股东财务报销规范
合伙公司财务报销制度
合伙公司财务报销制度合伙公司财务报销制度篇11、总则第一条费用审批及报销流程。
各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：第二条费用的报销期限。
现金日常费用报销(用于零星购物或支付零星费用)：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。
差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。
公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据(以日期为准，日期范围为上月1日至月末)交回总部核销。
每次核销都必须附“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月;未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。
第三条通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。
按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。
第四条原始凭证有用性的规定：(1)经办人员在费用支出时，应获得实在正当的原始凭证。
以下凭证视为正当凭证，准予报销：税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一监制章的税务;财政构造批准并同一监制的行政事业性收据;邮政、银行、铁路体系的各类带印戳的收据、支出证明单;(2)经办人员获得的正当凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证。
不予报销。
(3)经办人获得报销凭证时，凭证内容应填写完全;住宿填明起止日期及天数，否则不予报销(除特殊情况外)。
(4)经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。
第五条本制度适用对象为公司全体人员。
2、各项费用的报销制度2.1借款报销及审批制度第六条公司员工因公出差借款或报销，应据实当真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财政部门审核。
借款XXX在报销完毕撤退退却还给借款人。
第七条员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。
股份制财务报销制度
股份制财务报销制度1. 引言股份制企业是一种以公众股东作为股东的企业形式。
它的财务报销制度是一项非常重要且必不可少的管理制度，对于保障财务管理的规范性和透明度起着至关重要的作用。
本文将详细介绍股份制企业中的财务报销制度，包括其目的、范围、流程和责任等方面。
2. 目的股份制企业的财务报销制度的目的在于实现以下一些方面的目标：•规范财务管理：确保企业财务管理的规范性，遵守相关法律法规和会计准则，保证财务数据的真实准确。
•控制成本：通过严格的报销审批流程，防止无效和超支的支出发生，提高企业的经济效益。
•提高透明度：公开和透明的报销流程可以让股东、投资者和相关方了解企业的财务状况，增强信任和合作关系。
3. 范围财务报销制度的范围应涵盖以下方面的支出：•差旅费用报销•办公费用报销•采购费用报销•业务招待费用报销•培训费用报销•其他合理支出的报销4. 流程财务报销制度的流程一般包括以下几个主要步骤：4.1 报销申请报销人员应填写报销申请表，详细列明支出类别、金额、日期、事由等相关信息，附上原始凭证和相关发票。
报销申请应由报销人员本人签字确认后提交财务部门审批。
4.2 财务审批财务部门收到报销申请后，应认真核对相关信息，包括支出的合理性和凭证的真实性。
如果信息齐全且合规，财务部门将进行审批，并在报销申请表上签字确认。
4.3 部门领导审批财务部门审批完毕后，报销申请应提交给报销人所属部门的领导进行审批。
领导应根据实际情况进行审批，确认支出的必要性和合理性。
4.4 董事会审批对于金额较大或涉及重要业务的报销申请，应由董事会进行审批。
董事会应对报销申请进行综合评估，确保支出符合公司整体利益并与业务战略相一致。
4.5 财务支付经过所有审批层级的报销申请，财务部门应根据审批结果进行支付操作。
支付前应确认报销金额与实际支出金额一致，并在相关账务中进行记录。
5. 责任财务报销制度涉及以下主要责任方：•报销人员：应真实准确填写报销申请表，提交符合规定的原始凭证和发票，并监督财务部门的审批流程。
股东间报销管理制度
