财务审批权限规定
公司财务审批授权细则
公司财务审批授权细则公司财务审批授权细则一、前言为了规范公司财务审批流程，提高财务审批效率，减少财务风险，本公司特制定了针对财务审批授权的细则。
二、授权人员范围1. 财务总监：负责全公司的财务管理和财务审批工作，拥有最大的审批权。
2. 财务经理：属于公司管理层，具有财务审批权，审批金额限制为人民币10万以下。
3. 会计：负责公司日常会计处理和账务管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
4. 出纳员：负责公司资金收付和现金管理工作，审批金额限制为人民币1万以下。
三、财务审批权限设定1. 财务审批权限是按照审批金额而设定的，金额越大，需要经过的审批人数和级别越高。
审批权限如下：- 10万以下：财务经理或以上；- 50万以下：财务总监或以上；- 100万以下：总经理或以上；- 500万以下：董事长或以上；- 500万以上：经过董事会审批。
2. 所有的财务审批流程必须按照授权程序执行，任何人不得越级审批。
3. 如果财务审批中发生审批权限超出或被跳过的情况，应将错误及时纠正，认真追究责任，并严格执行相应处罚。
四、财务审批程序1. 收到财务审批申请后，财务经办人员应首先审核申请的内容、金额是否符合公司相关规定。
2. 若申请内容和金额符合公司规定，经办人员应及时准备好相关资料并填写财务审批表，附上必要的申请材料。
3. 填好的财务审批表应送交给第一级审批人员，审批通过后可依次送交下一级别审批，最后送达财务总监或董事长等最高审批人。
4. 在审批过程中，如果有不同意或需要改进的意见，可以以正式文件形式提交异议，但异议必须在规定时限内提交。
5. 在整个流程中，相关人员要严格保守商业机密，保障公司的财务安全。
五、财务审批表格1. 财务审批表格将按照公司实际需要进行制定，包括申请内容、申请人、批准人等内容。
2. 财务审批表格必须规范、简洁，包含必要的信息和流程，方便操作和监控，审批人员需认真核对各项内容，确保准确无误。
3. 财务审批表格必须按照公司相关规定进行编号、分类、归档和备份，便于日后的查询、审查和报告。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度1. 引言本公司财务审批权限规章制度旨在规范组织内部财务活动，明确工作职责，降低财务风险，确保公司财务管理的安全性、规范性和透明度。
2. 适用范围本规章制度适用于公司所有职工，不论职位、职级、身份。
3. 财务审批权限公司所有财务事务的审批均需要严格遵循以下规定，符合审批权限范围的员工方可进行审批。
3.1 费用报销•本人费用报销：单笔金额不超过 500 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 500 元，审批人为公司财务主管。
•部门费用报销：单笔金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；单笔金额超过 1000 元，审批人为公司财务主管。
3.2 采购支出•单笔采购金额不超过 1000 元，审批人为部门负责人；•单笔采购金额在 1000 元至 1 万元之间，审批人为公司总经理；•单笔采购金额超过 1 万元，须提交分项预算和采购计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
3.3 合同签订•合同金额不超过 5 万元，审批人为公司财务主管；•合同金额超过 5 万元，须提交合同审批表和风险评估报告，经公司总经理和法务部门审批后方可签订。
3.4 其他支出•除上述范围外的其他财务支出，均须提交预算和支出计划，经公司财务主管和总经理审批后方可执行。
4. 操作流程员工在进行财务审批时，需按照以下操作流程进行： 1. 填写对应的申请表格或申请单； 2. 申请人将申请单向部门负责人递交，由部门负责人审批； 3. 部门负责人将审批结果记录在审批单上，并将审批单和申请单一并提交给公司财务部门；4. 公司财务部门审核申请单和审批单，确认是否符合公司财务审批权限规定；5. 如符合规定，则财务部门将相关单据交由公司财务主管审批，并保存相关资料；6. 如未符合规定，财务部门将退回申请单，并告知相应职员。
