太平养老保险公司建立企业年金流程
太平企业年金运营
太平企业年金运营This model paper was revised by the Standardization Office on December 10, 2020包括计划登记与企业、个人账户设置。
计划建立指委托人企业年金方案报备通过，与受托人签署相关合同，取得计划登记号后，委托人把计划建立的相关资料通过受托人提交给账户管理人，账户管理人据此在账管系统中记载企业年金计划的主要内容和规则，并在系统中完成计划登记、企业账户和个人账户建立，出具相应计划凭证。
计划建立是企业年金运营作业的起点。
企业根据年金方案设定的缴费规则，对各个计划成员按期进行缴费，缴费资金直接划入受托财产托管账户。
账户管理人对企业提供的缴费明细数据进行处理，待应缴和实缴金额完全匹配一致后，作入账处理，最终体现在企业和个人账户中。
年金缴费是企业年金运营服务最重要的环节之一。
企业职工在退休、死亡或出境定居等情况下通过企业申请年金的待遇支付，可选择一次性和分期的领取方式，账户管理人据此进行相应账户处理，投资管理人根据市场行情选择相应投资资产卖出，并通过托管人实现对个人账户的实际支付。
待遇支付是企业年金计划个人账户权益的最终体现。
收益分配指托管人每周评估企业年金基金资产净值与单价，账户管理人根据托管人提供的基金单金单位净值、委托人的申请（包括缴费、领取、转换等）以及账管系统内记载的企业账户和个人账户上周余额，计算本周各账户应计入的投资运营收益。
收益分配的频率为每周一次。
投资更改包含两部分：投资分配变更和投资转换投资分配变更指针对将来缴费，委托人对分配于不同投资组合账户比例的重新设定。
所有后续缴费均按照该分配比例进行投资单位的买入。
初始投资组合分配由企业在计划建立时提出。
投资转换指针对存量资产，委托人根据企业年金资产在不同的投资组合账户获得收益的实际情况，对不同投资组合账户余额的资产比例进行重新指定，以改变年金存量资产在各投资组合账户的分配情况。
企业年金管理流程
**公司企业年金方案细则企业首席代表职工首席代表签章：签章：日期：日期：目录释义 (1)第一章总则 (2)第二章参加人员 (3)第三章资金筹集与分配 (5)第四章账户管理 (7)第五章权益归属 (8)第六章基金管理 (9)第七章待遇计发和支付方式 (10)第八章细则的调整和终止 (11)第九章组织管理和监督 (12)第十章附则 (12)附件①：职工参加企业年金申请表 (14)附件②：职工暂停（恢复）企业年金缴费申请表. 15企业年金：指已参加企业职工基本养老保险的单位及其职工，为更好保障职工退休后的生活而建立的补充养老保险制度。
委托人：指建立企业年金计划的单位及其职工。
受益人：参加企业年金计划的职工及其他享有企业年金计划受益权的自然人。
受托人：指受托管理本单位企业年金基金的符合国家规定的法人受托机构或企业年金理事会。
账户管理人：指接受受托人委托管理企业年金基金账户的专业机构。
托管人：指接受受托人委托保管企业年金基金财产的商业银行。
投资管理人：指接受受托人委托投资管理企业年金基金财产的专业机构。
个人账户：指以职工个人名义开立的账户，用于记录分配给职工个人的单位缴费、职工个人缴费及其投资收益。
企业账户：指以单位名义开立的账户，用于记录暂时未分配至职工个人账户的单位缴费及其投资收益。
第一章总则第一条为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主席令第65号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第22号）、《企业年金试行办法》（劳动和社会保障部令第20号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第11号）等法律、法规及政策，XX单位（以下简称本单位）决定参加光大环保（中国）有限公司企业年金计划（以下简称本计划）,在《光大环保（中国）有限公司企业年金方案》框架下，结合实际情况，制定本单位企业年金方案实施细则（以下简称本细则）第二条建立企业年金遵循的原则：（一）有利于单位发展。
