税率一直固定为１2．4%,雇员与雇主各缴付6.2%。相应地,自雇者则由自雇者单方缴付１2．4%的工薪税。由于OASＤI是采用纳税方式来融资的，因此,它的强制性有法律的高度保证，实施起来更为威严而有效。
养老保险的国内外比较及借鉴经验
养老保险的国内外比较及借鉴经验随着人口老龄化问题的日益突出，养老保险成为了各国普遍关注的话题。
在国内外，不同国家和地区都有各自的养老保险制度，这些制度在设计和运行上存在着差异。
本文将对国内外养老保险制度进行比较，并探讨其中的借鉴经验。
一、国内养老保险制度的现状我国的养老保险制度主要包括基本养老保险和补充养老保险两个层次。
基本养老保险由国家统一规划和管理，覆盖范围广泛，但待遇水平相对较低。
补充养老保险则由企业或个人自愿参加，待遇水平较高。
然而，我国的养老保险制度仍然存在一些问题。
首先，基本养老保险的待遇水平偏低，难以满足老年人的基本生活需求。
其次，养老保险基金的运营和管理存在风险，资金缺口较大。
再次，养老保险制度的覆盖范围不够广泛，特别是对于农村地区和个体经营者来说，参保率较低。
二、国外养老保险制度的比较1. 美国的社会保险制度美国的养老保险制度主要由社会安全制度和企业年金制度构成。
社会安全制度是一种由政府主导的养老保险制度，覆盖范围广泛，但待遇水平相对较低。
企业年金制度则由企业自行设立，待遇水平较高。
美国的养老保险制度相对较为完善，但也存在一些问题。
首先，社会安全制度的资金缺口较大，难以保证长期可持续发展。
其次，企业年金制度的覆盖范围有限，特别是对于小微企业来说，参与度较低。
2. 德国的社会保险制度德国的养老保险制度是一种由政府和企业共同参与的制度。
在德国，雇员和雇主都需要缴纳养老保险费用，以获取养老金。
养老金的待遇水平相对较高，但也与个人的缴费年限和缴费金额有关。
德国的养老保险制度在覆盖范围和待遇水平上相对较好，但也存在一些问题。
首先，随着人口老龄化问题的加剧，养老金的支付压力逐渐增大。
其次，养老保险制度的管理和运营需要更加高效和透明。
三、国内外养老保险制度的借鉴经验1. 加强基本养老保险的待遇水平国内的基本养老保险待遇水平相对较低，需要加强政府的资金投入，提高养老金的发放标准，以满足老年人的基本生活需求。
美国的养老金和中国的养老金的比较
美国的养老金和中国的养老金的比较(2012-03-21 09:19:36)美国的养老金是美国GDP的2倍；2011年美国的GDP 是15万亿美金，那末美国的养老金是30万亿美金，平均1人10万美金（包括全美人口），实际上退休人员一般在20万-30万美金以上。
中国的GDP数字自己也搞不清楚，各省市累计比全国还多5万亿人民币。
所以到底多少，以谁的数据为准，很难讲。
2011年中国GDP:471564亿元，USD$74970.4293亿美元(统计局1月17日公布)中国的人口也是未知数，农村报多的（为提前领老人补贴而办第二个身份证的很多），报少的也有很多原因，计划生育。
假设现在中国有14亿人。
中国平均人均养老金325 美金。
就是说美国的人均养老金是中国的307倍。
（实际具体两国退休人员数目不详，两国都用总人口平均）这里实际上还有一个巨大的错误意识弥漫中国人民的心头。
绝大多数中国人在政府的引导下，认为美国的国债是平均给美国每个人欠别国是多少多少钱，好像美国人多穷，中国人多富裕。
其实美国的国债中的85% 是美国人民拥有，很大一部分是美国养老金对美国国债的购买。
美国政府欠美国人民的钱，美国人民不欠政府的钱。
美国是富民穷国。
中国是富国穷民。
