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试算平衡表
试算平衡表
单位名称： 科目名称 库存现金 银行存款 应收帐款 预付帐款 其他应收款 库存商品 周转材料 原材料 固定资产 累计折旧 固定资产清理 无形资产 累计摊销 长期待摊费用 待处理财产损溢 短期借款 应付帐款 预收帐款 应付利息 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 实收资本 本年利润 利润分配 未分配利润 生产成本 制造费用 主营业务收入 营业外收入 营业税金及附加 主营业务成本 营业外支出 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用 期初余额 （借方） 期初余额 （贷方） 本期发生额 （借方） 本期发生额 （贷方） 期未余额 （借方） 单位： 期未余额 （贷方） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Biblioteka 合计000
0
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单位名称： 科目名称 库存现金 银行存款 应收帐款 预付帐款 其他应收款 库存商品 周转材料 原材料 固定资产 累计折旧 固定资产清理 无形资产 累计摊销 长期待摊费用 待处理财产损溢 短期借款 应付帐款 预收帐款 应付利息 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 实收资本 本年利润 利润分配 未分配利润 生产成本 制造费用 主营业务收入 营业外收入 营业税金及附加 主营业务成本 营业外支出 销售费用 管理费用 财务费用 所得税费用 期初余额 （借方） 期初余额 （贷方） 本期发生额 （借方） 本期发生额 （贷方） 期未余额 （借方） 单位： 期未余额 （贷方） 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0Biblioteka 合计000
0
0
0
总分类账试算平衡表1
总分类账试算平衡表
2013年 8 月31 日 单位:元
会计科目
期初余额
本期发方
贷方
借方
贷方
库存现金
银行存款
应收票据
应收账款
原材料
库存商品
生产成本
长期股权投资
固定资产
累计折旧
无形资产
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付职工薪酬
应交税费
长期借款
实收资本
资本公积
盈余公积
利润分配
本年利润
销售费用
合计
财务主管：制表：
总账1
账户名称：库存现金
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
借
4
总账2
账户名称：银行存款
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
总账3
账户名称：应收帐款
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
100000
总账4
账户名称：原材料
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
700000
2013年 8 月31 日 单位:元
会计科目
期初余额
本期发方
贷方
借方
贷方
库存现金
银行存款
应收票据
应收账款
原材料
库存商品
生产成本
长期股权投资
固定资产
累计折旧
无形资产
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付职工薪酬
应交税费
长期借款
实收资本
资本公积
盈余公积
利润分配
本年利润
销售费用
合计
财务主管：制表：
总账1
账户名称：库存现金
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
借
4
总账2
账户名称：银行存款
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
总账3
账户名称：应收帐款
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
100000
总账4
账户名称：原材料
2013年
凭证
字号
摘要
借方金额
贷方金额
借/贷
余额
月
日
8
1
期初余额
借
700000
试算平衡表.xlsGF
算
平
衡
表 本期发生额 方 借 方 54130.00 75500.00 10000.00 335000.00 18000.00 220000.00 10767.75 2000.00 421200.00 243090.00 10600.00 5000.00 2000.00 356781.20 2043.00 513100.00 34010.00 136911.08 73690.39 260000.00 170000.00 16040.00 50250.00 37200.00 458874.17 73690.39 106601.80 165000.00 922000.00 140800.00 80250.00 847000.00 4193.60 225000.00 16040.00 80250.00 842000.00 4193.60 1000.00 200000.00 45000.00 200000.00 250920.00 -14000.00 452000.00 200000.00 500920.00 2000.00 356781.20 4391.05 321000.00 35110.00 136911.08 73690.39 260000.00 246601.80 665000.00 2617000.00 -235240.00 437000.00 120000.00 -1848.05 872100.00 2090.00 321963.09 18000.00 220000.00 10767.75 贷 方 60160.00 1965201.44 10000.00 815000.00 421200.00 1293090.00 -6517.75 5000.00 10460.00 借 方 1270.00 560898.56 期末余额 贷 方
