应收款回款计划管理规定
工程应收款回款制度
工程应收款回款制度
一、总则
1. 目的：为确保公司工程项目的顺利进行，规范应收款项的管理，加快资金回笼速度，特制定本制度。
2. 范围：本制度适用于公司所有工程项目的应收款项管理。
3. 原则：坚持公正、公平、透明的原则，确保应收款的及时回收，防范财务风险。
二、应收款的确认与记录
1. 项目合同签订后，财务部门应根据合同条款，明确应收款项的金额、支付条件和支付时间。
2. 项目部门应在每个阶段完成后及时出具工程进度报告，并提交给财务部门，作为应收款确认的依据。
3. 财务部门应建立应收款台账，详细记录每笔应收款的来源、金额、到期日等信息。
三、回款流程
1. 财务部门应在应收款到期前一个月，向客户发送回款提醒函，提醒客户按时支付款项。
2. 客户支付款项后，财务部门应及时确认收款情况，并在应收款台账中更新状态。
3. 如客户未能按时支付款项，财务部门应及时与客户沟通，了解原因，并采取相应措施。
四、逾期处理
1. 对于逾期未支付的应收款，财务部门应按照公司的逾期管理办法进行处理。
2. 财务部门应定期对逾期应收款进行分析，提出改进措施，减少逾期发生的概率。
3. 对于长期未能回收的坏账，财务部门应按照公司的相关制度进行核销处理。
五、激励与考核
1. 公司应对财务部门在应收款管理中的工作进行定期考核，以提高回款效率。
2. 对于回款工作表现突出的员工，公司应给予适当的奖励。
六、附则
1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照公司相关规定执行。
回款管控措施
回款管控措施一、背景介绍在企业经营中，回款管控是一项重要的财务管理工作。
回款管控的目标是确保企业能够按时收回应收款项，保持良好的现金流动性，同时降低坏账风险。
本文将介绍一些常见的回款管控措施，以帮助企业更好地管理应收账款。
二、明确回款目标回款管控的第一步是明确回款目标。
企业应该设定合理的回款期限，并将其纳入财务预算中。
同时，根据不同客户的信用状况和历史回款情况，制定不同的回款目标和策略。
三、完善信用管理制度建立健全的信用管理制度是有效回款的基础。
企业应该对客户进行信用评估，并根据评估结果确定合理的信用额度和支付条件。
同时，建立客户信用档案，及时更新客户的付款记录和信用状况，以便及时调整信用额度和回款策略。
四、优化合同管理合同管理是回款管控的重要环节。
企业应该建立合同管理制度，确保合同的签订和履行符合法律规定和商业惯例。
合同中应明确约定付款期限和方式，以及延期付款的利息和罚金等条款，以便在回款过程中有据可依。
五、加强应收账款管理有效的应收账款管理对于回款管控至关重要。
企业应建立完善的应收账款管理制度，包括及时开具发票、准确记录销售和收款信息、定期进行账龄分析等。
同时，加强与客户的沟通，定期发送账单和催款函，及时解决客户的支付问题，确保回款的及时性。
六、灵活运用财务工具为了加快回款速度，企业可以灵活运用各种财务工具。
例如，可以与金融机构合作，开展应收账款质押融资；可以使用保理业务，将应收账款转让给专业的保理公司；还可以与供应商进行供应链金融合作，实现资金的快速周转。
七、建立回款激励机制为了提高回款效率，企业可以建立回款激励机制。
例如，可以设立回款奖励制度，给予回款较好的销售人员一定的奖金；可以设置回款目标，对完成目标的部门或个人进行表彰和奖励。
这样可以激发员工的积极性，提高回款的效率。
八、持续监控和优化回款管控是一个持续的过程，企业应该不断监控回款情况，并根据实际情况进行优化。
可以定期进行回款情况分析，找出回款滞后的原因，并采取相应的措施加以改进。
应收账款回款计划 制定合理的回款目标与计划
应收账款回款计划制定合理的回款目标与计划随着企业的发展，应收账款管理成为了重要的财务管理之一。
确保及时回收应收账款，对于企业的运营和发展至关重要。
