个人理财实务6
个人理财实务课后习题及答案
个人理财实务课后习题及答案《个人理财实务》课后习题及答案西华师范大学商学院编目录第一章个人理财需求与规划 (1)第二章个人理财基础知识 (3)※认识家庭的财务状况 (6)第三章现金、储蓄和消费信贷理财 (8)第四章银行理财产品理财 (10)第五章证券投资理财 (12)第六章保险理财 (17)第七章房地产理财 (20)第八章外汇与黄金理财 (23)第九章个人税收规划 (27)第十章人生事件规划 (29)参考书目 (29)第一章个人理财需求与规划一、单选题1. 投资组合决策的基本原则是（D）A. 收益率最大化B. 风险最小化C. 期望收益最大化D. 给定期望收益条件下最小化投资风险2. 下列理财目标中属于短期目标的是（D）。
A. 子女教育储蓄B. 按揭买房C. 退休D. 休假3. 以下哪一选项（B）不属于个人理财规划的内容。
A. 教育投资规划B. 健康规划C. 退休规划D. 居住规划4. 制订个人理财目标需要将（C）作为必须实现的理财目标。
A. 个人风险管理B. 长期投资目标C. 预留现金储备D. 购房目标二、多项选择题1. 个人理财的基本原则是（BC）。
A. 收益率最大化B. 保障第一C. 分散投资D. 风险最小化2. 个人理财的具体目标按照人生过程可以分为（ABCD）。
A. 个人单身期目标B. 家庭组成期目标C. 家庭成长期目标D. 子女教育期目标3. 人们常常会犯哪些个人理财规划错误有（ABCD）。
A. 节俭生财B. 理财是富人、高收入家庭的专利C. 理财是投机活动D. 只有把钱放在银行才是理财4. 在投资理财活动中，面对风险表现出来的态度通常类型有（ABCD）。
A. 激进型B. 稳健型C. 保守型D. 极端保守型5. 个人理财的基本步骤主要包括有（ABCD）。
A. 设定理财目标B. 审视财务状况C. 明确理财阶段D. 优化资产配置三、判断题1. 个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。
个人理财--理论、规划与实务
二、资产负债表
1.什么是资产负债表 资产负债表又称财务状况表，是用以表 达一个企业在特定时期的财务状况，财 务状况是指企业的资产、负债、所有者 权益及其相互关系。资产负债表是以"资 产＝负债＋所有者权益"这一等式为理论 基础的，据此可以分析公司的财务状况。
1、资产 按资产的流动性大小不同，分为流动资产和非流动资产两类： 流动资产类由货币资金、交易性金融资产、应收账款、预付 账款、其他应收款、存货和待摊费用等项目组成。 非流动资产类由持有至到期投资、可供出售金融资产、长期 股权投资、固定资产、无形资产和长期待摊费用等项目组成。
2.1
d
2. D线的斜率为负值，需求曲线向右 下方倾斜
3.需求曲线向右移动，需求增加，向
2.0
c
左移动，需求减少
1.9
b
1.8
a
D1
D
D2
50 100 150 200 250
Q（斤）
需求定理：价格与需求量反向变动。价格下降， 需求量上升；价格上升，需求量下降。 影响需求的因素： 1.商品本身的价格 2.其它相关商品的价格：
互补商品：汽车与汽油 替代商品：鱼肉与牛肉 3.消费者的收入商品与分配的平等程度 4.消费者嗜好 5.人口数量与结构的变动 6.政府的消费政策 7.消费者预期
三、供给的基本原理
（一）供给的含义： 某一时间内，在一定价格条件下， 生产者愿意并且能够出售的商品， 其中包括新提供的物品和已有的存 货。 供给价格：生产者为提供一定量商 品所愿意供货的价格。
现金流量表，是指反映企业在一定 会计期间现金和现金等价物流入和 流出的报表。
现金，是指企业库存现金以及可以 随时用于支付的存款。
现金等价物，是指企业持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资.