试算平衡表格式
科目代 码 1001 1002 1009 1111 1121 1122 1131 1133 1141 1151 1161 1211 1231 1241 1243 1301 1501 1502 1505 1601 1603 01 1911 2101 2111 2121 2131 2141 2151 2153 2161 2171 2181 2201 2211 2301 2321 2331 2341 3101 3103 3111
5405 5501 5502 5503 5601 5701
试 算 平 衡 表1月 期初余额 本期发生额 科目名称 借方 贷方 借方 贷方 47300 现金 ####### 银行存款（建） ####### 30.00 其他货币资金 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 原材料 其他资产 自制半成品 库存商品 待摊费用 ####### 固定资产 ####### ####### 累计折旧 固定资产减值准备 工程物资 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 一年内到期的非流动资产 未确认融资费用 长期待摊费用 ####### 待处理财产损溢 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应付款 ####### 待转资产价值 预计负债 长期借款 长期应付款 专项应付款 递延税款 实收资本 ####### 已归还投资 资本公积
3121 3131 3141 5101 5102 5201 5203 5301 5401 5402 5405 5501 5502 5503 5601 5701
盈余公积 0.00 本年利润 0.00 利润分配 0.00 主营业务收入 0.00 其他业务收入 0.00 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收入 0.00 主营业务成本 0.00 主营业务税金及附加 0.00 其他业务支出 0.00 营业费用 0.00 管理费用 0.00 财务费用 0.00 营业外支出 0.00 所得税费用 0.00 合计 ####### ####### ####### ####### ####### ####### 其他业务支出 0.00 营业费用 0.00 管理费用 0.00 财务费用 0.00 营业外支出 0.00 所得税费用 0.00 合计 ####### ####### ####### ####### ####### #######
5405 5501 5502 5503 5601 5701
试 算 平 衡 表1月 期初余额 本期发生额 科目名称 借方 贷方 借方 贷方 47300 现金 ####### 银行存款（建） ####### 30.00 其他货币资金 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 坏账准备 预付账款 应收补贴款 原材料 其他资产 自制半成品 库存商品 待摊费用 ####### 固定资产 ####### ####### 累计折旧 固定资产减值准备 工程物资 在建工程 在建工程减值准备 固定资产清理 无形资产 一年内到期的非流动资产 未确认融资费用 长期待摊费用 ####### 待处理财产损溢 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应付款 ####### 待转资产价值 预计负债 长期借款 长期应付款 专项应付款 递延税款 实收资本 ####### 已归还投资 资本公积
3121 3131 3141 5101 5102 5201 5203 5301 5401 5402 5405 5501 5502 5503 5601 5701
盈余公积 0.00 本年利润 0.00 利润分配 0.00 主营业务收入 0.00 其他业务收入 0.00 投资收益 0.00 补贴收入 0.00 营业外收入 0.00 主营业务成本 0.00 主营业务税金及附加 0.00 其他业务支出 0.00 营业费用 0.00 管理费用 0.00 财务费用 0.00 营业外支出 0.00 所得税费用 0.00 合计 ####### ####### ####### ####### ####### ####### 其他业务支出 0.00 营业费用 0.00 管理费用 0.00 财务费用 0.00 营业外支出 0.00 所得税费用 0.00 合计 ####### ####### ####### ####### ####### #######
会计_Excel表格(利润表、试算平衡表、资产负债表)
109
其他货 币资金
#VALUE!
111
短期投 资
#VALUE!
应收票
121
据
#VALUE!
应收账
#VALUE!
122
款
125
坏账准 备
#VALUE!
预付账
#VALUE!
126
款
127
应收出 口退税
#VALUE!
128
应收补 贴款
#VALUE!
其他应
129
收款
#VALUE!
内部往
130
来
#VALUE!
递延资
185
产
#VALUE!
186
开办费
#VALUE!
待处理
流动资
#VALUE!
191
产损益
待处理
固定资
#VALUE!