本文将就如何制定合理的回款目标与计划进行探讨，旨在帮助企业提高应收账款回款效率，降低坏账风险。
一、分析与设定回款目标回款目标的设定应结合企业的实际情况进行分析。
首先，需了解企业的流动性需求和资金成本，以此为基础考虑回款目标的高低。
其次，需分析客户群体的特点，包括付款能力、支付习惯以及历史回款情况等，以此为依据来设定回款目标。
最后，将内外部因素综合考虑，如宏观环境变化、行业竞争情况、市场需求等因素，来确定一个具体的回款目标。
二、制定回款计划制定回款计划是确保回款目标实现的重要一环。
回款计划的制定需从以下几个方面考虑：1. 设置回款周期回款周期是指从开具账单到客户最后一笔付款的时间，选择合理的回款周期有助于提高回款效率。
可以根据客户付款记录和历史回款情况，进行数据分析和回归，以预测客户的支付周期，从而制定相应的回款计划。
2. 制定回款频率回款频率是指在设定的时间段内进行回款的次数，需要根据企业的资金需求和客户的支付习惯来灵活安排。
对于长期合作的客户，可以选择较高的回款频率，如每周一次或每月一次，以提高回款速度。
而对于一次性交易的客户，回款频率可以相对较低，如每季度一次。
3. 发放账单与催款策略及时发放账单并采取催款措施是回款计划的重要环节。
企业可以通过电子发票或邮寄方式发送账单，并在账单上明确支付期限和付款方式。
同时，可以采取电话、短信或邮件等方式定期向客户发送催款通知，提醒其按时支付。
对于超期未付款的客户，可以根据政策规定执行逐步加大催款强度的策略。
4. 提供优惠措施为了激励客户按时付款并提高回款率，企业可以在合理范围内制定一些优惠措施。
例如，对于提前支付或一次性付款的客户，可以给予一定的折扣或其他奖励，以提高客户的付款积极性。
三、监控与调整回款计划制定好回款目标和计划并不意味着万事大吉，企业还需要监控并根据实际情况及时调整回款计划。
回款认领办法
XX回款认领办法第一章 总 则第一条 为加强公司回款管理，强化债权债务风险意识，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国发票管理办法》和《政府会计制度》等法律法规及相关要求，结合我单位实际情况，制定本办法。
第二条 本办法所指回款包括应收及预收回款项。
第三条 经费（项目）负责人（以下简称“经费负责人”）是往来账款管理的第一责任人，可授权他人作为回款经办人。
回款经办人应为单位职工，是管理回款的直接责任人。
经办人应在规定期限内办理往来账款核销手续。
对确实无法收回或支付的款项，回款负责人需及时取得具有法律效力的证据，报计划财务部审核后，按规定程序予以核销。
第四条 计划财务部负责严格按照单位资金使用与审批权限的有关规定开展回款日常管理，定期提醒经办人结算回款。
负责对重大债权债务的发生和处置向公司议事决策机构进行报告。
第五条 各单位负责按照计划财务部提供的逾期回款清单，通知经办人办理回款结算手续。
对存在一年期以上应核销未核销回款的个人，应采取通知、经常提醒等必要措施，敦促相关负责人核销逾期回款。
第二章 应收及预收款项的管理第六条 应收及预收款项包括应收账款、应收票据、预收账款。
应收账款是指公司已开票据但尚未收到的合同款、协议款等；应收票据是指公司收到的商业汇票；预收账款是指单位按照采购合同预付给我单位的款项。
第七条 应收及预收款项的管理原则。
（一）严格控制应收账款增量。
加强对预借票据的管理，防范多开票据以及坏账风险。
（二）预算控制。
各单位应在经费限额内办理预收账款及暂借款业务。
不得办理无资金来源、无预算或超预算的预收账款业务。
（三）专款专用。
预收账款应用于公务支出，不能挪作他用。
（四）及时结算。
应在规定期限内凭据核销，不能长期挂账。
（五）控制现金交易。
除边远地区无刷卡条件或单独差旅活动外，差旅费、小额经费支出原则上使用公务卡支付，不再办理单独现金手续。