银行专业资格考试《个人理财》考试真题详解
银行专业资格考试《个人理财》考试真题详解1在理财方案执行过程中，专业理财师应遵循的原那么不包括？A．目的明确原那么B．理解原那么c．诚信原那么D．连续性原那么【答案】A【解析】执行理财规划方案需要遵循理解原那么、诚信原那么及连续性原那么。
同时，需注意时间因素、人员因素及资金本钱因素，要标准客户档案管理。
2.以下不属于理财师执业资格“4E”认证标准的是？A．考试B．情绪管理c．教育D．工作经历【答案】B【解析】国内外各类专业理财证书根本都执行‘4E＂”认证标准，“4E”由教育〔Education〕、考试〔Examination〕、工作经历〔Experience〕和职业道德〔Ethics〕四局部组成。
3个人理财业务是建立在？关系根底之上的银行业务。
A．完全信任B．委托代理c．自愿平等D．行业监视【答案】B【解析】个人理财业务是建立在委托-代理关系根底之上的银行业务，是一种个性化、综合化的效劳活动。
4.某银行代理销售A货币基金，客户经理可以从银行代理销售获得的手续费中提取20%的业绩奖。
从业人员小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。
小张为了增加业绩，建议刘伟再购置150万元A基金。
根据银行业从业人员职业操守，小张的行为？A．违背了遵纪守法准那么B．违背了客观公正准那么C．违背了勤勉正直守信D.违背了专业胜任准那么【答案】B【解析】我国金融机构理财师尤其是银行理财师的职业道德要求可总结为以下六项：遵纪守法、保守机密、正直守信、客观公正、勤勉尽职、专业胜任。
其中，客观公正是指理财师要以自己的专业水准来判断，坚持客观性，不带任何个人感情。
在理财业务开展过程中，理财师应公正对待每一位客户、委托人、合伙人或所在的机构；在提供效劳过程中，不应受到经济利益、人情关系等因素影响，对可能发生的利益冲突要及时向有关方面披露。
题中，小张为增加业绩而建议刘伟再购置基金的行为违背了客观公正准那么。
个人理财理论与实务课件个人理财第一章
• (1)复利终值
• 复利终值的计算公式如下：
•
FV=PV(l+i)n
• 其中，(l+i)n为l元复利的终值，它表示1元钱的本金在特定利率和 期数条件下到期的本利和。1元复利终值可以简记为(F/P,i,n)。
• (2)复利现值
• 复利现值的计算公式如下：
•
PV=
• 其中， 为复利现值系数，记作(P/F,i,n)它是复利终值系数的倒数， 可以通过查询“复利现值系数表”求得。
• (1)预付年金终值
• FV=A(F/A,i,n+1)-A =A[(F/A,i,n+1)-1] • (2)预付年金现值
• PV=A(P/A,i,n-l)+A =A[(P/A,i,n-1)+1]
• 3．递延年金
•
递延年金是指第一次支付发生在第二期或者第二期以后的普通年 金。其终值的计算与普通年金终值的计算相同。
• 三、资产配置与风险控制理论
• (一) 资产配置原理
• 1.资产配置的概念
• 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报 酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达 到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。
• 2．资产配置的基本步骤 • 第一步，了解个人的基本情况。 • 第二步，生活设计与生活资产拨备。 • 第三步，风险规划与保障资产拨备。 • 第四步，建立长期投资储备。 • 第五步，建立多元化的产 1.单利 • 假设用不同的计算符号来表示一些财务指标：PV代表现值(本金，
初始金额)；FV代表终值；i代表利率水平；I代表利息额；n代表 时间周期数。那么： • 单利终值： FV=PV(1+ni) • 单利现值： PV= • 单利利息额： I=ni
个人理财第十一章个人理财规划实务
一、建立客户关系
（一）与客户交谈与沟通
建立客户关系的方式多种多样，不局限于电话交谈、互联网沟通、书面交流和面对面会谈等，在这些方式中 ，与潜在客户进行会谈和沟通是理财规划师建立客户关系最重要、最常的方式，也是理财规划师工作的重要 组成部分，理财规划师与客户进行会谈的目的通常上为了掌握客户的基本情况，了解客户的理财目标、投资 偏好及其他相关信息，寻求建立客户关系的可能性。因此，在很多情况下，理财规划师能否与客户建立业务 关系，客户是否委托理财规划师所在机构为其提供理财服务，都直接受会谈效果影响。所以，理财规划师必 须掌握与客户交流的基本方法和技巧并在实际工作中不断总结和提高自己的沟通能力。