企业年金业务处理流程
企业年金业务处理流程2011-11-9来源：中国工商银一、计划登记与账户设置1. 释义：计划登记与账户设置是指企业将计划建立信息和客户账户信息提交受托人审核，账管人依据受托人提供的信息在账管系统中完成计划登记与账户设置的业务环节。
2. 业务处理流程：（1）企业经办人填写《企业年金计划建立申请表》（须经企业盖章确认）、《计划成员明细表》，若企业为集团公司，还须填写《分公司建账信息表》。
（2）企业经办人将上述申请单证提交受托人；（3）受托人审核后发送账管人；（4）账管人完成计划登记与账户设置系统处理，将《企业信息汇总表》提供给企业。
二、缴费1. 释义：公式法缴费指由账户管理人根据年金计划缴费规则，计算出企业当期缴费总额及员工缴费明细的缴费方式。
企业自定义缴费指由企业自行计算当期缴费总额及员工缴费明细的缴费方式。
2. 业务处理流程：。
公式法缴费：（1）账管人计算企业本期缴费总额及员工缴费明细，生成《企业年金缴费预处理通知单》和《企业年金缴费明细表》，发送给企业，并将《企业年金缴费预处理通知单》转发给受托人；（2）企业确认《企业年金缴费预处理通知单》和《企业年金缴费明细表》无误，将盖章确认的《企业年金缴费预处理通知单》发送给受托人；（3）受托人向托管人下达企业年金基金资产收款指令；（4）企业将缴费款项划账到年金计划专用账户；（5）托管人根据企业年金基金资产收款指令和实际到帐金额进行数据匹配：匹配一致时，托管人向受托人及账管人提交《到账通知单》；账管人依据《到账通知单》进行入账处理；匹配不一致发生短溢缴情况，流程参照相关内容。
企业自定义缴费：（1）企业经办人填写《企业年金缴费申请表》（须经企业盖章确认）和《企业年金缴费明细表》提交受托人审核，受托人审核后，发送账管人；（2）账管人在收到准确完整信息后进行系统处理，生成《企业年金缴费通知单》提交受托人和企业，受托人向托管人下达企业年金基金资产收款指令；（3）企业将缴费款项划账到年金计划专用账户，托管人根据企业年金基金资产收款指令和实际到帐金额进行数据匹配：匹配一致时，托管人向受托人及账管人提交《到账通知单》；工行（账管人）依据《到账通知单》进行入账处理；匹配不一致时，有两种情况：当实缴金额大于应缴金额时，受托人向企业发送《企业年金计划短溢缴通知函》，企业在客户回执中选择以下处理方式：超额缴费退回、入企业特别账户（投资）或重新提交缴费申请。
企业年金方案(标准版)(Word最新版)
企业年金方案（标准版）通过整理的企业年金方案（标准版）相关文档，渴望对大家有所扶植，感谢观看！XX公司企业年金方案第一章总则第一条为建立多层次的养老保险制度，更好地保障企业职工退休后的生活，完善社会保障体系，依据《中华人民共和国劳动法》、《企业年金试行方法》（国家劳动和社会保障部第20号令）、《企业年金基金管理试行方法》（国家劳动和社会保障部等部委第23号令）和《关于我省建立企业年金制度的通知》（粤府办[2004] 81号）以及《广东省企业年金实施看法》（粤劳社[2005] 98号）的精神，结合本公司实际，特制定本方案。
企业年金是企业及其职工在依法参与基本养老保险的基础上，依据量力、自愿的原则，自主实施的补充养老支配，是企业职工福利制度的组成部分。
本方案旨在提高本企业职工退休后的养老金待遇，削减职工的后顾之忧，最大限度的保障职工的利益，激励职工的劳动主动性和创建性，增加企业凝合力，促进企业的发展。
其次条建立企业年金应当遵循的原则：1、坚持有利于公司发展的原则：旨在提高本公司职工退休后的养老金待遇，削减职工的后顾之忧，最大限度地保障职工的利益；2、充分体现效率与兼顾公允的原则：依据国家的相关政策确定缴费水平；结合本公司的人力资源发展策略，保证资金安排的合理和公允；企业依据员工的岗位和服务年限确定缴存和领取标准，并向廉洁奉公、对企业做出重大贡献的员工和优秀人才作适度倾斜。
