学校内部控制工作管理制度
学校内部控制制度【三篇】
学校内部控制制度【三篇】【篇一】学校内部控制制度为认真贯彻《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》中关于“对财政资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等权利集中的部门和岗位实行分事行权、分岗设权、分级授权，定期轮岗。
强化内部流程控制，防止权力滥用”的精神，全面推进我校内部控制建设，规范我校内部经济和业务活动，按照《关于进一步推进我市行政事业单位内部控制建设的通知》（宁财会〔20xx〕512号）、《关于印发进一步推进我市行政事业单位内部控制建设工作进度要求的通知》（宁财会〔20xx〕566号）文件和《南京市行政事业单位内部控制工作指引》的要求，特制定本实施方案。
一、目标任务通过多种形式的摸底调研，全面了解和把握目前学校内部控制体系建设及运行的基本状况，对内部控制体系设计及运行的合规性、合理性和有效性进行评估，查找制度和业务流程漏洞和缺失，形成风险评估报告。
并在此基础上，对单位经济活动和重要业务活动的业务流程进行梳理，对内部控制体系方面存在的缺陷或问题提出解决方案，形成具有可操作性的内部控制流程再造方案。
研究制定《南京晓庄学院内部控制手册》，建立健全学校风险、权力、岗位、责任、制度、流程有机结合的、完备的内控体系。
通过一系列标准体系建设和流程设计，依托信息化手段，将内部控制要求融合贯彻到经济活动之中，用规范的工作制度来制约和监督权力的运行，合理保证学校各项经济活动合法合规、资产安全使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，促进公共服务效能和综合治理水平提升。
二、组织领导成立南京晓庄学院内部控制建设领导小组，由党委书记和校长担任组长，分管财务的校领导和纪委书记担任副组长，成员包括党委办公室、校长办公室、监察室、审计处、人事处、教务处、科研处、基本建设处、后勤管理处、国有资产管理处、信息化建设与管理办公室、财务处等相关职能部门负责人，牵头部门为财务处。
学校内控管理制度
学校内控管理制度一、总则为了规范学校管理，提高学校管理水平，保障学校教育教学活动的顺利进行，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国义务教育法》等法律法规，结合学校实际情况，特制定本学校内控管理制度。
二、学校内部控制的目标1. 保障学校教育教学活动的顺利进行，提高教育教学质量。
2. 保护学校资产的安全、完整，防止资产流失。
3. 规范学校财务管理，提高财务管理水平。
4. 保障学校信息公开透明，接受社会监督。
5. 建立学校内部监督机制，防止腐败现象发生。
三、学校内部控制的原则1. 合法性原则：学校内部控制活动必须符合国家法律法规和政策规定。
2. 完整性原则：学校内部控制活动应当覆盖学校各项业务和管理环节。
3. 有效性原则：学校内部控制活动应当能够有效防范风险，提高管理水平。
4. 独立性原则：学校内部控制活动应当独立于其他业务和管理活动。
5. 适应性原则：学校内部控制活动应当根据学校实际情况和外部环境的变化进行调整。
四、学校内部控制的主要内容1. 组织机构控制：学校应当建立健全组织机构，明确各部门和岗位的职责和权限，确保学校各项业务和管理活动的顺利进行。
2. 资产管理控制：学校应当建立健全资产管理控制制度，加强对学校资产的管理，防止资产流失。
3. 预算控制：学校应当建立健全预算控制制度，对学校的财务收支进行预算管理，确保学校财务收支的合法性、合规性。
4. 财务控制：学校应当建立健全财务控制制度，加强对学校财务活动的管理，确保学校财务活动的合法性、合规性。
5. 信息披露控制：学校应当建立健全信息披露控制制度，及时、准确、全面地公开学校信息，接受社会监督。
6. 内部审计控制：学校应当建立健全内部审计控制制度，对学校的财务活动和管理活动进行内部审计，防止腐败现象发生。
五、学校内部控制的组织实施1. 学校应当设立内部控制委员会，负责学校内部控制制度的制定、实施和监督。
2. 学校内部控制委员会应当由学校领导、财务部门、审计部门、资产管理部门等相关部门的代表组成。
学校内控管理制度
学校内控管理制度第一章总则第一条为了加强学校内部管理，规范工作程序，提高管理效率，树立责任意识，维护学校的正常秩序，保障学校各项事务的稳定进行，特制定本制度。
第二条学校内控管理制度适用于学校的全体师生员工，包括各项管理机构和各单位。
第三条学校内控管理制度的基本原则是全面、科学、规范、便捷、及时。