股东间报销管理制度一、总则为规范公司内部报销管理，保障公司资金安全，加强公司内部财务管理，制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司全体股东在公司内部发生的各项费用报销活动。
三、报销范围1. 公司全体股东在履行公司职责及其它相关工作所产生的费用；2. 公司股东在商务招待、业务活动中产生的费用；3. 公司股东在公司制定的业务差旅、培训项目中产生的费用；4. 公司外部事务所需要的费用；5. 公司相关合同、协议中规定的其他费用。
四、报销程序1. 提报报销：股东在产生费用后，应尽快将费用明细、票据及相关材料整理齐全，并按照公司规定的报销流程进行报销。
2. 报销审核：报销单据应由相关经理进行初审，审核费用是否符合公司规定的报销范围及金额的真实性，并在报销单上进行签字确认。
3. 报销审批：初审通过后，报销款项需由财务部门进行审批，审批人员应核查费用单据是否齐全完整、金额是否合理，审批通过后可进行报销。
4. 报销支付：审批通过后，财务部门应及时进行报销支付，支付方式以公司内部规定为准。
五、报销要求1. 报销单据应真实、准确，严谨处理每一笔费用。
2. 报销款项应按照规定的流程逐级审批。
3. 财务部门不得为未经审批的费用支付报销款项。
4. 报销单据应及时报销，未报销费用需在规定时间内完成。
六、违规处理1. 对于违反公司报销管理制度的股东，公司有权采取警告、扣减工资、降低职务等相应处理措施；2. 对于故意违反公司报销管理制度，导致公司经济损失或损害公司利益的行为，公司保留追究其法律责任的权利。
七、附则1. 本制度由公司董事会负责审批，并于实施后即刻生效。
2. 公司股东在报销过程中如有疑问或争议，可向公司董事会提出申诉，并经公司内部调查处理。
3. 公司董事会有权对本制度进行修改和补充，并于修改后立即生效。
本制度自发布之日起正式执行，如有后续修改将另行通知。
公司全体股东应严格遵守公司的各项管理制度，共同维护公司的正常运营秩序和经济利益。
股东财务报销制度范本
股东财务报销制度范本第一条总则为了加强公司内部管理，规范公司股东财务报销行为，合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用范围本制度适用于公司全体股东及代表股东利益的相关人员。
第三条报销原则（一）合法性原则：报销行为必须符合国家法律、法规和政策规定。
（二）真实性原则：报销内容必须真实可靠，严禁虚假报销。
（三）效益原则：报销行为必须符合公司利益，提高资金使用效益。
（四）控制原则：严格控制费用支出，防止浪费。
第四条报销内容及范围（一）股东会议费用：包括股东会议的场地租赁、会议材料、交通住宿等费用。
（二）股东活动费用：包括股东活动的场地租赁、活动材料、交通住宿等费用。
（三）股东业务招待费用：包括接待股东的餐饮、娱乐、礼品等费用。
（四）股东考察费用：包括股东考察的交通、住宿、餐饮、景点门票等费用。
（五）其他与股东利益相关的费用。
第五条报销流程（一）报销人根据实际发生的费用，向公司提出报销申请。
（二）报销人需提供合法、真实的原始凭证，包括发票、合同、协议等。
（三）报销人填写《股东财务报销申请表》，详细说明费用内容或事由，并提供相关证明材料。
（四）报销申请表经股东审批后，由财务部门进行审核。
（五）财务部门根据审批后的报销申请表，支付报销款项。
第六条报销管理（一）股东财务报销实行审批制度，报销金额超过一定额度的，需提交董事会审批。
（二）财务部门应建立健全报销台账，对报销款项进行详细记录。
（三）财务部门定期对报销情况进行检查，发现问题及时纠正。
（四）股东财务报销行为应遵守公司保密制度，不得泄露公司内部信息。
第七条违规处理（一）违反本制度的，一经查实，将对相关人员进行通报批评，并纳入个人年度考核。
（二）涉嫌违法违纪的，将依法移交有关部门处理。
第八条附则（一）本制度由公司董事会负责解释。
（二）本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。
股份制公司报销财务制度
股份制公司报销财务制度一、制度背景为规范公司报销流程，防范财务风险，保证报销财务的安全性和准确性，本制度应运而生。
二、报销范围公司员工因工作需要产生的各种费用，包括但不限于差旅费、交通费、住宿费、餐饮费、办公用品费和通讯费等。
三、报销凭证1.凡属于报销范围内的费用，应该有明确的报销凭证，包括但不限于发票、收据、行程单、报销单等。
2.报销凭证应当真实有效，明细清晰，为公司所支出。
3.报销凭证应当随同报销单一同提交，并由报销人签字确认。
四、报销流程1.报销人在报销前需填写《费用报销申请单》，并附上相应的报销凭证。
2.上级领导审核签字后，报销人可将费用报销申请单提交至财务部门。