5. 监督管理公司财务部门应定期（一年或半年一次）对财务审批程序、资金使用及结算、财务报表和财务凭证等进行检查，确保公司财务管理的透明度和安全性。
财务审批权限及审批程序的规定
财务审批权限及审批程序的规定为进一步完善本公司的财务管理，严格执行财务制度，规范财务审批操作行为，特制定本规定。
一、审批权限分为以下二类:1、审核:指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。
2、审批:指有关领导经参考“审核”意见后进行批准，个别重大事项还需经过董事长审批。
3、具体财务审批权限详见附表《各类财务审批权限一览表》。
二、审批顺序先下级、后上级;先定性审批、后定量审核(批);先经业务线、行政线有关部门，后报财务线，直至总经理、董事长。
若遇有关审核、审批人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。
其中列入计划控制的支出项目，先由总经理根据本规定确定的控制要求向董事长报送支出计划，实行定性审批。
待董事长批准后，再由总经理具体组织实施。
三、计划控制1、对材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款、业务招待费、员工工资、员工手机费用、管理费用、会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理等支出项目，由总经理牵头制定出年度支出计划、月度控制计划或单项支出计划，以书面形式报请董事长审批，董事长的批复文件需送交会计主管备案。
2、支出计划编制的要求:(1)员工工资、员工手机费、各项管理费用、业务招待费须分别编制年度及月度计划; (2)材料采购付款、大宗加工费付款、归还借款须编制月度计划;(3)会议费(包括交易会摊位费)、机器设备购置、厂房(包括设备)修理支出须编制单项支出计划，计划报批时随附详细的实施方案。
(4)若因生产经营需要调整月度或单项控制计划的，亦由总经理详细说明原因书面呈请董事长批准。
3、本条第1点未列明实行计划控制项目的财务支出，根据附件《各类财务支出审批权限一览表》规定的权限，分别由总经理或董事长行使最终审批权。
4、为便于总经理、董事长通盘安排本公司的财务收支，财务部门必须搜集资料、准确预测，按月向总经理、董事长报送《财务收支预测计划表》。
四、凭证要求1、物资(包括材料、低值易耗品、办公用品、加工费、机器设备)采购付款凭证:必须由收款单位(人)出具本公司财务部门审核认可的发票、收据，并随附入库单;属于赊销采购的物资、延期支付的加工费，还必须随附本公司有关部门审核开具的《挂帐结算单》。
财务审批权限管理规定范本
财务审批权限管理规定范本一、概述在企业的日常运作中，财务审批是一个非常重要的环节。
为了保证财务资金的合理使用和风险的控制，制定财务审批权限管理规定是必不可少的。
本文旨在规范企业财务审批权限的管理，确保财务审批工作的准确性、规范性和高效性。
二、财务审批权限的分类和职责1. 审批权限分类根据财务审批事项的不同，财务审批权限可分为以下几个类别：（1）日常报销审批权限：包括办公用品采购、差旅费报销、交通费报销等；（2）固定资产购置审批权限：包括办公设备、车辆、房屋等固定资产的购置；（3）合同审批权限：包括与供应商签订的采购合同、销售合同的审批；（4）付款审批权限：包括与供应商的付款合同、工资发放等。
2. 审批权限的职责（1）审批人员必须具备扎实的财务知识和业务能力，对财务相关政策和法规有详细了解；（2）审批人员要严格按照财务审批权限管理规定进行审批，确保审批过程的合法性和准确性；（3）审批人员要注重审批过程的记录和整理，确保审批文件的完整性和可追溯性；（4）审批人员要及时反馈审批结果，做好相关记录和报表，并及时向上级报告。
三、财务审批权限的管理流程1. 申请环节（1）申请人根据自身审批权限，填写申请单，描述财务审批事项的具体内容；（2）申请人需提交相应的凭证和材料，如发票、合同等；（3）申请人需将申请单和相关凭证交给财务部门。