美国国债剩下的15% 是由一些外国政府持有。
比如中国，日本，沙特，英国，香港等。
加起来总共占美国国债的15%。
这里也可以纠正另外一个误解，美国会让美国国债违约吗？就是一些中国人幻想的美国政府的破产？怎么可能哪？美国人民拥有85% 的美国国债，美国的总统，议员可是人民直接投票选举的，谁敢得罪美国人民哪？英大证券研究所所长李大霄(微博)昨日认为，地方养老金通过委托社保基金入市，打通了养老金投资股市的渠道，增加了买方力量，对市场属重大利好，其运作模式可为其他省份效仿。
李大霄认为，离开资本市场，越来越庞大的养老金很难找到一个更为理想的保值增值途径，像美国的养老金是其GDP的200%，中国现在的数量不多但会渐渐增加，社保基金的成功运作经验是养老金的好参考，从此改变地方养老金十年不足2%的收益率的困境，也给股市增加了重要主力军。
中美国的养老保险制度对比分析
3.企业养老金自我投资使风险倍增
企业养老金基金大量投资于本公司股票,风险 倍增。2001年底,安然公司破产,给大量投资于安 然股票的本公司员工造成巨大损失。因为他们既 因失业丧失了薪酬,又因股票崩盘痛失退休金,而此 种祸不单行的惨痛事件屡有发生、并不鲜见。
4.投资风险转嫁给员工
参加企业养老保险的员工 虽然享有较多选择权,但同时也 承担了大量的投资风险。如果 员工因投资选择遭受损失,企业 可以轻易将损失的主要责任推 卸给员工本人。
五、美国养老保险制度的不足 及改善方法 1.对经济波动较为敏感 2.易受大企业财务风险拖累 3.企业养老金自我投资 使风险倍增 4.投资风险转嫁给员工 5.政府作用不明晰
1.对经济波动较为敏感
美国企业养老保险大多采取积 累制,养老基金几乎都参与金融市 场运作。近年受美国经济不景气 和股市缩水的影响较大,9.11事件 后,股市下跌,主要投资于股票的养 老资产损失严重,无异于雪上加霜。 2005年11月中旬,养老金担保公司 发布财务报告,在截至9月30日的 2005财政年度,该机构已亏空228 亿美元。
2.易受大企业财务风险拖累
纽约州养老基金是美国第二大养老基金—— —由于拥有大量电信巨头世通公司股票,而世通公 司于2002年6月爆出假账丑闻后,公司股价一路狂 泻,为此损失了3亿美元。一旦这些公司进入破产 保护程序,就会把养老金支付责任丢给半官方性质 的养老金担保公司,实质上将支付责任转嫁给了政 府。
美国养老保险制度
主要内容
1 美国养老保险体系 2 美国养老保险范围 3 美国养老保险基金的筹集
4 退休养老金的计发
5 美国养老保险制度的不足及改善 6
中美养老保险制度的比较及对我 国的启示
醉心作品
养老金的国际比较与借鉴经验
养老金的国际比较与借鉴经验随着世界人口老龄化的加剧和养老压力的增大，各国政府面临着养老金制度的重要问题。
如何确保老年人的养老福利，成为了全球各国亟需解决的难题。
本文将对养老金的国际比较进行探讨，并提出对我国养老金制度的借鉴经验。
一、养老金制度的国际比较1. 美国养老金制度美国养老金制度基于个人账户的模式，被广泛认为是养老金制度的典范。
在美国，个人在工作期间缴纳养老金保险费，并将资金存入个人账户。
到了退休年龄后，个人可以按照一定比例提取养老金，以补贴退休生活。
该制度强调个人的自主和选择权，同时也给予了个人充分的资金支配权。
2. 瑞典养老金制度瑞典养老金制度的特点是全民参保和追求公平。
该制度实行积累制度，即个人在工作期间缴纳一定比例的工资作为养老金保险费，政府会将这些资金进行投资，并在退休时将资金以每月养老金的形式支付给个人。