第四条学校内控管理制度的主要内容包括：学校财务管理、人事管理、行政管理、教学管理、学生管理、文件管理、保密管理、安全管理等。
第二章财务管理第五条学校财务管理按照国家有关财务管理法规和学校的有关规定进行。
第六条学校制定年度财务预算，按照预算经营，严格控制支出。
第七条学校财务管理工作应建立科学的会计制度，明确财务流程和责任人。
第八条学校财务报销审批程序要严格，在规定的时间内报销，一经发现财务违规行为，要依法追究相关责任人的责任。
第三章人事管理第九条学校人事管理要严格按照国家有关法律法规和学校的有关规定进行。
第十条学校要加强对教职工的岗位培训，提高工作技能和管理水平。
第十一条学校的聘用工作要按照公开、公平、公正的原则开展，确保人事经理工作的公正性和透明度。
第十二条学校对教职工的福利保障要做到合理、规范，确保教职工的合法权益。
第四章行政管理第十三条学校行政管理要建立科学的工作流程和责任制。
第十四条学校行政文件的起草、审批、签发和归档要严格按照程序进行。
第十五条学校行政管理要加强对学校各项事务的监督和督促，确保事务的及时、高效完成。
第五章教学管理第十六条学校教学管理要严格按照教育部的有关规定和学校教学安排进行。
第十七条学校教学检查要建立科学的评估标准和程序，加强对教师的教学水平和工作态度的考核。
第十八条学校教学管理要加强对学生的教育指导和评价制度，确保学生的综合素质的全面发展。
第六章学生管理第十九条学校学生管理要做好学生入学体检和学籍档案管理。
第二十条学校要加强对学生的思想教育和心理辅导工作，确保学生的健康成长。
第二十一条学校要加强对学生的日常管理，规范学生作息时间和行为规范。
中小学内部控制管理制度
第一章总则第一条为了加强中小学内部管理，规范财务管理，提高资金使用效益，确保教育经费的合理使用，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合我国中小学实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于我国各级各类中小学，包括公立和民办中小学。
第三条中小学内部控制管理制度应当遵循以下原则：1. 法规依据原则：以国家法律法规为准绳，确保内部控制制度合法、合规。
2. 全面性原则：内部控制制度应当覆盖学校各项经济活动，确保管理无死角。
3. 制度先行原则：建立健全内部控制制度，确保各项经济活动有章可循。
4. 系统性原则：内部控制制度应当相互关联、相互制约，形成一个有机整体。
5. 风险防范原则：加强风险识别、评估和应对，确保学校资产安全。
第二章组织架构与职责第四条学校设立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的领导、决策和监督。
第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责组织实施内部控制制度，协调各部门开展工作。
第六条内部控制办公室职责：1. 负责制定、修订和组织实施内部控制制度；2. 负责内部控制制度的宣传、培训和指导；3. 负责组织内部控制检查和评估；4. 负责对内部控制制度执行情况进行监督和整改；5. 负责处理内部控制工作中的重大问题。
第七条学校各部门职责：1. 教务处：负责教育教学活动的内部控制，确保教育教学质量；2. 总务处：负责学校后勤保障、资产管理和维修保养的内部控制；3. 财务处：负责学校财务活动的内部控制，确保资金安全；4. 教研室：负责教育教学研究活动的内部控制，提高教育教学水平；5. 党政办公室：负责学校党政工作的内部控制，确保党政工作顺利开展。
第三章财务管理内部控制第八条学校财务活动应遵循以下内部控制原则：1. 预算管理原则：严格执行预算，确保预算的合理性和科学性；2. 会计核算原则：真实、准确、完整地反映学校财务状况；3. 资金管理原则：确保资金安全、合理使用，提高资金使用效益；4. 报告管理原则：及时、准确、完整地向上级主管部门报告财务状况。
学校内控制度管理办法
3. 预防性原则：在风险发生前采取措施，降低风险发生的可能性和损失。
4. 系统性原则：建立健全内控体系，确保内控制度相互协调、相互补充。
5. 适应性原则：根据学校发展需要，适时调整内控制度。
第二章 内控制度体系
第四条 学校内控制度体系包括以下内容：
第五章 附则
第八条 本办法由学校内部控制领导小组负责解释。
第九条 本办法自发布之日起施行。
第十条 学校内控制度管理办法的修订，由学校内部控制领导小组提出，经学校领导批准后实施。
第一章 总则
第一条 为了加强学校内部管理，规范学校各项工作，提高学校管理水平和教育教学质量，保障学校资产的安全、完整，特制定本办法。