3.财务部门负责审核费用的真实性和准确性，并核对报销人填写的《费用报销申请单》和报销凭证。
4.审核通过后，财务部门将报销金额转账至报销人指定的个人银行账户。
5.财务部门保存相关的报销单据和凭证，以备日后查询。
五、报销标准1.报销金额以实际发生的费用为准，必须真实有效，并符合国家有关预算管理和财务政策的规定。
2.报销金额应当符合公司规定的费用预算，如有超支或决策会议已经审批，则须经过相关领导或会议的批准。
3.报销金额应当合理，严禁套取差旅补贴、住宿补贴等费用。
4.合理报销的标准应当根据不同的岗位、职务、工作内容等作出具体规定，并在制度规定后，及时进行调整。
六、补充规定1.报销人因工作需要产生的不便费用（如停车费、门票等），公司应当给予报销或者垫付。
2.报销人应当按照公司规定的时间及时报销相关的费用，逾期则不再支付。
3.报销人应当保护好个人的报销凭证，如有遗失或者丢失，造成的后果由报销人自行承担。
4.对于违反以上制度规定的行为，公司将按照相关规定进行纪律处分或者法律追究。
七、制度奖励对于遵守该制度规定，保存好报销凭证的员工，公司将按照有关规定进行奖励，并在公司内部进行表彰。
八、制度效力本制度自动开始执行，若有需要修订的部分或者制度的完善，应当经过相关部门负责审核，由公司决策会议进行批准，并在公司内部公布通知。
合伙经营财务报销制度
合伙经营财务报销制度
一、制度目的
为规范公司的财务报销制度，明确报销操作流程，保障公司利益和员工权益，制定本合伙经营财务报销制度。
二、适用范围
本制度适用于公司所有员工的财务报销。
三、报销原则
1.报销必须符合公司制度及当地相关法律法规要求。
2.报销金额必须真实、准确、合理、有效，不得虚构或夸大。
3.报销必须提交票据，票据原件必须完整、清晰、真实、有效。
票据内
容必须与报销单据内容相符合。
4.报销必须提交个人银行卡账户，不得代他人操作。
四、报销流程
1.报销人填写《财务报销单》，附上相应的发票、收据等单据，并在报
销单上签字确认。
2.部门主管审核报销单并签字确认。
3.财务部门进行财务审核。
4.总经理最终审批并签字确认。
5.财务部门将审核通过的报销单录入系统，并在第一时间将报销款项转
入报销人卡户。
五、报销限制
1.工作期间如需发生报销行为，需经过公司相应主管的同意才可秉公办
理，不得擅自操作。
2.报销人不得在报销单上填写虚假内容、伪造凭证等，并对填报内容的
真实性负责。
3.报销的单据不得重复使用。
六、其他
1.出现违反本制度行为的将被视作违反公司规定，按公司相应的规定进
行处理。
2.本制度最终解释权归公司所有。
七、结语
本财务报销制度是公司的一项重要制度，希望各位员工严格遵守制度要求，保障公司和员工的利益，促进公司发展。
合伙公司财务报销制度篇1
合伙公司财务报销制度篇1一、制度目的合伙公司财务报销制度的目的是为了规范公司内部财务管理，统一财务报销流程和标准，保障公司利益，加强财务管控，防范财务风险，进一步规范公司经营。
二、适用范围该制度适用于公司所有内部人员的财务报销申请，审批和执行。
三、报销申请1.报销申请者应填写《合伙公司财务报销单》，对于新员工报销单需要领导审批后方可执行。
2.报销单应如实填写金额详细描述，如出差报销应明确出差事由，出差目的地，出差时间等。
会议报销应明确会议名称，会议时间，参会人名单等。
3.报销单应并附两个月内不超过6个月的发票（包括报销申请者与公司销售单据固定套打件）。
发票应明确发票内容，抬头，金额，日期等，并加盖公司公章，以确保报销金额合法、规范化。
4.部门负责人需要对申请单进行审核，确认报销内容无误后，签署同意报销意见，并盖上部门负责人的公章。
5.报销单经部门负责人同意后，提交给公司财务部门进行审核。
四、报销审核公司财务部门应审核报销内容和发票真实性，如若发现问题应及时通知责任人，不予通过。
如果申请人有特殊情况比如临时出差等需要特别注意的，应及时将此情况告诉财务部门。
五、报销支付1.报销审核通过后，公司财务部门将报销金额汇付至报销人指定的银行账户。
2.如需购买公司内部采购，请将发票抬头注明公司名称，联系财务部门将款项付至上家厂商账户。
六、报销限制1.公司内部要求，所有人员请勿自行执行财务报销以免造成不必要的经济损失。
2.报销申请人需确保申请单及所附发票真实、准确、完整、清晰可辨，无‘水单’、无重复、无索赔。
3.报销金额不能超过公司财务部门工作指导价7折（市场行情：80%-85%）。
七、报销追溯1.如报销我公司销售单据，因因为价值不大，我司无需拆开授权进行报销。
2.如报销对外公司销售单据，我司在确认没有拖欠的情况下，一律拒绝报销。
八、制度细则该合伙公司财务报销制度系公司内部制度，公司有权对该制度进行不定期修改、修订和解释。