第八条 应收账款回款期限及预收款项核销期限的规定。
业务回款管理制度
业务回款管理制度第一条为规范和加强公司的回款管理工作，提高回款效率，保障公司现金流的稳定性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司的所有部门和员工，在回款管理过程中必须严格遵守本制度的规定。
第三条公司回款管理工作是公司财务管理的一个重要组成部分，直接关系到公司业务经营的正常发展和企业的生存与发展，各部门、员工都应该高度重视回款工作。
第二章回款管理的目标和原则第四条回款管理的目标是提高回款效率，确保公司的收入，及时恢复资金，保障公司的健康发展。
第五条回款管理的原则是规范、及时、完整，确保回款的真实性和及时性，防范风险，保障公司利益。
第三章回款管理的责任和权限第六条公司财务部门负责回款管理工作的总体协调和监督。
第七条各部门负责自己的回款工作，应当按时回收应收款项。
第八条公司领导应当高度重视回款工作，对回款情况进行定期检查和评估，并对回款工作进行督促。
第四章回款管理的流程第九条回款管理的流程包括以下几个步骤：1、合同签订：合同签订后，公司应当及时登记相关信息，并根据合同约定的付款方式做好记录。
2、发票开具：根据合同约定，公司需在规定时间内开具发票，发票开具后需及时寄送给客户。
3、付款提醒：到期前一周，财务部门应当将相关款项的到期提醒发送给客户。
4、回款跟踪：及时跟踪回款情况，对逾期未回款的客户进行催收。
5、回款入账：回款后，及时进行入账处理并更新财务信息。
第五章回款管理的措施第十条公司应当建立健全回款管理制度，明确各部门的回款责任和流程。
第十一条公司可以采取多种措施促进回款，如设立奖惩制度，加强信用管理等。
第十二条公司应当密切关注回款情况，定期进行回款分析和评估，发现问题及时处理。
第六章回款管理的监督和评估第十三条公司应当建立回款管理的监督机制，对回款情况进行定期检查和评估，并及时纠正问题。
第十四条公司领导应当定期召开回款管理工作会议，对回款工作进行总结和评估，提出改进意见。
第七章附则第十五条公司可以根据业务的实际情况，对本制度进行补充和修改。
回款与应收账款管理
发票开具与寄送
根据销售合同，开具发 票并寄送给客户。
回款跟踪
定期与客户沟通，了解 回款进度，确保按时回
款。
回款策略
01
02
03
04
信用政策制定
根据客户信用状况，制定合理 的信用政策，包括信用期限、
折扣政策等。
风险评估
定期评估客户信用风险，对高 风险客户采取谨慎态度或调整
信用政策。
激励措施
为鼓励客户及时回款，可采取 现金折扣、优惠券等激励措施
取其他处理方式。
03 应收账款管理
CHAPTER
应收账款生成
客户信用评估
在销售业务发生前，对客户的信用状 况进行评估，以确定是否允许赊销。
记录销售与收款信息
及时记录每笔销售与收款信息，确保 应收账款的准确性。
合同条款明确
在销售合同中明确约定回款期限、回 款方式等条款，为后续回款工作提供 依据。
应收账款监控
风险应对措施
针对不同级别的信用风险，制定相应的应对措施，如提前催收、债 务重组等。
坏账处理
对无法收回的应收账款进行妥善处理，包括成立专门清收小组、采 取法律手段等。
05 回款与应收账款管理中的问题与解决方案
CHAPTER
常见问题
回款延迟
客户未能按照合同规定的时间支付款项，导 致企业现金流紧张。
管理效率低下
06 案例分析
CHAPTER
成功案例分享
案例一
某大型制造企业通过实施严格的信用政策和回款程序，有效降低了坏账率，并实现了快速回款。该企业通过建立 客户信用档案，对不同信用等级的客户采取不同的销售策略和回款方式，确保了应收账款的安全回收。
案例二
某知名电商企业利用大数据和人工智能技术，构建了智能化的应收账款管理系统。该系统能够实时跟踪客户订单 和付款情况，自动提醒客户付款，并预测可能的坏账风险。通过该系统，企业大大提高了回款效率和准确性，减 少了坏账损失。