瑞典养老金制度注重于公平分配，确保每个老年人都能得到基本的养老福利。
3. 德国养老金制度德国养老金制度是一种基于代际公平原则的制度。
在德国，个人在工作期间缴纳养老金保险费，同时雇主也会为其缴纳一定比例的费用。
到了退休年龄后，个人可以按照一定比例提取养老金。
该制度注重代际公平，即年轻人的缴费可以养老金可以养活现役老年人。
二、国际养老金制度的借鉴经验1. 建立多层次的养老金体系国际经验表明，建立多层次的养老金体系是一种较为有效的养老金制度。
多层次的养老金体系包括国家养老金、企业年金、个人商业养老保险等多种形式。
这样的体系允许个人根据自身情况选择不同的养老金保障方式，提高养老金的灵活性和适应性。
2. 引入强制性养老金制度为了保障老年人的基本生活，许多国家都引入了强制性养老金制度。
强制性养老金制度要求雇主和雇员在工作期间缴纳一定比例的养老金保险费，并提供基本的养老金保障。
这种制度可以有效地减轻国家负担，确保老年人的基本福利。
3. 加强投资运营管理国际养老金制度的成功借鉴经验还包括加强养老资金的投资运营管理。
分析中美两国养老保险的区别
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这两天，大家都在讨论养老金或公积金入市的问题，甚至有很多学者提出中国养老资金该学习美国养老金制度，实行大比例入市以实现保值增值的同时又可以增加股市资金供给提振A股。
这些看法存在着很大的原则性错误，为此，我们决定在社保体系尤其是养老金方面写一篇比较简单易懂的文章，让大多数读者明白，美国的制度不可以简单模仿，中国养老金还远未到大比例入市的真正良机。
一、美国的养老体系是什么样的？
作为社保体系的一个分支，养老金如何保值增值，是全体国民都要高度谨慎的领域，不可简单下结论。对于美国的养老体系，大多数中国人并不是很熟悉，中美两国的养老体系实在是有太本质的区别。本人在美国的时候第一次接触那边的养老金，非常惊讶。它的构成非常多，每种构成甚至连具体投资什么都可以自己选择。才发现，原来美国的养老体系复杂程度远远超过中国，为此，我们做了长时间的课题研究。
与此类似，我国的住房公积金也有这样的矛盾存在，以后我们还会详细讲述住房公积金存在的类似问题。
四、中国的养老体系建设
终归从根本上说，中国试图以养老金入市来完善资本市场的命题本身是错误的，投资资本市场来让养老金保值增值的命题也是错误的，很多提法只是看上去很美。完善自己的养老体系并不容易，中国养老体系甚至还是双规制的，公务员和事业单位员工特别受到优待。看来中国的养老体系还有很长的路要走。
中国应该先完善自己的养老体系建设，再完善资本市场的构成，最后拿老百姓的保命钱来寻求保值增值，这才应该是政府部门应有的逻辑。
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一般而言,企业雇主养老金计划和以个人退休账户为主要代表的第三支柱统称为私人养老金体系。与美国的养老体系相比，我们发现，中国的养老体系相对过于简单，我们几乎只包含第一层次，也就是强制型社会养老保险。而私人养老体系远远缺乏，我们也曾努力过，十年前就想发展类似于第二层次的企业年金计划，但目前进度和规模远远不够。当然中国人更不愿意参与类似于第三层次的个人商业养老保险。虽然我国的养老体系层次过于简单，但并不表明我国就太缺乏保障，养老水平就太差。我国的情况与欧美不同，我国的养老金替代率很高，在欧美，养老金替代率可能只有20%，也就是说退休后的工资只有平常的20%，而我国现在缴纳的五险一金等等最后达到的替代率甚至已经超过40%了，这是很多人没有看到的地方，所以简单的认为中国的养老保障乃至整个社保体系太差，这是片面的。另外中国百姓收入还过低，这些因素导致中国人没有动力去追求第二和第三个层次的养老保险。