二、收集客户信息
（一）客户财务信息的收集和整理
客户收入与支出情况 客户收入：经常性收入和非经常性收入。 客户支出：经常性支出和非经常性支出。 客户的资产与负债情况 客户的资产：金融资产、实物资产、其他个人资产。 客户的负债 客户保险情况
（二）客户非财务信息的收集和整理
非财务信息是指除财务信息以外与理财规划有关的信息，包括客户的社会地位、年龄、投资偏好、健康状 况、风险承受能力和价值观等。非财务信息可以帮助理财师进一步了解客户，对个人理财方案的选择和制定 有直接影响。
三、财务状况的分析与评估
客户现行的财务状况是实现其财务目标的基础，理财规划师在提出具体理财方案之前，必须客观地分析客户 的现行财务状况。 金融理财师在提出具体的理财规划方案之前必须对客户的财务状况有全面和深入的了解。对客户财务状况的 分析包括对客户资产负债表、现金流量表及财务比率的分析。其中，资产负债表和现金流量表的基础上，以 比率的形式反映客户现行财务状况。在财务分析基础上，金融理财师还要根据前面掌握的客户的信息、理财 目标，预测客户未来的现金流量表。
240442个人理财实务 课后答案[4页]
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个人理财实务参考答案项目一个人理财认知1.AE2.BCDE3.BE4.ABCD5.ABC6.B7.ABD8.C9.解：复利利息=40000×[（1+10%）3-1]=40000×0.332=13280（元）10.解：知终值求现值PV=200000×（1+6%）-5=200000×0.7473=149460（元）10.解：知终值求年金A=100000/（F/A，10%，5）=100000/6.1051=16380（元）项目二客户财务状况分析1.C2.B3.B4.C5.C6.A7.√8.√9.×10.案例分析题解：编制财务报表并分析阿雅夫妻俩正处于家庭形成期，这一阶段是逐步积累家庭财富的阶段。
小夫妻俩已经拥有三套住房，算是投资小有成就，同时也有一些负债。
先生的收入较高，阿雅也处于事业上升期，家庭的财务前景比较乐观。
鉴于他们09年的收入不确定，以及他们比较重的忧患意识，建议他们的理财以稳健为主。
从家庭资产负债方面来看，总资产235万元，其中房产190万元，占80.85%，比例较高，流动资产22万元，占9.36%，金融投资23万元因为深度套牢短期内流动性较差。
负债39万元，资产负债率16.6%，处于合理的范围之内。
从现金流量方面来看，月度收入19200元，月度结余10300元，占月收入的53.64%，房贷月供3900元，占月收入的20.3%，处于合理的范围之内。
在以最低额计算双方其他收入后，年度收入33.04万元，年度结余比例57.4%，处于较高水平，说明家庭资产增长能力较高。
流动性比例24.7，远高于3-6的推荐水平，不过考虑到他们短期的理财目标较多，也还算合理。
总体来说，小夫妻俩的偿债能力充足，结余比例合理，财务状况比较健康。
不足之处是房产占比较高，资产流动性不高，资产规模受房地产市场影响较大。
短期内，受金融危机的影响，男方的收入会有较大程度的下滑，家庭财务结余比例会下降。
个人理财第6章综述
6.2.2 客户财务分析（了解）
• 在预测客户的未来收入时，可将收入分为常规性收入 和临时性收入两类。 • 常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率 即可。对于临时性收入，从业人员应该根据客户的具体情况 进行重新估计。
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6.2.2 客户财务分析（了解）
• • （2）预测客户未来的支出 需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户 基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平。这里所指 的“基本生活”，并非指仅实现基本生存状态的生活水平， 而是指在保证客户正常生活水平不变的情况下，考虑了通货 膨胀后的支出数额预测。
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6.2.2 客户财务分析（了解）
• 单选题： • （2010年真题）下列各项属于个人资产负债表中流动资产的 是（ ）。 • A.房地产 B.保险费 C.股票 D.货币市场 • 答案：D • 解析：A属于实际资产，C属于投资，B是短期负债。