第二条 学校内控制度是指学校为实现管理目标，通过制定制度、实施措施和执行程序，对经济活动的风险进行的防范和管控。
第三条 学校内控制度的制定和实施，应遵循以下原则：
1. 法规依据原则：以内控法规为依据，确保内控制度的合法性和有效性。
第三章 内控制度实施
第五条 学校内控制度实施应遵循以下程序：
1. 制度制定：根据国家法律法规、学校实际情况和发展需求，制定学校内控制度。
2. 宣传培训：对内控制度进行宣传和培训，提高全体教职工的内控意识。
3. 制度执行：各部门、各岗位按照内控制度要求，履行职责，确保内控制度有效执行。
4. 监督检查：定期对内控制度执行情况进行监督检查，发现问题及时整改。
1. 财务管理内控制度：包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务报告等。
2. 人力资源管理内控制度：包括招聘、培训、薪酬、绩效、离职等。
3. 教学管理内控制度：包括课程设置、教学计划、教学质量、考试管理等。
学校内控管理制度
一、总则为加强学校内部管理，提高管理效率，保障学校教育教学秩序，根据国家有关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
二、制度目标1. 规范学校内部管理，提高管理水平和效率；2. 保障教育教学秩序，促进学校健康发展；3. 维护学校师生员工的合法权益；4. 保障学校资产安全，提高资产使用效益。
三、组织架构1. 学校内控管理领导小组：负责制定、修订和监督实施学校内控管理制度；2. 学校内控管理办公室：负责具体组织实施学校内控管理工作；3. 各部门、各年级：负责贯彻落实学校内控管理制度，确保制度执行到位。
四、管理制度1. 教学管理（1）制定教学计划，确保教学质量；（2）加强教师队伍建设，提高教师素质；（3）规范教学过程，确保教学秩序；（4）加强教学评价，及时发现问题，改进教学。
2. 财务管理（1）严格执行国家财务制度，保证财务收支合法、合规；（2）建立健全财务管理制度，加强财务监督；（3）合理编制预算，严格控制支出；（4）加强资产管理，提高资产使用效益。
3. 人力资源管理（1）严格执行国家劳动法律法规，保障员工合法权益；（2）加强员工培训，提高员工素质；（3）规范招聘、选拔、任用、考核等程序；（4）加强员工激励，提高员工积极性。
4. 安全管理（1）建立健全安全管理制度，加强安全教育；（2）定期开展安全检查，消除安全隐患；（3）加强消防安全、食品安全、交通安全等方面的管理；（4）制定应急预案，提高应急处置能力。
5. 设备管理（1）加强设备购置、使用、维护、报废等环节的管理；（2）定期对设备进行检查、维修，确保设备正常运行；（3）提高设备使用效率，降低设备损耗。
五、监督与考核1. 学校内控管理领导小组定期对各部门、各年级的内控管理工作进行监督检查；2. 对违反内控管理制度的行为，依据相关规定进行处理；3. 对内控管理工作成绩突出的单位和个人给予表彰和奖励。
六、附则1. 本制度自发布之日起施行；2. 本制度由学校内控管理领导小组负责解释；3. 本制度如有未尽事宜，由学校内控管理领导小组负责修订。
学校内控管理制度范本
第一章总则第一条为加强学校内部管理，规范学校各项工作，提高工作效率，保障学校资产安全，根据国家相关法律法规，结合学校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于学校全体教职工和学生，是学校内部管理的根本准则。
第三条学校内控管理遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保学校各项工作的合法性。
（二）全面性原则：覆盖学校所有部门、所有业务和事项，确保内部控制的有效性。
（三）制衡性原则：通过权责分明、相互制约，确保内部控制的有效实施。
（四）适应性原则：根据学校发展需要，不断完善和调整内部控制制度。
第二章组织机构与职责第四条学校成立内部控制领导小组，负责学校内部控制工作的组织、协调和监督。
第五条内部控制领导小组下设以下部门：（一）办公室：负责内部控制制度的起草、修订、发布和解释工作。
（二）审计室：负责对学校内部控制制度的执行情况进行监督检查。
（三）财务室：负责学校财务内部控制工作，确保财务收支合规。
（四）人事处：负责学校人事管理内部控制工作，确保人事管理规范。
第三章内部控制制度第六条学校内部控制制度包括：（一）财务内部控制制度：包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务报告等方面。