中美社会养老保险制度的比较
中美社会养老保险制度的比较2016-03-17摘要：本文针对中美养老保险制度的共同点和区别进行了统筹分析，在此基础上对我国社会养老保险制度应该推行的政策进行了阐述，力求为我国社会养老保险制度的完善提供可以考虑的建议。
中美养老保险制度比较分析。
关键词：中美，社会养老保险制度一、中美社会养老保险制度比较研究从养老保险覆盖范围来看，美国的养老保险可以称之为复合式，因为它是捆绑式养老保险模式。
美国养老模式即我们熟知的OASDI，它将老年生活、遗嘱管理和残疾保险整合到一起，是一种建立在养老保险之上，同时又超越养老保险，提供残疾保险和遗嘱保险的保险方式。
也就是说美国的养老保险是一种连带保险模式，其养老保险覆盖的不仅仅是投保人自身，还覆盖了其配偶、未成年子女、父母和遗属。
另外，OASDI在美国属于统筹层次比较高的社会养老保险制度，是一种由联邦政府在全美范围内进行管理的强制性保险制度，只要在美国获得收入的公民都要缴纳工薪税并参加OASDI计划。
我国养老保险制度也是强制性计划，但是其覆盖范围却比美国养老保险覆盖范围要小得多，我国养老保险只覆盖到企业职工和城镇居民，仅在上个世纪末将基本养老保险的范围扩展到私营企业、外商投资企业、和其他城镇企业之中去。
到了2002年我国将基本养老保险制度扩大到城镇灵活就业人员范围之中去，但是我国基本养老保险制度依然没有覆盖到农村居民。
很明显的能够看出中美两国的养老保险制度分别选择了选择性覆盖和全面覆盖两种方式，但是两国均以工薪者作为覆盖对象进行养老保险制度的推行，这个共性使得中美两国的养老保险制度有了借鉴的基础。
从法定退休年龄上来件，美国对于何时能够退休并开始领取保险金给出了三个年龄界限：正常退休年龄、提前退休年龄和推迟退休年龄，正常退休年龄是随着社会的发展动态变化的，大部分职工在达到正常退休年龄之后才可以获得退休金的给付，提前退休年龄的最低年龄是62岁，提前退休者获得的退休金给付要少于正常退休年龄获得的给付，这说明了一种情况：美国是鼓励延迟退休的。
中美社会福利制度比较
中美社会福利制度比较正文：一：背景介绍社会福利制度是一个国家为了保障公民的基本生活需求和提高整体社会福祉而采取的政策措施。
中美两个大国在社会福利制度方面存在着许多差异，本文将对中美两国的社会福利制度进行比较分析。
二：医疗保险1. 中美医疗保险概况：详细介绍中国和美国各自的医疗保险体系，包括覆盖范围、参与方式等。
2. 医疗费用承担比例：比较中美两国居民在就诊时需要支付的费用占总费用的百分比，并解释其影响因素。
3. 角色及责任：阐述中美在医疗领域所起到的作用以及相应职责。
三：养老金制度1. 入账规则与计算方法：说明中国和美国养老金入账规则以及计算方法，并指出其中区别之处。
2. 额外退休储蓄机构：a) 中国企业年金系统简介；b) 美式401(k)退休储蓄计划简要描述；四：失业保险1. 失业救济金发放标准：比较中美两国对于失业人员的补助金额以及领取条件。
2. 就业援助政策：介绍中国和美国各自提供给就业困难群体的帮扶措施。
五：住房保障制度1. 住房公积金：a) 中华人民共和国城镇职工基本养老保险条例；b) 美式Housing Choice Voucher Program简要描述；六：儿童福利与家庭支持1. 儿童医疗服务覆盖范围：详述中美两个大国在为未成年人提供医疗服务方面所采取的不同政策。
