费用报销及原始凭证模板
费用报销原始凭证指引
费用报销原始凭证指引报销附件原始凭证指引一.目的为明确和规范各项费用报销的单据和必需的手续，使费用报销经办人清楚了解各项凭证的意义及必要性，按不同类别的费用说明各项所需配套提供的原始凭证，据以佐证财务报销和会计核算经济业务内容的真实性和完整性。
二.具体说明须配套提供的原始凭类别说明证附件清单1.差旅费报销单 1.须清楚注明出差行程及费用清单2.出差交通发票 2.证明相关的车资费用出差3.住宿发票 3.证明住宿实际费用费用 4.餐费发票 4.如有伙食津贴之外的用餐需注明用餐人数5. 出差申请 5. 该项出差是否经过申请及有效批准1. 采购订单根据审批采购订单确定公司采购数量及金额，存档备查，须作依据随时查核;月结2. 送货单送货单位需出示经我公司收货人员签字的送货单据应付3. 入库单物料必须经品检和库管签字确认来料品质和数量账款 4. 对账单月末供应商应寄送加盖公章的对账单据供双方确认5. 增值税专用发票月末开具与对账单相符的增值税发票，双方确认第 1 页共 8 页1.请购单 1. 杂项请购须经过适当授权审批后进行采购;2.报价单 2.临时性独特性杂项采购采购部门须比价议价并申报批准;年度经常性采购管理部门存档备查核;超市零售店采购物品须附采购清单; 杂项3.送货单 3.年度确定杂项供货商须开送货单，证实货物入厂采购交割记录;4.入库单 4.入库单证明确实收领该批货物及质量状况，ERP入库的提供系统入库单，手工验收的提供物品验收单;5.发票 5.结账及付款凭证1.固定资产申请单 1.需求部门申请及进行审批，对一万元以上项目申请中应附投资分析;固2.报价单 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批; 定资3.采购合同 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项; 产采4.送货单 4.由供货商开出，证实货何时送货; 购5.资产验收单 5.固定资产交付完毕，验收合格，正式启用;6.增值税发票 6.结账及付款凭证;1.申请 1.对工程的投资经过合理评估分析2.报价单(工程预算) 2.采购部门有经过比价议价作业，且经过有效审批;3.合同 3.明确双方责任、权利和总金额等相关事项工程款4.工程决算验收单 4.按合同检视其工程总金额是否符合合同(预付时不需要)5.发票 5.结账及付款凭证第 2 页共 8 页1.运货单 1.运送证明，双方交接凭证;2.运货清单(账单) 2.将各运单作一清单(月结核对)运3.运输业发票 3.结款及付款有效凭证; 费4.合同 4.明确双方责任、权利和总金额等相关事项，新服务或变更时需提供;年度合同需存档备查1.申购单 1.证明模具的购入经过适切的评估2.合同 2.明确双方责任、权利和总金额等相关事项3.送货单 3.由供货商开出，货物交接凭证，双方签字; 模具4.验收单 4.证明该模具已经达到我司工程要求目标款5.入库单 5.公司入库凭证，交割程序;6.发票 6.结账及付款凭证专项费用是指特殊经济事项，如春节计划;1. 经批准的申请及1、经济活动进行前须取得公司的批准，方可执行专专预算情况项活动; 项费2. 经办人执行清单; 2、实际执行费用明细清单，须经办人、领受人、管用3. 发票理层签署;3、经济活动发生时取得的正规发票; 三.审批要求:1.公司对财务实行职能集中与分级授权管控相结合的管理体制，并对各项业务费用按照“事前业务有效授权”和“事后费用报销监督审核”的方式执行，上述所有款项均须按公司统一的《职能审批权限表》的规定执行审批。
行政事业单位会计凭证及报销附件模版
行政事业单位会计凭证及报销附件模版一、记账凭证（一）记账凭证封面。
采用A4纸规格尺寸（见附件1-1-1）。
（二）记账凭证。