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6.2.3 客户风险特征和其他理财特性分析（了解）
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6.2.2 客户财务分析（了解）
• 1. 个人资产负债表 • 净资产=资产-负债 • 当负债相对于所有者权益来说过高时，个人有出现财务 危机的风险。客户的资产负债表显示了客户全部的资产状况 ，正确分析客户的资产负债表是下一阶段的财务规划和投资 组合的基础。
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6.2.2 客户财务分析（了解）
• 1. 客户的风险特征 • 客户的风险特征可以由以下三个方面构成。 • （1）风险偏好。 • （2）风险认知度。 • （3）实际风险承受能力。影响因素：就业状况 、家庭负担、置业状况、投资经验、投资知识。 • 2. 其他理财特征 • （1）投资渠道偏好 （2）知识结构 • （3）生活方式 （4）个人性格
个人理财理论与实务教学大纲
《个人理财理论与实务》课程教学大纲课程代码：040441011课程英文名称：Personal Finance Theory and Practice课程总学时：40 讲课：40实验：0 上机：0适用专业：金融学大纲编写（修订）时间：2017.6一、大纲使用说明（一）课程的地位及教学目标个人理财是一门从财务角度审视人生的新学科。
随着经济的发展，人们收入的增加，客户对金融服务的需求日益个性化、多元化、综合化，个人理财服务应运而生。
个人理财又叫金融理财或称个人财务规划，是一个评估客户各方面财务需求的综合过程，它是由专业理财人员通过明确客户的理财目标，分析客户的生活、财务现状，从而帮助客户制定出可行的理财方案的一种综合金融服务。
它不局限于提供某种单一的金融产品，而是针对客户的综合需求进行有针对性的金融服务组合创新，是一种全方位、分层次、个性化的服务。
我国在2004年9月1日，成立了中国教育发展基金会金融理财师标准委员会，目前正着手以下工作：抓紧制定和细化本土化的中国金融理财师认证标准、职业道德准则和标准操作流程；抓紧加入国际CFP理事会的工作；按照国际CFP要求进行培训。
随着金融市场的开放，金融服务竞争日趋激烈，商业银行面临经营策略调整，注重个人业务的发展。
因此，金融系统对理财师的培训有迫切的现实需求，有条件的教育机构将承担理财师的培训工作。
同时，为社会输送金融后备军的金融专业也应义不容辞地开设社会需要的课程，旨在：激发学生的专业兴趣，了解个人理财的国际发展动态，强化新的金融服务理念，充实个人理财的系统理论知识，培养学生分析问题和解决问题的能力。
（二）知识、能力及技能方面的基本要求个人理财的教学对象是已掌握了会计学、金融学等基础课程理论和知识的高等院校本科生。
要求学生拓展自己的视野、实时跟踪市场的最新信息、不断充实和提高自己的专业技能和与人沟通交流的能力，拥有一定的分析问题能力及抽象思维能力。
通过本课程的学习，掌握个人理财的基本理论，能运用所学理论、知识和方法把握个人理财的基本流程、争取做到学以致用，为日后选择并从事相关实际工作奠定扎实的基础。
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资产配置是指根据投资需求将投资资 金在不同资产类别之间进行分配，通常是 将资产在低风险、低收益证券与高风险、 高收益证券之间进行分配。具体内容: 1.资产配置的过程 2.各个类型投资者的资产配置 3.投资策略
1.资产配置的过程
• （1）明确资产组合中应包括的资产类别。 • （2）明确资本市场的期望值，包括利用历史数
小思考：我们 的资产放在哪 里才能保值、
增值？
• 认识投资风险 • 测量投资者风险承受能力 • 进行资产配置 • 编制投资规划
任务十二：进行个人投资管理
【学习目标】
◆ 了解投资风险 ◆ 学会测评投资者风险承受能力 ◆ 能够做出正确投资决策 ◆ 掌握资产配置的步骤和过程 ◆ 能够选择适合的投资策略
2-2.投资者风险能力的测量
• 风险承受能力，可依年龄、就业状 况、家庭负担、置产状况、投资经 验与知识估算出。
• 具体测量方式包括: • Ø通过风险承受能力评分表测量; • Ø通过标准化问卷的方式测量。
2-3.影响风险承受度的因素
• Ø 年龄越大，所能够承受的投资风险 愈低。
• Ø 资金需要动用的时间离现在越远， 愈能承担高风险。
家庭
费的高峰期。为了提高 生活质量，往往需要支
形成期 付较大的家庭建设费
结婚—— 用，如购买一些较高档
新生儿 的生活用品、每月还购
诞生
房贷款等。此阶段的理