2. 家庭经济援助计划：a) 中国特色社会主义事务管理法规定；b) Temporary Assistance for Needy Families (TANF）概况；七：残疾人福利制度比较分析1.残疾津贴发放标准: 比较中美两个大国对于残疾人津贴发放标准，并解释其差异原因。
2.无障碍设施建设情况: 比较中美两国在无障碍设施建设方面的政策和实践。
八：附件本文档涉及以下附件：1. 中华人民共和国城镇职工基本养老保险条例全文；2. Temporary Assistance for Needy Families (TANF)相关法律文件；九：法律名词及注释1.医疗费用承担比例：指患者需要自行支付的医疗费用占总费用的百分比。
中美养老保险制度公平与效率的比较
保险研究 2009年第9期海外视窗I NSURANCE STUD I ES No.9 2009 中美养老保险制度公平与效率的比较王艳萍 杨旭东(河南财经学院,河南郑州450002)[摘 要] 中美两国养老保险制度的确立大致相差20年的时间,但在其各自的发展演变中却形成了不同的特点。
美国建立了比较符合本国实际的养老保险制度,即具有完善的法律制度作保证,覆盖面广且具有多层次,强调国家、单位和个人三方面的责任,社会化和市场化程度较高,较好地协调了公平与效率。
以上几方面对完善中国养老保险制度具有一定的借鉴意义。
[关键词] 中美养老保险制度;公平;效率[中图分类号]F840.32 [文献标识码]A [文章编号]1004-3306(2009)09-0106-06 养老保险制度是社会保障制度的重要组成部分。
它不仅关系到社会成员的切身利益,而且关系到社会稳定和发展。
自20世纪30年代以来,美国的养老保险制度无论从立法保障还是从制度设计方面都已经比较完善,较好地实现了公平与效率的协调。
与美国相比,中国的养老保险制度虽有一定的发展,但还不很完善。
因此,分析对比中美两国的养老保险制度可以对完善中国养老保险制度提供一些有益的借鉴。
一、中美养老保险制度的历史沿革(一)美国养老保险制度的历史沿革美国养老保险制度始于1935年的《社会保险法》。
1956年通过《社会保险法》修正案,该法案规定年满50岁的残疾工作者及其残疾子女可得到补助金,并规定女性职工实行弹性退休制,即女性可在62至64岁之间选择退休但退休金将根据提前年数而相应减少;1965年,为解决老年人尤其是伤残人员退休后的医疗问题而通过《老年健康保险立法》;1974年,为稳定养老金的来源和确保雇员利益,联邦政府颁布《雇员退休收入保障法》,该法把养老金的融资方式由现收现付制改为部分基金制,并对私人养老金进行全面规划;为了使联邦公务员养老制度与联邦社会养老制度的统一以及扩大养老保险覆盖面,联邦政府于1983年通过“联邦雇员退休金计划”;为缓解日益沉重的财政负担,联邦政府于1996年通过福利改革法案,削减社会福利补助;2000年,布什政府通过减税和提倡社会保障部分私有化的决议。
中美养老保险制度公平与效率的比较
养老保险制度是社会保障制度的重要组成部分。
它不仅关系到社会成员的切身利益，而且关系到社会稳定和发展。
自上世纪30年代以来，美国的养老保险制度无论从立法保障还是从制度设计方面都已经比较完善，较好地实现了公平与效率的协调。
与美国相比，中国的养老保险制度虽有一定的发展，但还不很完善。
因此，分析对比中美两国的养老保险制度可以对完善中国养老保险制度提供一些有益的借鉴。
一、中美养老保险制度及其特点1.美国养老保险制度及其特点美国现行养老保险制度主要由三个层次构成：社会保障养老保险；公共部门和雇主养老保险；个人退休账户养老保险。