采用A4纸规格尺寸，粉红色纸张打印（见附件1-1-2）。
二、原始凭证（一）外来原始凭证外来原始凭证主要包括银行票据、税务发票和财政票据等。
1. 银行票据。
包括现金支票、转账支票、汇票、本票、划（收）款凭证以及国库集中支付凭证等。
2. 税务发票。
包括税务机关的各类发票。
3. 财政票据。
包括非税收入通用票据、非税收入专用票据、非税收入一般缴款书、财政直接支付入账通知书（见附件2-1-1）、财政授权支付额度到账通知书（见附件2-1-2）、资金往来结算票据、公益事业捐赠票据、医疗收费票据、社会团体收费票据和其他应当由财政部门管理的票据等。
（二）自制原始凭证自制原始凭证主要是指各种用途和样式的报销附件，采用A4纸规格尺寸，单面横向打印。
1. 费用报销单（见附件2-2-1）。
费用报销单是记账凭证的原始凭证，粘贴在记账凭证后面，主要用于单位内部报销费用。
2. 付款申请单（见附件2-2-2）。
主要用于转账发放工资、缴存住房公积金、社保缴费、上缴财政款等业务。
3. 差旅费报销单（见附件2-2-3）。
差旅费报销单专用于报销出差费用。
4. 借款审批单（见附件2-2-4）。
借款审批单主要用于单位内部职工借款。
5. 财务报销附件粘贴单（见附件2-2-5）。
飞机票、火车票、的士票、纸质发票等小于A4大小的原始凭证，应平铺粘贴在A4财务报销附件粘贴单上。
电子发票打印件、合同复印件、培训通知等A4大小的原始凭证，直接附在财务报销附件粘贴单后面。
三、报销单据（一）工资福利支出1. 基本工资。
报销附件：工资发放表、打款明细表（银行盖章）、财政资金直接支付入账通知单、工资变动表。
2. 津贴补贴（1）提租补贴。
报销附件：补贴发放表、打款明细表（银行盖章）。
（2）购房补贴。
报销附件：银行托收单、银行缴款单（附发放明细表）。
报销明细表格模板
报销明细表格模板1. 简介报销明细表格是一种常用的财务工具，用于记录和归档公司或个人的报销项目信息。
它具有清晰、规范和易于管理的特点，能够有效地帮助财务人员进行报销审批、统计和核算。
本文将介绍一个简单实用的报销明细表格模板，供各位参考和使用。
2. 表格结构报销明细表格通常包括以下几个关键字段：•日期：记录报销发生的日期。
•费用类别：指明报销费用所属的类别，如交通费、餐费、住宿费等。
•费用明细：详细描述报销的项目或物品内容。
•金额：记录报销的具体金额。
•备注：提供额外的说明或备注信息，如费用发生的具体原因、相关凭证等。
下面是一个简单的报销明细表格示例：日期费用类别费用明细金额备注2022-01-05 交通费打车费用50.00 参加公司会议2022-01-10 餐费客户招待餐费200.00 招待客户2022-01-15 住宿费酒店费用500.00 公司出差2022-01-20 办公费文具采购100.00 公司办公用品2022-01-25 通讯费手机话费80.00 公司业务沟通3. 使用指南3.1 下载模板你可以在以下方式之一获取报销明细表格模板：•在项目附件中下载模板文件。
•从GitHub代码仓库中下载模板文件。
3.2 填写表格使用报销明细表格模板时，按照以下步骤填写表格：1.在日期一列填写报销发生的日期。
2.在费用类别一列填写报销费用所属的类别。
3.在费用明细一列填写报销的项目或物品内容。
4.在金额一列填写具体报销金额。
5.在备注一列填写额外的说明或备注信息。
请确保填写表格时准确无误，避免因错误填写导致的后续问题。
3.3 存档和管理一旦填写完毕，将报销明细表格存档到指定位置，并妥善管理。
你可以选择将表格打印出来存档，或者使用电子文档管理工具进行存储。
建议按时间顺序命名报销明细表格文件，以方便查找和检索。
4. 注意事项在使用报销明细表格模板时，需要注意以下事项：•请尽量提供准确的报销明细，确保报销项目的合规性和真实性。