1—5年
财重点应放在合理安排 家庭建设的费用支出
上，稍有积累后，可以
选择一些比较激进的理
财工具，以期获得更高
的回报。
投资建议
可将积累资 金的50%投资于 股票或成长型基 金；35%投资于 债券和保险； 15%活期储蓄。
• Ø 投资者本人的工作收入情况及其工作的稳定性； • Ø 投资者配偶的工作收入情况及其工作的稳定性； • Ø 投资者及其家庭的其他收入来源； • Ø 任何可能的继承财产； • Ø 投资者年龄、健康、家庭情况及其负担情况； • Ø 任何对投资本金的支出计划，如教育支出、退休支
出或任何其他的大宗支出计划； • Ø 生活费用支出对投资收益的依赖程度； • Ø 投资者对风险的主观偏好。
• 1.投资风险 • 2.投资者风险承受能力 • 3.投资决策 • 4.人生各个时期的投资建议
1.投资风险
1.购买力风险（货币贬值） 2.财务风险（业绩欠佳） 3.利率风险（利率改变） 4.市场风险（价格波动）
5.变现风险（合理价位收回资金）
6.事件风险（突发事件）
2-1.投资者风险承受能力的影响因素
4. 人生各个时期的投资建议（3）
生命周期
理财重点
投资建议
家庭的最大开支
可将资本的
家庭 成长期
是子女教育费用和保 30%投资于房产， 健医疗费等，但随着 以获得长期稳定的
小孩 出生
子女的自理能力增 回报；40%投资股 强，父母可以根据经 票、外汇或期货；
—— 上大学
验在投资方面适当进 行创业，如进行风险
• 影响投资决策的因素主要包括：个人/家庭财务 状况的差别、投资工具的税收水平、投资时间 的长短以及投资态度的好恶等。
4. 人生各个时期的投资建议（1）
生命周期
理财重点
为未来家庭积累资
金。理财重点是要努力
单身期 工作，打好基础。
参加 也可拿出部分储蓄进行
工作—— 结婚
高风险投资，目的是学 习投资经验。另外，由 于此时负担较轻，年轻
20%投资银行定期 存款或债券及保
9—12年 投资等。购买保险应 险；10%是活期储
偏重于教育基金、父 蓄，以备家庭急用。
母自身保障等。
4. 人生各个时期的投资建议（4）
生命周期
家庭 成熟期 子女工作 —— 家长退休 15年左右
理财重点
投资建议
这期间理财重点
将可投资资本的
应侧重于扩大投资。在 50%用于股票或同类
选择投资工具时，不宜 基金；40%用于定期
过多选择风险投资方式 存款、债券及保险；
此外，要存储一笔养老 10%用于活期储蓄。
金，并且这笔钱是雷打 随着退休年龄接近，
不动的。保险是较稳健 用于风险投资的比例
的投资工具之一，虽然 应逐渐减少。在保险
回报偏低，但有利于累 需求上，应逐渐偏重
积养老金和资产保全。 于养老、健康、重大
• 投资是指投资者当期投入一定数额的资金而期 望在未来获得回报，所得回报应该能补偿：① 投资资金被占用的时间；②预期的通货膨胀率； ③未来收益的不确定性。
• 投资的最大特征是用确定的现值牺资 主要以保值和增值从而促使个人/家庭资产加速 成长为首要目标。
2-1. 保守型投资者的资产配置
据与经济分析来决定投资人对资产组合中所包 括资产在持有期内的预期收益率。例如，购买 债券基金的预期回报率是约8%或10%等。 • （3）确定资产组合的有效边界，即找出在既定 风险水平下可获得最大预期收益的资产组合。 • （4）寻找最佳的资产组合，在满足投资人面对 的限制条件下，选择最能满足投资人风险收益 目标的资产组合。
• Ø 理财目标的弹性愈大，可负担的风 险也越高。
• Ø 每个人天生的冒险性格就有高低不 同，可以承受风险的程度也不一样。
3.投资决策
• 投资决策是指投资者为了实现其预期的投资目 标，运用—定的科学理论、方法和手段，通过 一定的程序对投资的必要性、投资目标、投资 规模、投资方向、投资结构、投资成本与收益 等经济活动中重大问题所进行的分析、判断和 方案选择。
疾病险。
4. 人生各个时期的投资建议（5）
生命周期
理财重点
投资建议
退休期 退休后
应以安度晚年 将可投资资本 为目的，投资和花 的10%用于股票或 费通常都比较保 股票型基金；50% 守，身体和精神健 投资于定期储蓄或 康最重要。在这时 债券；40%进行活 期最好不要进行新 期储蓄。对于资产 的投资，尤其不能 比较丰厚的家庭， 再进行风险投资。 可采用合法节税手
2—5年 人的保费又相对较低，
可为自己买点人寿保
险，减少因意外导致收
入减少或负担加重。
投资建议
可将积蓄的 60%用于投资风险 大、长期回报高的 股票、基金等金融 品种；20%选择定 期储蓄；10%购买 保险；10%存为活 期储蓄，以备不时 之需。
4. 人生各个时期的投资建议（2）
生命周期
理财重点
这一时期是家庭消