（二）人事内部控制制度：包括招聘、录用、培训、考核、薪酬、离职等方面。
（三）教学内部控制制度：包括课程设置、教学质量、教学资源、教学评估等方面。
（四）科研内部控制制度：包括科研项目申报、经费管理、成果转化等方面。
（五）资产管理内部控制制度：包括资产采购、验收、使用、维修、报废等方面。
（六）安全保卫内部控制制度：包括校园安全、消防安全、交通安全等方面。
第四章内部控制执行与监督第七条学校各部门按照内部控制制度规定，认真履行职责，确保内部控制制度的有效执行。
第八条审计室负责对内部控制制度的执行情况进行监督检查，发现问题及时报告内部控制领导小组。
第九条学校定期对内部控制制度执行情况进行评估，根据评估结果对内部控制制度进行修订和完善。
中职学校内部控制管理制度
第一章总则第一条为加强我校内部控制，提高管理水平，保障教育教学活动的顺利进行，根据《中华人民共和国教育法》、《中华人民共和国职业教育法》等法律法规，结合我校实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于我校全体教职工、学生及各类工作人员。
第三条本制度旨在规范学校内部管理，加强风险防控，确保学校资产安全，提高办学效益。
第二章组织与管理第四条学校成立内部控制领导小组，负责组织、协调、监督内部控制工作的实施。
第五条内部控制领导小组下设办公室，负责具体实施内部控制工作。
第六条内部控制领导小组的主要职责：（一）制定、修订内部控制制度，确保制度的有效性和适应性；（二）组织、协调内部控制工作的实施，对内部控制工作进行监督检查；（三）对内部控制工作中存在的问题进行整改，确保内部控制目标的实现；（四）定期向学校领导汇报内部控制工作情况。
第三章财务内部控制第七条学校财务内部控制主要包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、费用报销管理等方面。
第八条学校实行预算编制、审批、执行、监督、考核的预算管理制度。
第九条学校收入管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保收入及时、足额上缴。
第十条学校支出管理应遵循合理、合规、节约、高效的原则，确保支出合理、合法。
第十一条学校资产管理应遵循规范、安全、高效的原则，确保资产安全、完整。
第十二条学校费用报销管理应遵循合法、合规、真实、有效的原则，确保费用报销真实、合规。
第四章教学内部控制第十三条学校教学内部控制主要包括课程设置、教学计划、教学质量监控、教师管理等方面。
第十四条学校应根据国家教育政策、市场需求和学生实际情况，科学设置课程，确保课程设置合理、科学。
第十五条学校应制定教学计划，明确教学目标、内容、方法、评价等，确保教学计划的科学性、合理性。
第十六条学校应建立健全教学质量监控体系，对教学质量进行定期检查、评估和反馈。
第十七条学校应加强教师管理，提高教师队伍素质，确保教师教育教学水平。
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2018学校内部控制工作管理制度
为规范学校内部控制,提高学校管理水平,根据《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》;莫旗教育局《关于认真学习贯彻《财政部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》的通知》等文件精神要求。
为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。
一、成立领导小组
组长:蔡守东
副组长:杨光
成员：冉旭忠武英明张庆东李天禄袁艳芳
二、建立各项规章制度,设置相互监督机制
1、建立学校开支预决算制度
每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。
交由学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额,最后得出最终的年初预算报告。
再由学校监督委员会负责监督收支情况。
每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导
2、建立学校财务审批制度
学校各项开支,均由处室提出方案,做好顸算。
然后提交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。
最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。