销售部回款管理制度
销售部回款管理制度第一章总则为了规范销售部的回款管理工作，加强对回款情况的监督和控制，提高资金利用效率，特制定本制度。
第二章回款目标1. 销售部门应根据年度销售计划和预算制定相应的回款目标，确保实现销售收入和回款计划的一致性。
2. 回款目标包括总体回款目标、客户回款目标和个人回款目标，以确保每个销售人员都有明确的回款责任。
第三章回款管理流程1. 销售部门应建立完善的回款管理流程，确保回款工作的有序进行。
2. 销售人员与财务部门应及时沟通回款情况，及时更新回款信息，并提供及时、准确的回款数据。
3. 销售部门应建立回款跟进制度，定期对应收账款进行核对，及时跟进回款进展。
第四章回款控制1. 销售部门应建立客户信用评估制度，对客户的信用情况进行评估，保证与信用良好的客户开展业务。
2. 销售人员应加强与客户的沟通，及时了解客户的付款意愿和能力，提前预警可能出现的回款风险。
3. 销售人员在签订销售合同时，应明确约定回款期限和方式，以减少回款风险。
第五章回款奖惩制度1. 对于按时完成回款任务的销售人员，将给予相应的奖励，鼓励其积极回款。
2. 对于未能按时完成回款任务的销售人员，将给予相应的处罚，激励其加强回款管理工作。
3. 对于频繁出现回款问题的客户，销售部门应与客户进行沟通，对其进行信用额度限制或停止合作。
第六章回款监督1. 销售部门领导应对回款情况进行实时监测和分析，及时发现回款问题，并采取相应的措施加以解决。
2. 销售部门应建立回款情况报告制度，定期向上级领导和相关部门报告回款情况。
3. 销售部门应加强与财务部门的合作，建立回款信息畅通共享机制，确保回款情况的准确记录和报告。
第七章回款信息管理1. 销售部门应建立完善的回款信息管理制度，对回款数据进行及时、准确的记录和整理。
2. 销售部门应建立回款信息归档管理制度，确保回款信息资料的安全、完整和可查询。
3. 销售部门应建立回款信息共享平台，以便于各部门之间的信息共享和协作。
回款工作计划书
回款工作计划书一、背景介绍本文档旨在制定一个回款工作计划，以确保在规定的时间内完成回款任务。
回款作为一个重要的财务活动，对于企业的正常运营和经济状况非常关键。
通过制定详细的计划，可以提高回款效率，降低逾期回款的风险。
二、目标确保按时回收所有应收款项，提高企业的资金周转效率。
具体目标如下：1.将逾期回款率降低至10%以内。
2.提高回款速度，使平均回款周期缩短到30天内。
3.保持良好的客户关系，确保回款工作的正常进行。
三、计划1. 分析现状首先，我们需要对当前的回款情况进行分析，了解逾期回款的主要原因，以及影响回款速度的因素。
通过数据分析和与相关部门的沟通，获取以下信息：•逾期回款的原因及比例。
•影响回款速度的主要因素。
•客户回款意愿和能力的评估。
2. 设定回款目标根据分析结果，设定合理的回款目标。
根据当前的逾期回款率和回款周期，确定下一周期的目标，并将目标与相关部门进行沟通和确认。
目标应该具体可衡量，并有明确的时间要求。
3. 制定回款策略基于分析结果和设定的目标，制定回款策略，包括但不限于：•加强与客户的沟通和合作，建立良好的客户关系。
•设计合理的回款奖惩机制，激励客户按时回款。
•提供多种支付方式，方便客户付款。
•定期发送回款提醒邮件或短信，确保客户及时了解回款情况。
•加强内外部协作，提高回款流程的效率。
4. 客户分类管理在回款工作中，根据客户的回款意愿和能力将其分类管理，以优化回款效率。
根据客户分类，制定相应的回款策略，对于高风险客户采取更加积极主动的措施。
5. 监测与分析制定回款计划后，需要对回款工作进行监测和分析，以确保计划的顺利执行。
通过以下措施监测回款情况：•定期与各部门沟通，了解回款进展情况。
•建立回款情况的跟踪系统，记录每次回款的详细情况。
•分析回款数据，找出潜在问题并制定相应解决方案。
