证券发行与承销考试试题及答案解析(二)
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一、单选题（本大题60小题．每题0.5分，共30.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）
第1题
( )依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督和管理。
A．中国人民银行
B．中国银监会
C．中国证监会
D．财政部
【正确答案】：C
【本题分数】：0.5分
第2题
上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向( )说明公司有无不当情事。
A．董事会
B．经理
C．股东大会
D．监事会
【正确答案】：C
【本题分数】：0.5分
第3题
一般规定，交易所会员在至少保留( )个席位的前提下允许转让席位。
A．1
B．3
C．5 模考吧网提供最优质的模拟试题，最全的历年真题，最精准的预测押题！
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【正确答案】：A
【本题分数】：0.5分
第4题
内核小组一般可由一定数量的专业人士构成，以下列出的数量不正确的是( )。
A．8
B．10
C．15
D．20
【正确答案】：D
【本题分数】：0.5分
第5题
发行人编制合并财务报表的，应( )。
A．披露合并财务报表
B．同时披露合并财务报表和母公司财务报表
C．子公司财务报表
D．母公司财务报表
【正确答案】：B
【本题分数】：0.5分
第6题
发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作( )。
A．稳定性分析
B．波动性分析
C．持续性分析
D．敏感性分析
证券承销冲刺及答案
证券从业考试《证券发行与承销》最后冲刺试题及参考答案
一、单项选择题（每题0.5分，答对得分，不答或答错不给分）
1.关于投资银行业的业务范围，不包含下列中的哪一项：（ ）。
A.承销业务 B.并购业务的财务顾问
C.贷款业务 D.融资业务的财务顾问
2. （ ）意味着20世纪影响全球各国金融业的分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代。
A.《麦克法顿法》 B.《金融服务现代化法案》
C.《证券法》 D.《格拉斯？斯蒂格尔法》
3.由于我国对证券市场管理的重点是股票市场，而且在债券市场中，国债一级市场的发行制度比较特殊，企业债券发行规模也比较小，故关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对（）的管理方面。
A.债券的发行种类和发行规模
B.国债和金融债交易和回购
C.债券的发行规模和发行企业数量
D.企业债券和国债现券交易和回购
4.我国目前的股票发行管理属于：（ ）。
A.政府主导型 B.市场主导型
C.交易所核准型 D.企业注册型
5.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如：（ ）。
A.地方企业债券 B.重点企业债券
C.金融债券 D.公司债券
6.我国的公司是依照（ ）在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。
A.《证券法》 B.《银行法》
C.《公司法》 D.《保险法》
7.根据《公司法》第七十九条的规定，设立股份有限公司，应当有（ ）人以上200人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
A.1 B.2
C.3 D.5
8.全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的（ ）。
A.8% B.20%
证券从业资格考试《证券发行与承销》真题判断题及答案
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判断题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的为A，错误的为B。)
1.证券公司公开发债，约定在到期之前购回的，募集说明书至少应说明提前购回的价格及时间。【】
2.根据现行《公司法》的规定，我国募集设立的公司均指向社会募集设立的股份有限公司。【】
3.根据《证券公司债券管理暂行办法》，证券公司债券不包括证券公司发行的可转换公司债券和次级债券。【】
4.只有具备保荐资格的证券公司才能成为企业股份制改组的财务顾问。【】
5.我国股份有限公司的企业会计准则经过调整，与国际会计准则已经没有差别。【】
6.根据中国证监会规定，上市公司实施重大资产重组不应导致上市公司不符合股票上市条件。【】
7.设立股份有限公司，全体发起人的货币出资金额不得低于公司注册资本的30%。【】
8.全面要约是指收购人向被收购的公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约。【】
9.可交换公司债券的发行人，可以不需要持续进行信息披露。【】
10.首次公开发行股票时，若网下发行未获得足额认购，发行人和保荐机构(承销商)可中止本次发行。【】
11.有限责任公司股东的股权证明是出资证明书，出资证明书经公司登记机关核准后，可转让。【】
12.股份有限公司的经理由董事会聘任或解聘，其他高级管理人员的聘任或解聘由经理决定。【】
13.申请发行可交换公司债券不需要由保荐机构保荐。【】
14.股份有以下三层含义：第一，股份是股份有限公司资本的构成成分;第二，股份代表了股份有限公司股东的权利与义务;第三，股份可以通过股票价格的形式表现其价值。【】
15.证券公司公开发债，其律师应确认对募集说明书摘要所引用法律意见的真实性、准确性承担相应的责任。【】
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16.公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。【】
17.上市公司年度股东大会应于上一会计年度结束之日起的4个月内举行，即最迟不得晚于4月30日召开。【】
《证券发行与承销》模拟试题
证券发行与承销模拟题及解析
一、 单项选择题
1.公司短期投资的记帐方法采用——。
A.成本法 B.市值法
C.重置法 D.成本与市价孰低法
2.股份有限公司最主要的会计报表是—— 。
A. 资产负债表和现金流量表
B. 资产负债表和利润分配表
C. 资产负债表和损益表
D. 资产负债表和股东权益增减变动表
3.股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的——。
A. 10％ B.20％
C. 30％ D.35％
