2019年四大期货交易所 手续费减收政策
大连商品交易所交易规则(2019修订)
大连商品交易所交易规则（2019修订）（大商所发〔2019〕318号2019年8月1日公布）第一章总则第一条为规范期货交易行为，保护期货交易各方的合法权益和社会公众利益，根据国家有关法律、法规、规章和《大连商品交易所章程》，制定本规则。
第二条大连商品交易所（以下简称交易所）根据公开、公平、公正和诚实信用的原则，组织经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）批准的期货交易。
第三条本规则适用于交易所组织的期货交易及其相关活动。
交易所、会员、境外经纪机构、客户、指定交割仓库、指定期货保证金存管银行、期货市场其他参与者及相关单位的工作人员应当遵守本规则。
前款所称客户包括会员的客户和境外经纪机构的客户。
第二章品种和合约第四条交易所上市品种由中国证监会批准。
第五条交易日为每周一至周五（遇国家法定假日除外），具体交易时间安排，由交易所另行公告。
第六条期货合约是指交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。
期权合约是指交易所统一制定的、规定买方有权在将来某一时间以特定价格买入或者卖出约定标的物的标准化合约。
第七条期货合约的主要条款包括：合约名称、交易品种、交易单位、报价单位、最小变动价位、涨跌停板幅度、合约月份、交易时间、最后交易日、交割日期、交割品级、交割地点、最低交易保证金、交割方式、交易代码等。
期货合约的附件与期货合约具有同等法律效力。
期权合约的主要条款包括：合约名称、合约标的物、合约类型、交易单位、报价单位、最小变动价位、涨跌停板幅度、合约月份、交易时间、最后交易日、到期日、行权价格、行权方式、交易代码等。
第八条最小变动价位是指合约单位价格涨跌变动的最小值。
第九条涨跌停板是指合约在一个交易日中的交易价格不得高于或者低于规定的涨跌幅度，超过该涨跌幅度的报价将被视为无效，不能成交。
第十条期货合约月份是指该合约规定进行交割的月份。
期权合约月份是指期权合约对应的标的物的到期月份。
期货交易所手续费率收取标准2019-1-28
交易所 品种名称 中证500 沪深300 上证50 10国债 5 年国债 2 年国债 苹果 苹果（1903、1905、1907） 棉一号 棉花期权 棉纱 玻璃 粳稻 晚籼稻 甲醇 甲醇（3、7、11月） 菜籽油 普麦 早籼稻 菜粕 油菜籽 硅铁 锰硅 白糖 白糖期权 PTA PTA（3、7、11月） 强麦 动力煤 动力煤（3、7、11月） 黄大豆 豆2（1805起） 细木工板 玉米 玉米（1、5、9月） 玉米期权 玉米淀粉 乙二醇 纤维板 铁矿石 铁矿石（1、5、9月） 焦炭 焦炭（1、5、9月） 鸡蛋 焦煤 焦煤（1、5、9月） 聚乙烯 豆粕 豆粕（1、5、9月） 豆粕期权 棕榈油 聚丙烯 聚氯乙烯 豆油 白银 铝 黄金 石油沥青 石油沥青1906 铜 铜期权 燃料油 热轧卷板 镍 镍（1、5、9月） 铅 螺纹钢 橡胶 天然橡胶期权 锡 锡（1、5、9月） 漂针浆 线材 锌 中质含硫原油 品种代码 IC IF IH T TF TS AP AP（1903、1905、1907） CF CFC、CFP CY FG JR LR MA MA（3、7、11月） OI PM RI RM RS SF SM SR SRC、SRP TA TA（3、7、11月） WH ZC ZC（3、7、11月） A B（1805起） BB C C（1、5、9月） c_o CS EG FB I I（1、5、9月） J J（1、5、9月） JD JM JM（1、5、9月） L M M（1、5、9月） m_o P PP V y AG AL AU BU BU1906 CU cu_o FU HC NI NI（1、5、9月） PB RB RU ru_o SN SN（1、5、9月） SP WR ZN SC 交易所标准 成交额万分之0.23 成交额万分之0.23 成交额万分之0.23 3 3 3 5 20 4.3 1.5 4 3 3 3 2 0.5 2 5 2.5 1.5 2 3 3 3 1.5 3 0.5 2.5 4 0.5 2 1 成交额万分之1 0.2 1.2 0.6 1.5 4 成交额万分之1 成交额万分之0.06 成交额万分之0.6 成交额万分之0.6 成交额万分之0.6 成交额万分之1.5 成交额万分之0.6 成交额万分之0.6 2 0.2 1.5 1 2.5 成交额万分之0.6 2 2.5 成交额万分之0.5 3 10 成交额万分之1 成交额万分之1 成交额万分之0.5 5 成交额万分之0.5 成交额万分之1 1 6 成交额万分之0.4 成交额万分之1 成交额万分之0.45 3 1 3 成交额万分之0.5 成交额万分之0.4 3 20 备注 平今仓成交额万分之4.6，申报费1元 平今仓成交额万分之4.6，申报费1元 平今仓成交额万分之4.6，申报费1元 免平今 免平今 免平今