192
产损益
待转销
汇兑损
#VALUE!
195
益
短期借
201
款
#VALUE!
应付票
203
据
#VALUE!
204
应付账 款
#VALUE!
206
预收账 款
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209
代销商 品款
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ABC公司试算平衡表
ABC公司6月发生额及余额试算平衡表2006年6月30日金额：元1.1日，从开户银行ABC支行取得为期3个月的借款300 000元。
借：银行存款300 000贷：短期借款300 0002.3日，出售商品2000件，每件252元，计504 000元，增值税85 680元，收存银行。
借：银行存款589680贷：主营业务收入504000应交税费——应交增值税（销项税）85680 3.4日，以银行存款从鸿运公司购进下列商品：甲商品1500件单价129元金额193 500元增值税32 895元乙商品2000件单价30元金额60 000元增值税10 200元借：库存商品——甲商品193 500——乙商品60 000应交税费——应交增值税（进项税）43095贷：银行存款2965954.4日，采购员常霞因公出差，借差旅费2 500元，以现金支付。
借：其他应收款——常霞2500贷：库存现金25005.5日，出售乙商品500件，每件60元，计30 000元，增值税5 100元，收存银行。
借：银行存款35100贷：主营业务收入30000应交税费——应交增值税（销项税）51006.6日，以现金60 000元购买管理用办公用品。
已交付有关部门使用。
借：管理费用60000贷：库存现金600007.9日，向H公司出售甲商品1000件，每件260元，计260 000元，增值税44 200元，价税款暂未收到。
借：应收账款——H公司304200贷：主营业务收入260000应交税费——应交增值税（销项税）44200 8.11日，收到H公司前欠货款56 000元，存入银行。
借：银行存款56000贷：应收账款——H公司560009.14日，向J公司出售乙商品1000件，每件65元，计65 000元，增值税11 050元，价税款暂未收到。
借：应收账款——J公司76050贷：主营业务收入65000应交税费——应交增值税（销项税）11050 10.15日，收到J公司前欠货款35 000元，存入银行。
试算平衡表
应付账款
⑤ 16000
期初余额：85600 0 期末余额：69600
16000
应交税费
期初余额：18000
⑨18000
发生额： ① 24470 发生额合计：24470
管理费用 发生额：③450 发生额合计：450
18000
0 期末余额：0
本期发生额及余额试算平衡表
会计科目 库存现金 期初余额 借方 贷方 4800 380000 65000 82000 161800 18000 50200 本期发生额 借方 贷方 800 202450 35000
单位：元 期末余额 借方 4000 237020 30000 100000 212000 69600 600 90000 400000 贷方
银行存款
应收账款 原材料 固定资产
59470
短期借款
应付账款 应交税费 应付职工薪酬600 18000 90000 400000
库存现金 期初余额：4800
⑥600 ②200
应收账款
期初余额：65000 0 期末余额：30000 原材料 期初余额：82000
② 18000 ④35000
35000
发生额合计：0 期末余额：4000
发生额合计：800
银行存款 期初余额：380000 ②18000
①24470 ④35000 ③450 ⑤16000 ⑦100000 ⑧50000 ⑨18000
18000 期末余额：100000 固定资产 期初余额：161800
⑧50200
0
59470 237020
202450
50200
期末余额：212000
短期借款
⑦ 100000
应付职工薪酬
资产负债表试算平衡表 Microsoft Excel 工作表
目
期末 未审数
索引号
一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 QA1 QB1 QC1 QD1 FK1 FL1 FM1 FN1 FO1 FP1
合 计
资产负债表试算平衡表
被审计单位： 项 目： 编制: 曹维宁 日 期： 试算平衡表 索引号:EE-1 财务报表截止日/期间: 编制：陈云山 日 期：
帐项调整 借方 贷方 重分类调整 借方 贷方 期末 审定数
FA1 FB1 FC1 FD1 FE1 FF1 FG1 FH1 FI1 FJ1
பைடு நூலகம்
项
短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付帐款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款