2. 初审环节（1）财务部门接收到申请后，进行初步审核，核对申请单和凭证的真实性和合法性；（2）财务部门将初审结果及时通知申请人，如初审未通过，则说明理由并要求申请人进行修正。
3. 主审环节（1）初审通过后，由具备相应审批权限的主审人员参与审批；（2）主审人员对申请单和凭证进行再次审核，并根据自己的判断决定是否批准；（3）主审人员将审批结果及时通知申请人和财务部门。
4. 复审环节（1）若申请金额超过一定标准，需进行复审环节；（2）复审环节由具备更高审批权限的复审人员参与，对主审结果进行评估和审核；（3）复审人员将复审结果及时通知申请人和财务部门。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度
《公司财务审批权限规章制度》
为了规范公司财务审批流程，保障财务安全，制定了公司财务审批权限规章制度如下：
一、审批权限范围
1. 财务审批权限分为小额审批权限和大额审批权限，小额审批权限由财务主管负责审批，大额审批权限由总经理负责审批。
2. 小额审批权限包括日常报销、办公用品采购等，金额在人民币1000元以内。
3. 大额审批权限包括资金调拨、设备采购、合同签订等，金额在人民币1000元以上。
二、审批流程
1. 提交审批文件：员工将审批文件提交至财务部门，并注明审批金额和具体事由。
2. 审批人员审批：财务主管审批小额审批权限，总经理审批大额审批权限。
3. 审批结果通知：审批人员在规定时间内对审批文件做出审批决定，并及时通知申请人。
三、审批条件
1. 财务审批需符合公司相关制度和规章。
2. 审批文件需真实、完整、合规，如有虚假信息或违规操作将不予批准。
3. 审批金额需在财务预算范围内，如超出预算需经过相关部门
协商决定。
四、审批记录
1. 审批人员需在审批文件上签字确认，并将审批记录归档妥善保存。
2. 审批记录需定期进行清理和归档，以备日后审计查阅。
五、违规处理
对于超越审批权限、私自调用资金等违规行为，一经查实将进行严肃处理，包括但不限于警告、罚款、停职、解聘等。
制定公司财务审批权限规章制度，有利于规范和有效控制财务审批流程，保障公司财务安全和合规运营。
所有员工应严格按照规定执行，以确保公司财务审批工作的规范和顺利进行。
公司财务审批权限规章制度
公司财务审批权限规章制度一、引言为规范公司内部财务审批流程，提升财务管理效率，特制定本规章制度。
二、适用范围本规章适用于公司内所有涉及财务审批的业务，包括采购、报销、借款、付款等。
三、审批权限授权公司内部审批权限分为主管、经理、总监、副总裁、财务总监五个级别。
各级别审批权限如下：审批级别审批权限主管采购金额低于5000元，费用报销1000元以内，借款金额5000元以内，付款金额5000元以内。
经理采购金额5000元以上，费用报销1000元以上，借款金额5000元以上，付款金额5000元以上，但不超过10000元。
总监采购金额10000元以上，费用报销5000元以上，借款金额10000元以上，付款金额10000元以上，但不超过50000元。
副总裁采购金额50000元以上，费用报销10000元以上，借款金额50000元以上，付款金额50000元以上，但不超过100000元。
财务总监采购金额100000元以上，费用报销20000元以上，借款金额100000元以上，付款金额100000元以上。
公司内部其他部门负责人、员工在财务审批方面无审批权。
四、审批流程1.业务部门填写相关申请材料，包括采购申请单、费用报销单、借款单、付款申请单等，提交公司财务部门。
2.公司财务部门根据申请材料，将相关审批材料传递至相应审批人员。
3.审批人员根据自己的审批权限进行审批审核。
4.审批通过后，财务部门进行财务核算，结算相关款项。
5.审批未通过时，需在相关单据上进行注明，并通知申请人。
五、特殊情况处理1.对于某些重要业务的审批，需要由本规章制定人员另行规定审批流程。
2.审批人员因疾病或其他原因无法进行正常审批时，需提前通知领导，并由领导指定替补人员进行审批。
3.对于涉及金额较大或风险较高的业务，需进行主管、经理等多级审批，并进行风险评估。
六、附则1.所有财务审批申请单据应保存至少7年。