关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定
中国证券监督管理委员会关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定中国证券监督管理委员会公告2010年7号——关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定现公布《关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定》，自公布之日起施行。
中国证券监督管理委员会二○一○年三月十五日中国证券监督管理委员会关于期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金有关事项的规定为建立健全期货投资者保护长效机制，根据《期货投资者保障基金管理暂行办法》（证监会令第38号，以下简称《暂行办法》）等有关规定，现就期货交易所、期货公司缴纳期货投资者保障基金（以下简称保障基金）的有关事项规定如下：一、各期货交易所应根据《暂行办法》第九条、第十条的规定，按照截至2006年12月31日风险准备金账户总额的百分之十五缴纳保障基金的启动资金；按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳以前年度（2007年8月至2009年12月）应缴纳的后续资金。
上海期货交易所和大连商品交易所于2008年8月已经缴纳的首批启动资金可从中扣减。
各期货交易所应在本规定施行之日起7个工作日内将上述资金划至中国期货保证金监控中心开设的保障基金专用账户。
二、从2010年起，各期货交易所和期货公司应按照《暂行办法》第九条、第十条规定按季度缴纳保障基金的后续资金。
期货公司暂不缴纳以前年度（2007年8月至2009年12月）应缴纳的后续资金。
各期货交易所应当在每季度结束后15个工作日内，按其向期货公司会员收取的交易手续费的百分之三缴纳保障基金，并按期货公司代理交易额的千万分之五至十代扣代缴期货公司应缴纳的保障基金。
各期货公司缴纳保障基金的比例与期货公司分类评级结果的对应关系见附件。
三、各期货交易所应核定各期货公司在其交易所发生的代理交易额，并按各期货公司评级对应的缴纳比例计算各期货公司应缴纳的保障基金。
我会将书面通知各期货交易所期货公司每年的分类评级结果，各期货交易所应在收到分类评级结果的次月起按照新比例计算各期货公司应缴纳的基金。
各大期货交易所交易合约标准
交易所合约标准上海期货交易所品名代码交易单位保证金手续费最小变动价格每日价格变动幅度铜CU 5吨/手5% 小于万二10元/吨结算价±3% 铝Al 5吨/手5% 小于万二5元/吨结算价±3% 锌ZN 5吨/手5% 小于万二5元/吨结算价±4%天然橡胶RU 5吨/手5% 小于万1.5 5元/吨结算价±3%螺纹钢RB 10吨/手7% 小于万二1元/吨结算价±5% 线材WR 10吨/手7% 小于万二1元/吨结算价±5%燃料油FU 50吨/手8% 小于万二1元/吨结算价±5% 黄金AU 1000克/手7% 小于万二0.01元/克结算价±5%郑州期货交易所品名代码交易单位保证金手续费最小变动价格每日价格变动幅度强麦WS 10吨/手5% 2元/手1元/吨结算价±3%棉花CF 5吨/手5% 7元/手5元/吨结算价±4%白糖SR 10吨/手6% 6元/手1元/吨结算价±4% PTA TA 5吨/手6%4元/手2元/吨结算价±4%菜籽油RO 5吨/手5% 4元/手2元/吨结算价±4%早籼稻ER 10吨/手5% 2元/手1元/吨结算价±3%大连期货交易所品名代码交易单位保证金手续费最小变动价格每日价格变动幅度A 10吨/手5% 4元/手1元/吨结算价±4% 黄大豆1号B 10吨/手5% 4元/手1元/吨结算价±4% 黄大豆2号玉米 C 10吨/手5% 3元/手1元/吨结算价±4% 聚乙烯L 5吨/手5% 8元/手5元/吨结算价±4% 豆粕M 10吨/手5% 3元/手1元/吨结算价±4% 棕榈油P 10吨/手5% 6元/手 2 元/吨结算价±4%对于软件中各种相关的解释1.美元指数：是综合反映美元在国际外汇市场的汇率情况的指标，用来衡量美元对一揽子货币的汇率变化程度。