会计基本技能实训(填制原始凭证)范文
会计基本技能实训——填制原始凭证作者江苏经贸职业技术学院戴桂荣企业名称：南京市溶剂公司法人代表：金玉堂开户银行：工商银行南京市支行行号（银行编号）：001账号：591 地址：玄武区清流路3号 025-该公司2013年1月份发生的部分经济业务如下，根据各题业务要求填写原始凭证，并代经办人员履行签章手续（签章处用文字代替）。
1、2日，财务科出纳员王田开出现金支票一张，从银行存款中提取备用金2 000元，请填制现金支票（提示：按照银行规定，支票要用碳素墨水书写，大小金额或收款人写错，必须作废留存，重新填制。
）2、3日，供销科业务员李力借差旅费1500元，准备赴北京推销产品，请代李力填制差旅费借款单，代其他有关人员签名（会计主管丁兰，借款单位负责人王民，出纳方五）。
借款单年月日字第0021号会计主管：复核：出纳：借款人：3、5日，检验科乔春交来差旅费余款28.05元，请代财会人员填制收据，代出纳员王田（兼制单人）收款，盖“现金收讫”章，代交款人、收款人签名。
4、7日，经供销科同意，采购员赵君到财务科开出转账支票一张，金额3 393元，向南京市劳保用品商店购进工作服，发票如下。
请代出纳员王田签发转账支票。
5、8日，采购员赵君根据发票填制收料单给仓库，材料检验员赵红，保管员齐兰，将第4题购买的工作服如数验收入库，请代赵君填制收料单，代齐兰填写实收数量，代有关人员签名。
提示：根据发票填制收料单，其中收料单上的发票价格栏填写发票金额（不含填值税额）南京溶剂公司领料单核算主管保管检查交库6、10日，一车间材料员朱丽填制领料单，经车间主任审批，到仓库领出工作服，请领12套，实领12套，每套58元，请代朱丽填制领料单，代领料单位负责人于杰审批，代发料人万敏填写实发数，代有关人员签名。
南京溶剂公司领料单领料单位负责人记账发料领料7、11日，销售丁试剂4吨，@1215.37，共计4861.48元，此款项存入银行，其中100元32张，50元24张，10元40张，5元4张，2元10张，1元10张，5角3张，2角20张，1角59张，5分1张，1分3张。
原始凭证的实际例子
原始凭证的实际例子
原始凭证是指一项经济交易发生时所产生的原始文件或记录，记录了交易的日期、金额、账户、相关方等重要信息。
以下是一些原始凭证的实际例子：
1. 销售发票：当一家企业向客户销售商品或提供服务时，会发出销售发票作为原始凭证。
该发票记录了交易的日期、商品或服务的名称和数量、单价、总金额等。
2. 采购发票：当一家企业从供应商处采购商品或服务时，会收到采购发票作为原始凭证。
该发票记录了交易的日期、商品或服务的名称和数量、单价、总金额等。
3. 收据：当一家企业从客户处收到款项时，会提供收据作为原始凭证。
收据记录了交易的日期、付款金额、收款方、付款方式等。
4. 银行对账单：银行对账单也可以作为原始凭证。
它记录了企业银行账户的交易流水，包括存款、支出、利息等。
5. 费用报销单：当员工因公产生费用需要报销时，填写的费用报销单也是一种原始凭证。
费用报销单会记录费用发生的日期、金额、费用类别、相关方等信息。
这些例子只是原始凭证的一部分，实际上原始凭证的形式和种类非常丰富，不同企业和行业会有不同的原始凭证类型。
但无
论是哪种类型的原始凭证，它们都是会计记录中非常重要的依据，用于跟踪和核实交易的准确性和完整性。
费用报销情况说明怎么写范文(通用7篇)
费用报销情况说明怎么写范文(通用7篇)费用报销申请书（一）费用申请书公司领导：陈、陈、李、蔡4人已于7年23日完成编录员、记录员培训课程，并通过考试成绩及格。
本次培训及食宿交通费用共计人民币陆仟零陆拾陆元整（￥：），特申请公司予以报销此费用，请领导审批为荷。