3、公司自愿和民主协商的原则：通过职工代表大会集体协商企业年金方案内容，并形成相关的书面记录；4、高度平安、适度收益的原则：选择合适的企业年金基金管理人，依据本公司的风险承受实力选择相应的投资产品，以保证企业年金的平安性和收益性；5、适时调整原则：依据国家企业年金政策调整和公司的经济效益及承受实力，适时调整企业年金水平的凹凸。
其次章实施范围第三条符合下列条件的企业职工可以参与本支配：1、本企业职工；2、满足确定工作年限（一般为1年）；3、已参与基本养老保险。
建立企业年金制度的若干问题分析
建立企业年金制度的若干问题分析摘要：随着国家关于企业年金的各项政策法规陆续出台，企业年金作为我国养老保险的第二支柱将发挥着越来越重要的作用，同时企业年金作为一种新型的人力资源管理手段，也逐渐引起企业的重视。
企业年金纳入企业人力资源战略管理的体系中来，成为激励员工，尤其是长期激励的一种有效手段。
本文主要针对建立企业年金中的一些问题进行了分析，同时对解决这些问题提出相应的建议。
关键词：企业年金；人力资源；战略管理自1981年5月，智利创建了以个人账户方式管理的基金制私营养老金制度后，企业年金制度已取得了举世公认的成功。
对其研究不断发展，但大部分对企业年金制度的研究还是集中于在宏观研究领域，作为一种经济政策所发挥的作用。
然而，随着人力资源管理在企业中的战略地位和重要性与日俱增，人们越来越感受到企业年金制度在企业长期激励中所发挥的不可替代的作用，将其作为一种长期激励手段的研究也日益增多。
与此同时，许多相关的问题也显现出来，需要加以进一步研究和解决。
一、建立企业年金制度存在的问题分析我国企业年金市场目前发展水平还很低，处在市场启动阶段。
与西方发达国家相比，我国企业年金规模很小，仍存在诸多问题。
如政策不明确、操作不规范、职工不理解、企业不买账等，这一系列问题导致了在我国的市场上，企业年金的需求严重不足。
年金市场的这些不容忽视的问题，有待于下一步解决。
（一）企业年金制度的市场覆盖率低根据2004年劳动和社会保障部与博时基金管理有限公司合作的研究课题的报告披露，截至2002年底，我国企业年金制度覆盖人数仅为760. 33万人，占国家基本养老保险参保人员的5.3%。
参保企业36247户，企业年金积累基金总量为391.9亿元，占GDP的比重仅为0.2%，人均基金额仅为5425元。
虽然从企业年金积累总量上看，增长比较迅速，增长潜力巨大，但是企业年金制度覆盖人员仍相当少。
（二）企业年金制度运作多种模式并存从1991年起，我国部分行业如交通、邮电、石油行业等开始建立行业单位年金，部分盈利较好的大型企业开始设立企业年金制度，部分地方企业也设立了企业年金制度。
企业年金方案及实施细则
企业年金方案及实施细则企业年金方案第一章总则第一条建立企业年金的目的为了保障和提高本公司职工退休后的生活水平，建立多支柱的养老保障体系；调动本公司职工的劳动积极性，建立人才长效机制，增强公司的凝聚力和创造力，促进公司健康持续发展。
第二条建立企业年金的依据根据《中华人民共和国劳动法》、《中国人民共和国信托法》、《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》和《集体合同规定》以及浙江省相关政策，结合本公司的实际情况，特制定本方案。
第三条建立企业年金应当遵循的原则1、坚持有利于公司发展的原则：旨在提高本公司职工退休后的养老金待遇，减少职工的后顾之忧，最大限度地保障全体职工的利益，激励职工的劳动积极性和创造性，增强公司凝聚力，促进公司的发展。
2、充分体现公平与兼顾效率的原则：根据国家的相关政策确定缴费水平；结合本公司的人力资源发展策略，保证资金分配的公平合理。
3、自愿平等协商的原则：企业年金方案必须通过职工代表大会集体协商，并形成相关的书面记录。
4、高度安全、适度收益原则：选择合适的企业年金管理机构，根据本公司的风险承受能力选择相应的投资产品，以保证企业年金基金的安全性和收益性。
5、适时调整的原则：根据国家企业年金政策的调整和企业年金市场的发展以及公司自身的发展，适时调整本企业年金方案。