股东财务报销规范
××××公司/集团股东财政报销标准鉴于股东身份的特殊性，经董事会研究决定，特出台此报销流程准则以做标准，希各位股东自觉遵守履行：（投进去的钱不可以拿出来，撤资方法有两种：⑴减少注册资本；⑵股东购买）一、适用范围：此报销标准适用于参加企业实践经验管理，并担任企业高层管理者的股东人员。
二、餐饮报销：1. 董事长与总裁每月各有1500元餐饮报销额度，有必要实报实销。
未发生的费用，不能累积至下月。
当费用超出报销额度时，超量部分必须提早请求，未请求的费用超量部分一律不予报销。
2. 其他股东因公发生餐饮费用，需预先提出用款请求，然后实报实销3. 请求批阅人：总裁（一切的费用有必要总裁批阅，分红有必要董事长批阅）4. 报销流程为：自己填单――财政审阅――总裁批阅――出纳报销三、对外协作经费报销：1. 对外协作经费指根据公司业务或市场开拓需要发生的对外协作费用。
2. 对外协作所发生的必要经费，需以书面形式预先提出请求，经批阅同意后，方可予以报销。
3. 未经过预先请求的经费，视为个人费用，集团/公司一概不报销4. 实践报销时，在批阅同意范围内予以实报实销，超出范围的费用公司不承担报销职责；5. 报销流程为：自己请求经费――总裁批阅――自己填单――财政审阅――总裁批阅――出纳报销四、新项目研制及开辟经费报销：1. 新项目指经公司研究讨论通过，具备可行性的新项目或新产品，其研制与开拓方向须与公司/集团战略共同。
2. 新项目研制及开拓需预先设定研制预算，报董事会批准后履行；3. 新项目研制及开辟费用报销严格依照预算额度报销，超标部分需提早报董事会批阅，否则公司不承担报销职责；4. 新项目研制及开拓费用报销流程：自己请求――董事会批准――自己填单――财政审阅――总裁批阅――出纳报销五、固定资产置办报销一般情况下股东不进行固定资产的置办六、外出活动开支报销1. 股东代表公司外出参加各种活动，不得做出准则外预算外许诺，如果私自许诺，自行承担费用2. 股东参加外出活动报销的交通费用，餐饮费用及其他费用，在预算标准内的，依照《费用报销准则》进行报销。
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××××公司/集团
股东财务报销规范
鉴于股东身份的特殊性，经董事会研究决定，特出台此报销流程制度以做规范，希各位股东自觉遵守执行：
（投进去的钱不可以拿出来，撤资办法有两种：⑴减少注册资本；⑵股东购买）
一、适用范围：
此报销规范适用于参与企业实际经营管理，并担任企业高层管理者的股东人员。
二、餐饮报销：
1.董事长与总裁每月各有1500元餐饮报销额度，必须实报实销。
未发生的费用，不
能累积至下月。
当费用超出报销额度时，超额部分必需提前申请，未申请的费用超
额部分一律不予报销。
2.其它股东因公产生餐饮费用，需预先提出用款申请，然后实报实销
3.申请审批人：总裁（所有的费用必须总裁审批，分红必须董事长审批）
4.报销流程为：本人填单――财务审核――总裁审批――出纳报销
三、对外合作经费报销：
1.对外合作经费指基于公司业务或市场开拓需要产生的对外合作费用。
2.对外合作所产生的必要经费，需以书面形式预先提出申请，经审批同意后，方可予
以报销。
3.未经过预先申请的经费，视为个人费用，集团/公司一概不报销
4.实际报销时，在审批同意范围内予以实报实销，超出范围的费用公司不承担报销责
任；
5.报销流程为：本人申请经费――总裁审批――本人填单――财务审核――总裁审
批――出纳报销
四、新项目研发及开拓经费报销：
1.新项目指经公司研究讨论通过，具备可行性的新项目或新产品，其研发与开拓方向
须与公司/集团战略一致。
2.新项目研发及开拓需预先设定研发预算，报董事会批准后执行；
3.新项目研发及开拓费用报销严格按照预算额度报销，超支部分需提前报董事会审
批，否则公司不承担报销责任；
4.新项目研发及开拓费用报销流程：本人申请――董事会批准――本人填单――财务
审核――总裁审批――出纳报销
五、固定资产购置报销
一般情况下股东不进行固定资产的购置
六、外出活动开支报销
1.股东代表公司外出参加各种活动，不得做出制度外预算外承诺，如果私自承诺，自
行承担费用
2.股东参与外出活动报销的交通费用，餐饮费用及其它费用，在预算标准内的，按照
《费用报销制度》进行报销。
七、出差机票报销
股东公务出差机票报销有两种方式：
1、预先确定日程与行程――工作人员订票――财务审核――总裁审批――出纳
2、预先确定日程与行程――股东本人订票――本人填表――财务审核――总裁审
批――出纳
八、股东其它方面的报销，按照公司相关财务制度执行。
九、本制度自颁布之日起生效，解释权归公司财务部/集团财务中心。
××××公司/集团
二○○九年××月。