关于期货交易中有关税收征免规定的通知
乐税智库文档财税法规策划 乐税网关于期货交易中有关税收征免规定的通知【标 签】期货交易,有关税收征免规定,征免规定【颁布单位】上海市税务局【文 号】沪税政一﹝1993﹞165号【发文日期】1993-06-05【实施时间】1993-06-05【 有效性 】全文失效【税 种】印花税 近年来，随着社会主义市场经济的发展，各类期货交易正在本市蓬勃兴起，同时，期货交易中的税收问题也越来越突出，需进一步明确。
现根据市府领导的意见和有关税收政策，对期货交易中的税收问题规定如下： 一、关于期货交易平仓盈利征税问题的规定。
为了支持上海期货市场的发展，在国家税务局未明确规定前，对平仓盈利暂不征收营业税或增值税，但所有会员单位及委托单位在期货交易中获得的平仓盈利必须纳入本单位的经营收入，按财务制度规定予以核算（期货交易中发生的费用和平仓亏损也同样纳入本单位的经营核算范围）。
二、关于期货交易手续费征税问题的规定。
对期货交易中的手续费收入和支出，各会员单位、期货经纪公司或委托单位必须严格按有关财务制度规定进行核算。
各会员单位或期货经纪公司接受委托单位委托而收取的手续费收入可暂按扣除缴纳给期货交易市场部分后的余额按“代理服务”依10%税率缴纳营业税，但会员单位自营期货业务而缴纳的手续费不得从中扣除。
对各类期货交易市场的手续费收入，在国家税务局未作明确规定前，暂按10%税率计征营业税。
考虑到发展期货市场的需要，在期货交易市场开办初期纳税有困难的，可按税收管理体制的规定，向税务机关申请报批后，在一年内给予减免期货交易市场手续费营业税、所得税的照顾。
三、关于对期货交易征收印花税的规定。
印花税是对经济活动和经济交往中书立、领受的凭证征收的一种税收，是以有行为性质的凭证税。
各交易所在成交交割中书立的《成交通知单》等，具有合同规定的标的、且明确供需双方关系，据以供货和结算，应视为购销合同，并由买卖双方各自依万分之三缴纳印花税。
期货公司经纪业务手续费收取标准
期货公司经纪业务手续费收取标准下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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上海期货交易所关于调整铜等品种交割手续费的通知-上期发〔2020〕442号
制定机关
上海期货交易所
公布日期
2020.12.11
施行日期
2020.12.11
文号
上期发〔2020〕442号
主题类别
期货
效力等级
行业规定
时效性
现行有效
正文：
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特此通知。
上海期货交易所2020Fra bibliotek12月11日——结束——
关于调整铜等品种交割手续费的通知
上期发〔2020〕442号
各会员单位：
经研究决定，自2021年1月9日起至2022年1月10日止：铜、铝、锌、铅、镍、锡、螺纹钢、线材、热轧卷板、不锈钢、黄金、白银、天然橡胶、纸浆、燃料油、石油沥青期货交割手续费标准暂调整为0（含期货转现货和标准仓单转让等通过交易所结算并按交割标准收取手续费的业务）。
财政部关于印发《商品期货交易财务管理暂行规定》的通知
财政部关于印发《商品期货交易财务管理暂行规定》的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】1997.03.03•【文号】财商字[1997]44号•【施行日期】1997.01.01•【效力等级】部门规章•【时效性】现行有效•【主题分类】期货正文财政部关于印发《商品期货交易财务管理暂行规定》的通知（财商字〔1997〕44号）国务院有关主管部门及直属机构，各省、自治区、直辖市及计划单列市财政厅（局）：为了规范商品期货交易的财务行为，维护商品期货市场的健康发展，我们制定了《商品期货交易财务管理暂行规定》，现予印发，请遵照执行。
执行中有何问题，请随时向我部反映。
附件：商品期货交易财务管理暂行规定一九九七年三月三日商品期货交易财务管理暂行规定第一章总则第一条为了规范商品期货交易的财务行为，保护商品期货市场的健康发展，维护国家和其他投资者权益，正确进行财务核算，根据国家有关规定，特制定本暂行规定。
第二条本规定所涉及的名称，具有如下含义：保证金，是指期货交易中确保买卖双方履约的一种财力保证，具体表现为期货经纪机构存入期货交易所或客户存入期货经纪机构一定数额的货币资金。
在初次买卖时交存的保证金，为初始保证金；交易开始后，交易者按期货交易所或期货经纪机构通知补充的保证金，为追加保证金。