第二章方案参加人第四条参加本方案的条件参加企业年金的职工应具备以下条件：1、与公司签订正式劳动合同，在本公司连续工作满一年以上并正在认真履行劳动合同中所规定的全部义务的公司职工（临时聘用人员、内退人员不含）；2、参加了基本养老保险并履行足额缴费义务;3、方案实施后新加入本公司的职工（组织调动除外），在试用期满后可以加入本计划；4、本人自愿提出申请。
第五条方案参加人的权利1、有权选择参加或不参加企业年金计划；2、有权了解公司为其供款的额度和规定；3、有权向公司和企业年金管理机构查询、抄录或者复制与个人账户有关的账目以及其他文件；4、在符合相关法规的条件下，有权申请领取、转移和处分其个人账户归属个人的余额；5、由于公司或企业年金管理机构违背管理职责或处理管理业务不当致使参加职工的企业年金基金财产受到损失的，有权向人民法院申请赔偿；6、法律、法规规定的其他权利。
企业年金计划建立流程说明
企业年金计划建立流程说明一、建立流程图说明：1、此处未包括国有企业向上级国资委进行企业年金方案报备的环节。
2、建议企业在确定建立企业年金计划的意向后，便着手选择受托管理人，经验丰富的受托管理人，可指导企业完成后续的各项工作，极大减少企业的工作量。
二、具体步骤说明1、确定建立企业年金计划的意向企业首先确定建立企业年金计划的意向。
一般由企业的人力资源部门负责启动，进行相关政策的研究，向领导进行汇报，征得主管领导同意后开始实施。
时间：根据企业的实际情况2、成立企业年金管理委员会在企业确定要建立企业年金计划之后，企业需成立企业年金计划的管理委员会，负责制定企业年金方案，进行相关信息的采集，选择具有法人受托机构资格的受托人等工作。
管理委员会一般包括以下部门和人员：人力资源部、财务部、法律部、工会、企业领导、职工代表。
组成人员有明确的分工，如人力资源部负责企业年金方案制定，财务部负责企业年金的缴费和财务税务处理，法律部负责受托合同的审定和签定，工会负责召开职工代表大会讨论企业年金方案及形成决议，企业领导负责全面协调工作等。
时间：根据企业的实际情况3、设计企业年金方案企业年金管理委员会根据《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》及国家有关规定，在受托人的支持和配合下，结合企业情况和发展战略拟订企业年金方案，并报领导预审。
时间：根据企业的实际情况4、集体协商通过企业年金方案企业年金方案由企业与工会或职工代表集体协商通过，其中，国有及国有控股企业的企业年金方案应当提交职工大会或职工代表大会讨论通过。
时间：1天5、报备企业年金方案由企业相关部门将讨论通过的企业年金方案、职工代表大会相关决议以及其他材料报送到所在地区县级以上人力资源和社会保障部门的养老保险司（处）备案。
时间：10-20天6、选择管理机构并签定管理合同企业年金方案报备通过后，委托人按照相应的程序，选择受托人并与其签定《企业年金基金受托管理合同》。
企业年金操作流程
• 选择领取方式
我公司提供多达10余种领取方式供员工选择，可以充分满足员工不同的养 老保障需求。
各项权益变更处理
• 权益报告
本公司于每月初在《中国证券报》等媒体上公告上一个月的投资收 益情况，并于每个保单周年日后一个月内向投保人和被保险人送发 上一年度的权益报告，权益报告包括以下内容： 1、投保人与被保险人的交费明细和交费总额； 2、个人账户期初和期末的累积金额； 3、被保险人各投资账户的投资单位数及期末单位价格； 4、各投资账户的投资回报； 5、根据现在或将来的法规需告知的事宜。
保留帐户还可以转入其他公司的保险计各项权益变更处理员工身故被保险人在领取退休金之前身故本公司将把被保险人个人账户的累积金额视做一次性给付于受益人同时被保险人的个人账户将被注销保险责任同时终止
企业交费
• 参保资格确定
工龄达到一定年限的正式员工； 符合企业规定的其他要求。
• 确定权益归属
根据员工在企业的服务年限确定养老金利益归属。
服务年限 1 2 3 4 5 归属比例（％） 局级干部 处级干部 科级干部 普通员工
企业交费
• 选择交费Байду номын сангаас式 选择交费方式
通常采取企业与员工共同交费的方式（也支持企业与个人单独交费）； 企业可选择按年或按月交费；同时，本计划支持也不定期交费，首次交费 之后即建立相应账户，无论今后是否继续交费，账户既有权益不变。