2.对于抄送相关人员的审批材料，如未在一定期限之内进行回复，将默认同意。
财务审批权限管理规定
财务审批权限管理规定
是为了确保财务审批流程的透明、公正和高效进行而制定的一系列规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：
1. 审批权限层级划分：根据员工的职位、职责和资质，明确财务审批权限的层级划分，设立不同的权限层级，如高级管理层、中级管理层和普通员工等。
2. 权限审批流程规定：明确财务审批的流程和环节，规定审批人员的身份和顺序，确保每一笔财务审批都能按照固定的流程进行，防止滥用职权和偏离审批规定。
3. 限额管理规定：设立财务审批限额，超过限额的审批需经过更高级别的审批人员，确保高额财务支出或重要决策得到更多层面的审查和控制。
4. 财务审批记录保存规定：要求审批人员在审批过程中及时记录审批意见和决策结果，并将这些记录进行保存，以备后续审计和查询。
5. 审批人员培训和指导规定：对于财务审批权限的管理，需要进行培训和指导，使审批人员了解审批流程、规定和职责，提高审批的准确性和效率。
6. 严禁私自调整审批权限：规定审批人员不得私自调整、变更或增加他人的审批权限，一切调整需通过正式程序和授权，确保审批权限的合法性和正当性。
7. 监督和评审机制：建立财务审批权限的监督和评审机制，定期对审批流程进行评估和优化，发现问题及时进行整改和改进。
财务审批权限管理规定的目的是为了确保财务审批过程的合规性、公正性和高效性，减少内部操作风险，并提升企业财务管理水平。
财务审批权限管理规定(5篇)
财务审批权限管理规定第一条商会财务收支实行日常开支由副会长审批，大额支出，单笔支出在____万元(含)以下的，按照审批程序由副会长负责审批;单笔支出在____万元至____万元(含)的，则按照审批程序先由副会长审核，最后由会长负责批准;单笔支出在____万元以上的，由商会副秘书长办公会议决议负责审批。
第二章审批范围第二条财务支出具体包括费用借支、费用报帐、办公物品采购及办公室房租物业费支付等。
第三章审批要求第三条任何费用在发生之前都应先履行请示义务，非经副会长允许，超时间、超范围发生的费用一概不予报销。
第四章审批程序第四条支出审批及报销流程：经办人(填单)→主管或分管负责人签字→财务主管票据复核→副会长审批(超过副会长审批权限的按审批权限流程)→出纳付款→会计报帐。
第五章审批责任第五条各项财务收支审核人员应认真审核每一项收支业务，对于与实际情况不相符且违反制度规定，或有超标准、超限额开支，经办手续不齐全等问题的，均不得办理款项收支和相关手续，如遇特殊及重大问题应及时向上级反映情况。
第六条各财务收支审批人员应在各自的审批范围内行使审批权，不得超范围、超预算审批，也不得化整为零进行审批。
财务人员有权对不符合国家财经法规和商会财务制度的开支及报销凭据予以剔除。
第七条各项财务收支的经办、签字、复核和审批人员要认真履行岗位职责，严格环节把关，商会如发现有巧立名目开支，徇私情开支等，将视情节给予责任人相应处罚;如发现有营私舞弊，伪造票据等严重违规情形，对当事人将给予严厉处罚。
本制度自____年____月____日起执行。
财务审批权限管理规定（2）是指对组织内财务审批权限的分配和管理的规定。
以下是一些常见的财务审批权限管理规定：1.权限分级：根据员工职位和责任的不同，可以将财务审批权限分为不同级别。
较高级别的员工可以处理更高金额的审批事项。
2.审批流程：确定财务审批的流程和程序，明确需要哪些岗位的审批和签字，并规定审批的顺序和时限。
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财务审批权限规定
为了完善和规范公司的财务管理工作,提高公司的工作效率，保证经营活动和财务工作的正常开展，结合公司的实际情况，经公司研究决定，对公司的财务报账的审批权限规定如下：
一、日常费用的审批
（一）、董事长/总经理
1、所有固定资产及2,000元（含）以上低值易耗品的购置；
2、事业部单笔经营费用10,000元（含）以上；