结算准备金，是指期货经纪机构在期货交易所存入的、为交易结算预先准备的款项。
它是尚未被合约占用的保证金。
交易保证金，是指持仓合约占用的保证金。
平仓盈亏，是指按合约的初始成交价与平仓成交价计算的已实现盈亏。
浮动盈亏，又称持仓盈亏，是指按合约的初始成交价与结算日的结算价计算的潜在盈亏。
第三条本规定适用于参与商品期货市场运作的各类企业和其他经济组织，包括期货交易所、期货经纪机构和期货投资企业及其他经济组织，不包括个体和私人合伙投资者。
国债、外汇等金融期货不适用本规定。
第四条企业和其他经济组织从事商品期货交易活动，必须遵守国家有关法律、行政法规，增强风险观念，建立健全财务管理制度和会计核算办法，接受主管财政机关的财务监管和政府期货监管部门的业务监管。
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返还比例=当天实际收到的返还金额/当天扣交割上交。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
三、返还周期
上海返还周期为当月返当月，当天返当天，返还比较及时。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
三、客户返还比例
目前期货公司对于客户的返还比例，主要有以下两种：
（一）客户返还比例为30%，按照30%的比例返还给客户。
03返还周期
04客户返还比例
三、返还周期
每日减免 当月返还当月的 奖励额度 当月返还上月的
30% 44% 14%
总返还 周期
PS：奖励额度从当日应缴的交易手续费中扣减，当月应缴手续费不足扣减的，在下月扣减，减完为止。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
三、客户返还比例
目前期货公司对于客户的返还比例，主要有以下两种：
一、返还品种
上海期货交易所所有期货和期权品种。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
二、返还比例
上海返还比例从30%—70%不等，绝大部分都是30%
30%比例：每日正常上交手续费的30%比例进行返还。 70%比例：如果期货公司有期权做市商奖励或者期货加保险部分的奖励， 奖励部分额度会以每天基础返还30%的基础上增加40%的比例进行发放。
奖励返还比例，如果品种日均持仓量达到交 易所规定的标准，则可以再获得基础减免后 剩余的额度的20%，相当于总额度的 14%={（1-0.30）*0.2}，累计返还比例为
30%的比例
基础返还比例，零门槛比例，上交交易所多 少，交易所就按照此比例计算基础返还。
30%+14%=44%
01返还品种
02返还比例
比 + 持仓权重30% ×会员该品种的持仓量占比） 其中，会员该品种的成交量占比是指会员在该品种上的月日均成交量占全部会员在该品种上的月日均成交量之和的比例；会员 该品种的持仓量占比是指会员在该品种上的月日均持仓量占全部会员在该品种上的月日均持仓量之和的比例 举个例子： 某会员成交和持仓占比均为0.01，交易所豆粕总的应收手续费为10000，那么该会员m的减收额度=10000*0.35*
（一）所有申请返还的客户一律按照30%的比例返 还给客户。
（二）所有申请返还中的部分客户按照30%的比例返还给客户， 另外一部分优质炒手客户，月度成交量比较大的客户，可以给予 优惠的返还力度，即返还比例根据期货公司所获得比例而定，如 果期货公司拿到奖励额度，也会按照奖励额度的比例返还给客户。
目录页
（二）按照期货公司当天收到的返还比例给客户计算返还， 当月及时把返还金额返给客户。
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Contents Page
01 上海期货交易所
02 郑州期货交易所
03 大连期货交易所
04 能源期货交易所 05 四家期货交易所对比
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01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
概述
2019年郑商所的返还力度有所减弱，主要体现在两个方面： 1、基础返还比例由原来的35%下调的了30% 2、奖励额度分品种差异化奖励，以往是只要会员总的交易和持仓 达标，所有品种都可获得奖励额度，而今年则是细化到了具体每 一个品种，只有对应达标的品种才能获得奖励额度，不达标的品 种则无法获得。
最全面解读——