退休金给付
• 正常领取
被保险人达到国家法定退休年龄，即可凭相关身份证明到我公司办理退休 金领取，可一次性领取其个人账户累积金额或折算成年金领取。
• 提前领取
被保险人如提前退休，需凭单位的相关证明到我公司办理领取年龄变更， 将领取年龄提前，即可按照变更后的领取年龄办理退休金领取手续。
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标准企业年金计划的流程（集合计划）
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二、方案报备
（一）报备对象
根据相关规定，企业年金方案在正式实施之前，应该到企业所在地的劳动和社会保障部门进行报备。
至于具体向哪个层级的劳动和社会保障部门报备，一般根据以下原则确定：
企业在哪里缴纳基本养老保险，就在哪个层级的劳动和社会保障部门进行报备。
地市一级的方案报备根据地市一级的具体思路确定。
一般来说，企业先在区县一级的劳动和社会保障部门报备，然后区县一级的劳动和社会保障部门将他们审核过的方案再报至地市一级的劳动和社会保障部门。
（二）资料准备
向劳动和社会保障部门进行方案报备时，需要准备以下资料成套之后方可进行。
所需要的资料是：
1.关于报送企业年金实施方案的函
2.企业年金情况审核表
3.企业年金实施方案
4.职代会决议
5.外部审计报告及审计机构营业执照复印件
（三）报送资料的作用及准备过程
1.关于报送企业年金实施方案的函
准备：由企业自身按照相应的格式准备并加盖公章。
2.企业年金情况审核表
准备：由企业或由太平养老协助在相应层级的社保基金管理部门办理。
3.企业年金实施方案
准备：由企业或由太平养老协助制定。
4.职代会决议
准备：由企业召开职工代表大会之后形成。
5.外部审计报告
准备：由企业直接提供上年度由会计师事务所审计的审计报告复印件及审计单位营业执照复印件。
（四）其他说明
目前，广州市社保基金管理单位在办理审核表的过程中，要求企业提供劳动情况统计表。
因此，广州市市属单位在办理企业年金方案报备过程当中应当注意此项要求。
三、标准企业年金计划（集合计划）合同签署
1.受托合同签署
涉及内容：如果是参加太平养老标准计划，则受托合同中就同时包含了有关受托管理以及投资管理两个方面的权责规定，即同时发挥受托合同和投资合同的功能。
合同构成：受托合同、投资策略、实施方案。
2.后台合同签署
（1）后台合同构成
如果参加标准企业年金计划，则后台合同就包括托管合同和帐管合同。
（2）合同签署双方
太平养老以及与太平养老建立了标准企业年金计划的银行。
这些银行目前包括：工商银行。
四、合同备案
（一）合同备案机构
目前，广东省境内的企业，在所有合同签署完成之后，统一整理合同备案相关资料，报广东省劳动和社会保障厅备案。
由太平养老代为办理。
五、计划建立
（一）账户开立
（二）企业年金账户体系建立
1.账户体系建立所需材料
（1）企业年金计划信息表
（2）企业年金计划成员明细表
六、年金缴费
（一）缴费信息上传
1.缴费信息涉及表格
（1）缴费申请表
（2）缴费明细表
（二）企业缴费
在缴费信息上传、账户管理人完成处理之后，我司将出具正式的缴费函。
客户可以根据缴费函上有关缴费账户的信息划拨企业年金金额。
（三）单证反馈
在企业完成缴费、相关金额到达指定账户之后，我司出具缴费确认单，以此形式确认企业缴费，并交由企业作为会计处理的相应凭证。
七、正式运作
（一）投资运作
企业缴费完成之后，企业年金基金进入正式运作，企业缴纳的企业年金基金将划拨至投资管理人根据投资策略选定的投资品种涉及的账户之中。
（二）账户查询
企业缴费完成之后，企业便可以通过各账户管理人提供的查询平台进行查询。
不同的账户管理人提供给客户的查询途径具有一定程度的差异。
八、续期缴费
每次续期缴费时，需提供以下资料：
1.成员明细表（在有新的成员加入企业年金计划时需要，如无新成员加入，则不需此项）
2.缴费申请表
3.缴费明细表。