3、建立学校采购制度
成立学校采购小组,应由六人以上组成,需采购的物资,由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研决定是否采购。
大宗采购由分管领导具体负责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。
4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。
学校的工程管理由分管副校长负责:具体成立以校长为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。
学校校舍的维护维修及设备维护工作:建立合同管控制度。
严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建
5、建立完善的民生资金管理制度。
民生资金包括营养餐、困难生生活补助。
建立专款专用制度,及时办理。
建立督察制度,资金到位后及时打入学生账户,让学生及时享受囯家惠顾政策。
6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督。
（1）成立督查组
组长：冉旭忠
成员：杨秀琴刘丽丽
7、建立校长五不直接分管制度。
学校校长总领全局,实行五不直接分管,实行副校长分
管具体工作。
学校办公室工作由校长蔡守东直属。
学校党务工作、工会工作、团队工作、妇委会工作、基地工作由支部副书记、成教校长杨光分管
学校人事工作、政教工作、教务工作由副校长冉旭忠分管
学校安全工作、卫生工作、关工委工作、足球工作由副校长张英强分管。
学校财务工作、总务工作、基建工作由副校长武英明分管
三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作
1、学校基础建设及校舍维护维修工作
由总务处提出方案,再由分管副校长提交学校一级班子会研究,得出最终方案。
最后由所有班子签名后,按照程序及规定超过10000元的上报教育局,得到批复后由总务处具体负责实施;不超过10000元的由总务处具体开始实施。
工程结束后,由总务处做出付款清单,分管副校长负责提交一级班子会研究讨论,最后签名之后,分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。
从而整个过程得到全程监管,达到内部控制的目的。
2、采购工作
首先,学校成立以校长为组长的采购小组,具体负责采
购工作。
各处室需要采购的物品:由处室提出方案,由分管副校长提交班子会研究,决定是否采购。
再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。
采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用,资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。
采购时,如果是政府采购项目,严格报送旗采购办。
如果是自行采购项目,由采购小组按照询价规定具体操作。
从而达到内部控制的目的。
3、经费管理工作:
首先,学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。
经费支出工作上,做到专款专用,由财务室具体监管。
做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。
四、工作安排
1、年初召开兴仁中学内部控制工作启动会。
全面启动内控工作。
(1)成立内部控制工作领导小组。
(2)安排部署具体工作,明确各处室的工作权限及职责。
3)学习工作流程,杜绝出觋越权及工作不到位情况。
4)成立内部控制工作督查小组,负责督查相关工作的
执行,对工作中的不足作出指导,对工作中出现的问题认真督促。
2、3月,召开全校教职工会议,报告内部工作的执行、运行情况
3、9月,召开二级班子正职以上班子会,对内部控制工作作报告,对工作的不足作出检讨及批评,对下学期工作作出具体安排。
4、11月,对内部控制工作作报告,对工作的不足作出检讨及批评,对下月工作作出具体安排,安排督察组对本年度工作作出全面督查。
5、12月,安排领导小组对内部控制工作作出年度报告,安排本年度工作。
督察组对本年度内部控制工作作出督察报告。
五、宣传报道及相关信息报送
宣传报道工作由学校办公室负责,具体负责对该项工作的具体报道。
2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组负责。