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01 上海期货交易所
02 郑州期货交易所
03 大连期货交易所
04 能源期货交易所 05 四家期货交易所对比
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01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
概述
2019年上海期货交易所返还政策延续2018年的返还政策，具体的变 革方案上期所一直未给出书面官方的文件，所有期货公司都只知道返还政 策变了，但具体变革的内容却无从知晓，具体返还的比例和返还的计算方 法更是无从知晓，多家期货公司多次咨询上海期货交易所均无法得到明确 的答案。 根据目前所有搜集到的并结合期货公司的实际返还情况最终大概总结 出了上期所的返还的政策
Contents Page
01 上海期货交易所
02 郑州期货交易所
03 大连期货交易所
04 能源期货交易所 05 四家期货交易所对比
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01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
概述
2019年2月，大连更新手续费减收通知，自2019年3月1日起，实施 新的减收政策。新的减收政策分会员分品种存在差异，整体思路是根据会 员品种的市场贡献度来计算减免额度，贡献度主要分品种月日均成交量和 持仓量两个重要指标。 相比之前的政策而言，整体返还呈现两极分化的现象：市场上成交和 持仓集中前20家期货公司，头部公司会获得更多的减收额度，而尾部公司 则相对获得较少的减收额度。 大连返还计算的复杂程度也是所有交易所返还中计算最为复杂的。
（0.7*0.01+0.3*0.01）=35
（二） 返还比例三不等： 1、同一品种，不同会员之间的返还比例不等。 2、同一家会员，不同品种的之间的返还比例不等。 3、同一家会员，同一品种不同月份的返还比例不等。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
二、返还比例
（三）不同减收政策的返还额度不能叠加计算，返还比例上限为100%。 1、同一交易编码在同一合约原则上仅享受一种减收措施 目前大连除了这个主返还政策之外，还有期货和期权做市商的减免政策，交易商的减免政策，这几个返还政策的计算是不能叠 加减免的，市商只享受做市商减免，做市的交易量和持仓量就不能参与到主返还政策的计算 2、会员各项合计减收额度以会员当月应交手续费为上限 （四）同样的成交量，手续费付的越少越有利，做平今费率比较低的合约相对比较占优势，返还比例能获得较高一些 1、假设市场上只有A和B两家期货公司，同样的2月份，A公司做c1905合约5000手日内，上交手续费=5000*0.6=3000 元；而B公司做c1907合约5000手日内，上交手续费=5000*0.1=500元。2月份交易所共收到上交手续费：3000+500=3500 元。 2、交易所计算2月份玉米的总的减收额度=3500*0.35=1225元。 3、根据规则，A公司的应返还金额=1225*（0.7*0.5+0.3*0.5）=612.5；B公司和A公司成交数量一样，B公司的计算返 还金额也是612.5，但返还金额不能超过上交金额，612.5》500，所以最多返还B公司500。 4、此时计算A公司2月份的C的返还比例为：612.5/3000=20.42%，而B公司的返还比例为：500/500=100%。二者的 返还比例相差几倍。
一、返还品种
期货品种：所有品种，包括去年新上市的乙二醇。 期权品种：所有期权品种，之前期权是没有返还的
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
二、返还比例
（一）返还比例的计算方法：
1、会员在某品种上的减收额度 = 交易所该品种应收手续费 × 减收比例35% ×（成交权重70% × 会员该品种的成交量占
一、返还品种
期货品种：所有郑州交易所品种。 期权品种：所有期权品种均没有返还。
01返还品种
02返还比例
03返还周期
04客户返还比例
二、返还比例
根据期货公司不同品种的达标情况而定，返还比例分30%和44%两个等级，30%是基础返还比例，44%是品种达标后的减收 比例。 例如：CF品种1月份达标，则获得奖励额度后返还比例为44%，到了2月份未达标，那么无法获得奖励额度，返还比例为30%。 44%的比例