第一个层次即社会保障养老保险由联邦政府面向全社会成员强制执行；第二个层次中的公共部门养老保险是由政府为其雇员（公务员）提供的各种养老保险，以雇员自愿参加为主，可分为联邦政府公务员养老保险和州及地方公务员养老保险；雇主养老保险也称私人养老保险，由企业及一些非赢利机构通过延缓纳税优惠政策为其雇员提供，也属于自愿行为；第三层次即个人退休账户养老保险，由联邦通过提供税收优惠而个人根据自身情况自愿选择，是美国养老保险制度的有益补充。
美国现行养老保险制度的特点：（1）有完善的法律、法规作保证。
美国的养老保险制度根据社会现实的需要进行着不断的调整或改革，但每次调整或改革都有联邦政府相关的立法作保证。
这不仅能保证美国养老保险制度的连贯性，又可使参保者对自己退休后的养老保险充满信心。
（2）覆盖面广且采取多层次的制度框架。
美国已经建立起以联邦政府社会保障养老保险为主，公共部门养老保险和雇主养老保险为辅，个人退休账户养老保险作为有益补充的多层次的养老保险框架。
具体而言，联邦政府社会保障养老保险是面向所有美国国民强制执行的；地方政府根据当地实力还可以为雇员提供地方补充养老条款；企业也可以根据条件制定吸引员工的企业补充养老计划；个人还可以有自己的退休账户进行私人化投资。
美国养老保险第一层次覆盖面广、口径统一，累退的再分配功能有力地促进了养老保险的公平；第二、三层次可以根据自己情况选择参加不同的保险并进行市场化运作，有利于促进效率的提高。
国内外养老保险制度比较与启示
国内外养老保险制度比较与启示一、国内外养老保险制度的比较养老保险是一项旨在保障老年人基本生活质量的社会保障制度。
在国内，养老保险制度主要由企业年金、社会养老保险和个人商业保险等组成。
而在国外，各个国家的养老保险制度各异，但普遍都以国家为主导，由政府承担相应的责任。
首先，中国的社会养老保险制度。
中国社会养老保险按照城乡分为两个系统，城市居民养老保险和农村居民养老保险。
城市居民养老保险是由雇主和个人共同缴纳，农村居民养老保险则由个人和政府共同缴纳。
然而，中国的社会养老保险制度受到缴费人口不足和基金不足等问题的扰动。
其次，中国的企业年金。
企业年金是由雇主提供的额外养老保险，主要由企业缴纳，员工按照一定比例缴纳。
虽然企业年金在中国逐渐普及，但仍然存在“企业养老、政府自保”的问题，企业年金福利也只覆盖了少数人群。
再者，中国的个人商业保险。
个人商业保险是由个人自行购买的养老保险，颇受中高收入人士的欢迎。
但因商品种类繁多，保险公司经营不善等原因，市场发育不完全。
与此相比，英国的养老保险制度是一个相对成熟的体系。
英国的养老金是以国家为主导，公共和私人养老保险相结合。
国家养老保险对所有全职工和雇主提供最基本的养老保护。
为了进一步完善保险体系，英国重视个人私人养老保险，并设置了企业年金和个人储蓄养老金。
另一方面，加拿大的养老金计划则完全由政府主导，由政府为所有在加拿大工作和支付税款的人提供养老金福利，包括加拿大养老金（CPP）和老年安全保障（OAS）。
这两个计划的目的是为了为人们提供在退休后的基本生活需要。
二、不同国家养老保险制度的启示从不同国家的养老保险制度来看，我们可以得出几个启示：首先是政府的作用。
为了保证养老保险体系的可持续发展，政府需要承担相应的责任。
在发达国家，政府主导着养老保险的发展，制定相应的政策和法规，承担相应的责任和义务。
在发展中国家，政府也应该加强对养老保险制度的管理和监督，鼓励企业参与和个人投入。