•召开回款工作会议，评估计划的执行情况，并做出相应调整和改进。
四、时间计划制定回款计划需制定明确的时间表，确保每个阶段都能按时进行。
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应收款回款计划管理规
定
文档编制序号：[KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08]
应收款回款计划管理办法
第一条、目的
提高公司长期应收款的工作质量，降低坏账风险，提高公司资金利用率和相关人员工作效率；并规定回款计划建立/更新所依循的流程。
第二条、适用范围
需要延期以及业务发生时间与预期回款时间之间天数超过21天的应收款。
第三条、权责部门
3.1业务部门责任人
3.1.1建立回款计划
3.1.2更新回款计划
3.2总经理秘书
3.2.1生成、通知、汇总《一周回款计划准备表》
3.2.2汇总《一周回款计划逾期统计表》
3.3总经理
主持召开每周应收款及回款计划工作会议
第四条、建立回款计划
应收款责任人或责任人委托的其他同事均可以提交建立回款计划；
建立回款计划时，需要录入计划标题、业务现状描述、下次行动时间、下次行动目标、下次行动计划；如果选择了自动生成日程，当回款计划提交后，会自动在责任人的工作台上按下次行动时间生成工作日程。
第五条、更新回款计划
5.1行动计划
应收款责任人应按照回款计划中设定的下次行动时间、行动目标、行动计划提前做好工作计划和相应的准备工作，以提高工作效率和质量；
5.2更新计划
责任人或责任人委托的其他同事在按照行动计划完成行动后，应及时更新相应的回款计划；
更新行动计划时，应翔实录入工作情况，包括：实际行动时间、采取的行动方式、取得的行动成果、面临的实际困难以及新计划的下次行动时间、下次行动目标、下次行动计划；如果选择了自动生成日程，当回款计划更新后，会自动在责任人的工作台上按新的下次行动时间生成工作日程。
第六条、回款计划准备表
6.1总经理秘书在每周的最后一个工作日生成下一个工作周有关业务责任人需要建立的《应收款回收计划准备
表》；数据从程序中财务办公—〉应建立回款计划的收款单查询中获取；
6.2《应收款回收计划准备表》通知范围包括：业务责任人、业务责任人的直接部门主管、公司总经理；通知
时间在每周的最后一个工作日下午下班前；
6.3总经理秘书在每周的第一个工作日按照上周的《应收款回收计划准备表》汇总统计工作进度，并在12：
00前通知业务责任人、业务责任人的直接部门主管、公司总经理；数据从程序中财务办公—〉查询回款
计划查询中获取。
第七条、回款计划逾期统计表
总经理秘书在每周的第一个工作日汇总统计上周发生的回款计划逾期记录，生成《一周回款计划逾期统计表》并在12：00前通知业务责任人、业务责任人的直接部门主管、公司总经理；数据从程序中人力资源—〉工作日志—〉查询超期工作日志查询中获取。
第八条、应收款及回款计划工作会议
8.1应收款及回款计划工作会议在每周二下午14：00召开，遇到节假日或会议等特殊情况，总经理秘书应提
前一个工作日通知相关人员新的会议时间；
8.2参加人员：总经理、总经理秘书、会计、人力资源专员、业务责任人、业务责任人的直接部门主管；
8.3业务责任人、业务责任人的直接部门主管有认真准备并现场回答其他同事质询的义务和责任。
第九条、其它事项
10.1应收款在到期前的21天必须建立回款计划（业务发生日期也超过21天）；
10.2应收款只有在建立回款计划后才能申请延期；
10.3应收款在全部收回并平帐后，回款计划自动失效。
第十条、附件
一周回款计划准备表（附件一）
一周回款计划逾期统计表（附件二）
附件一
一周回款计划准备表
创建人：
附件二
一周回款计划逾期统计表
创建人：
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