特此申请！申请人：陈费用报销申请书（二）尊敬的'公司领导：申请人：日期：费用报销申请书（三）公司领导您好：申请部门：_____2022年3月2日星期六申请书：第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
原始凭证粘贴单样板_共10篇.doc
★原始凭证粘贴单模板_共10篇范文一：原始凭证粘贴单(模板)原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；4.票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；4.票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分原始凭证粘贴单※粘贴说明※票据自右上角开始粘贴；每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张；票据需粘贴平整,不得折叠；票据需按费用明细分别粘贴，不得混合粘贴；5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
领导审签：财务审签：总务审签：附件（大写）：张金额（大写）：万仟佰拾元角分范文二：原始凭证粘贴单(模板)原始凭证粘贴单费用明细：车票、火车票、飞机票费：票据自左往右开始粘贴，按照小票在下，大票在上错层粘贴；出租车费：2.每张粘贴单，粘贴票据不得超过30张，如本次出差涉及多个地点按地点分单粘贴；住宿费：3.票据需粘贴平整,不得折叠；餐费：4.票据需按费用类别分别粘贴，不得混合粘贴，并按照发生的日期从前往后依次粘贴；出差补贴：5.票据的主要内容不得粘贴在装订斜角内。
财务费用报销单模板
财务费用报销单模板财务费用报销流程财务费用报销流程为加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，根据实际运行情况特对报销流程作如下规定：第一条采购付款报销流程1、若有供货商发票未到而需先付款的，应先填写采购申请单，注明材料、商品名称，规格型号，数量，估计价格，金额，运费、供货单位及付款方式(现金、支票、电汇、银行承兑汇票等)，由门店经理签字确认，交财务审核签字盖审核章认可，并由董事长签字同意，方可向财务部办理借款手续并支取款项(现金或支票等)；2、采购完成后采购人员应在三天内报账，采购人员持有效单据到财务部结算，即必须附有正确及有效的票据来证实支出，收据、发票必须是正本，并加盖对方公章，复印件、白条原则上将不予受理。
第二条借款报销流程1、因工作需要向公司暂支借款，需先填写借款单，借据中需标明借款日期、还款日期、借款金额、借款用途及借款人本人签字。
其中借款金额大小写须相符，且借据表面不得涂抹。
旧账未清应先核销旧账，否则不可以再借款。
2、借款人将填好的借据交由借款人所属的门店经理签字，门店经理需问明借款缘由，确认用途妥当后方可签字审批。
3、借款人将门店经理签字后的借据交由财务审核签章后，再报董事长签批后方可到财务部支付该款项。
4、财务部出纳员看到签批手续齐全的借据后，方可付款。
如有一项签批手续不全，出纳员不予支付，否则按支付金额的5%处以罚款。
5、借款人需保证在借款出差之日起一周内报账还款(出差人员出发归来后的一周之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算)，否则不予报销并承担经济责任，如需延长时限报账，应提前通知财务部，无理由的延期还款报账，财务部须按每逾期1天，扣除报销总额的1%，超2天2%，依次类推。
结算方式：以现金归还或报销单抵扣。
对于借款人前账未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息5%计收罚息并从工资中扣发。
6、个人借款流程如上，不能按时归还的，财务部从其工资中直接扣发。