4.资产负债比率的正确计算公式是—— 。
A.（负债总额/资产总额）×100％
B．（资产总额/负债总额）×100％
C.（净资产/负债）×100％
D.（负债/净资产）×100％
5.关于任意公积金，下列说法正确的是—— 。
A. 任意公积金的提取是由总经理决定的
B. 任意公积金应从未分配利润中提取
C. 任意公积金的提取必须经股东大会决议
D. 《公司法》规定，任意公积金至少要占税后利润的5％
6.新设合并，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司——原有几个公司的全部资产和业务。
A. 接管B. 不接管
C. 收购D. 放弃
7.股份有限公司的破产标准是——。
A. 资产负债标准B. 资不抵债标准
C. 盈亏平衡标准D. 现金流量标准
8.股份有限公司的破产案件由—— 所在地及股份有限公司住所地的人民法院管辖。
A. 债务人B. 债权人
C. 董事会D.可以由债权人选择
9.承销机构应在承销期满后——日内向证监会提交承销报告。
A.10 B.15
C.20 D.30
10.债权人会议同意债务人的和解协议的，需要出席的债权人的过半数同意，这些债权人所代表的债权应占无担保债权总数的——以上。
A. 1/2 B. 2/3
C. 1/3 D. 3/4
2014年11月证券从业资格考试《发行与承销》全真押题卷(二)
2014年11月证券从业资格考试《发行与承销》全真押题卷（二）
一、单选题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题以给出的4个选项中，只有一项最符合要求)
1. 股份有限公司增加资本，发行境内上市场外资股，公司净资产总值不得低于()元人民币。C
A：5000万
B：1亿
C：1.5亿
D：2亿
2. 在配股过程中，发行人和主承销商在配股缴款期间，应至少连续()刊登配股提示公告。C
A：2次
B：3次
C：4次
D：5次
3. 下列拟公开发行新股的上市公司中，符合条件的是()。D
A：上市公司在最近12个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
B：上市公司募集的资金数额超过项目需要量
C：上市公司未经股东大会同意，改变招股说明书所列资金用途
D：最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%
4. 以募集方式设立的股份有限公司，发起人拟订的章程草案须经()通过。B
A：全体发起人
B：出席创立大会的认股人所持表决权的过半数通过
C：出席创立大会的认股人所持表决权的2/3以上通过
D：出席创立大会的认股人所持表决权的3/4以上通过
5. 上市公司收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的()。A
A：所有股东 2014年证券从业资格
2
B：非流通股东
C：部分股东或者所有股东
D：流通股股东
6. 按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人()的权利。D
A：1次赎回
B：2次回售
C：2次赎回
D：1次回售
7. 每次参加发审会议的发审委员为()名。表决投票时同意票达到()票为通过，未达到为未通过。C
A：7，3
B：10，6
C：7，5
2014年证券从业资格考试《证券发行与承销》考前提分试题及答案
2014年证券从业资格考试 《证券发行与承销》考前提分试题及答案
2014年证券从业资格考试
《证券发行与承销》考前提分试题及答案
一、单项选择题(本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)
1．1927年的()取消了禁止商业银行承销股票的规定。
A．《国民银行法》
B．《麦克法顿法》
C．《格拉斯•斯蒂格尔法》
D．《金融法》
2．证券发行上市后，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导期间为上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导期间为证券上市当年剩余时间及其后()个完整会计年度。
A．1，2
B．2，1
C．1，1
D．2．2
3．我国投资银行业务的发展变化具体表现在发行监管、发行方式、发行定价三个方面。发行监管制度的核心内容是股票发行()的归属。
A．决定权
2014年证券从业考试《证券发行与承销》模拟题(一)
金考网官方微信：jinkaowang
原文地址：/shiti/zqfxycx/mnst/855.htm 2014年证券从业考试《证券发行与承销》模拟题(一)
一、单选(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。)
1. 证券承销业务的( )不是中国证监会现场检查的重要内容。
A.安全性
B.及时性
C.正常性
D.合规性
答案：B
解析：中国证监会各派出机构对辖区内的证券公司进行检查，证券承销业务的合规性、正常性和安全性是现场检查的重要内容。及时性不属于现场检查内容。
2.上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以( )为准。
A.成交金额
B.被投资企业的资产总额
C.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的的较高者
D.被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积
答案：C
解析：上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者为准。
3. 国际推介的对象主要是( )。
A.个人投资者 B.机构投资者
C.政府机构 D.监管部门
答案：B
4. 证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。 金考网官方微信：jinkaowang
原文地址：/shiti/zqfxycx/mnst/855.htm A.保密性
B.防火墙
C.条块管理
D.业务控制
答案：B
解析：根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当遵循内部“防火墙”的原则，建立有关隔离制度，包括：建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度;建立科学的发行人质量评价体系;强化风险责任制;建立严密的内核工作规则与程序。
5.信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于( )亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于()亿元人民币。