3、职能管理部室的日常行政费用及其他开支3,000元（含）以及办公室分管（或协管）领导5000（含）以上；职能管理部室所签定的一切合同款（另有规定除外）以及未走网上审批流程的会员费用等；
4、已签联营合同单笔金额50,000元以上的联营合作费；
5、未签联营合同的所有联营合作费；
6、已签合同单笔贸易货款及贸易业务借款500,000元（含）以上和未签合同的所有贸易货款及业务借款，以及需要公司垫支的一切贸易业务款项；
7、单个专家评委费用5,000元（含）以上；
8、职工奖金和各种例外补贴以及节日费等；
9、50,000元（含）以上的业务临时借款及投标保证金；
10、分公司单笔金额50,000元（含）以上的费用支出、业务临时借款以及投标保证金；
11、公司领导班子成员（包括非领导班子成员的事业部总经理）发生的所有费用（董事长发生的所有费用由与其事项相关的相关领导审批）。
（二）、事业部总经理
1、项目预算内的单笔经营费用2,000元（含）以上～10,000元以下；
2、项目预算内在公司定点以外购买办公用品费；
3、项目预算内在公司指定酒店以外发生的业务招待费；
4、未编制项目预算的单笔经营费用10,000元以下，以及超出项目预算的所有费用；
5、50,000元以下的业务临时借款及投标保证金；
6、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；
7、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以上，5,000元以下；
8、单笔贸易货款及贸易业务借款500,000万元以下。
（三）、分公司分管领导
1分公司日常单笔金额在50,000元以下的费用支出；
250,000元以下的业务临时借款及投标保证金；
3、已签联营合同单笔金额50,000元以下的联营合作费；
4其他财务相关规定按分公司财务管理制度执行。
（四）、办公室分管（或协管）领导
1、办公室5,000元以下日常行政费用及其他费用；
2、公司大楼水电费和管理费以及租金；
3、每月办公室定点购买的办公用品、汽油费；
4、低值易耗品购置2,000元以下；
5、审批的职工工资和月度各种正常性补贴；
6、20,000元以下的业务临时借款。
（五）、其他职能部门分管领导
1、相应管理职能部门的日常行政费用及其他费用3,000元以下；
2、业务管理部分管领导审批公司统筹已签合同的分支机构场地租赁费、单笔金额20,000元以下；
3、业务管理部分管领导审批公司统筹已签合同的分支机构水电费、物管费、日常办公费、汽车维护和修理费、每月固定交通费及补贴3000元以下；
4、业务管理部分管领导审批已走公司网上审批流程单笔金额20,000元以下的各专业协会会员费；
5、20,000元以下的业务临时借款。
超出权限的费用，因董事长不在公司而需及时支付的，由分管领导审核签字（在签字后加“代”字）可先行办理支付手续，但超过董事长审批权限一倍以上的费用或其他特殊费用由分管领导向董事长请示，并在报销凭证上签“已请示”字样，财务部据此办付，并在事后送董事长办理补签手续。
(六)、事业部副总经理
1、预算内单笔经营费用2,000元以下；
2、预算内的单个专家评委费2,000元（含）以下。
在以上各权限内审批的费用即可办理报账。
(七)、财务部长
10,000元以下的业务临时借款。
二、重大项目费用的支付审批
1、公司100万元（含）以上，300万元以下的非股权性投资；50万元（含）以上，100万元以下的固定资产购置以及重大经营性费用支出，由董事长审批。
2、公司300万元（含）以上的非股权性投资和100万元（含）以上的固定资产购置以及重大经营性费用支出，由公司董事会决定，董事长审批。
3、公司50万元（含）以上，100万元以下的非股权性投资以及较大经营性费用的资金支出由公司经营班子会议决定，由董事长/总经理审批。
4、公司50万元以下的非股权性投资和30万元以下固定资产购置及较大经营性费用的资金支出，由董事长/总经理审批。
5、超出年度财务预算计划的单项不可预见费用20万元以上的资金支付，经公司董事会讨论决定后，董事长/总经理审批；上述金额以下的项目由公司经营班子讨论决定，由董事长/总经理审批。
三、本规定由公司财务部负责解释。
四、本规定自发布之日起施行。