SAP外币评估操作流程
SAP FICO-外币评估
今天我们分享外币评估~1.概念在实际业务中，我们会在月初维护一个日常汇率（M类型汇率-取得是当月第一天的汇率）。
当月发生的每笔外币相关的业务都按照该日常汇率记账。
然后在当月月结时，我们再到系统维护一个期末汇率（E类型汇率-取得是当月最后一天的汇率）。
日常汇率和期末汇率之间一般会有差异，在进行月结运行外币评估时会产生差额，这部分差额就是我们常说的汇兑损益。
系统会将该部分汇兑损益调整到对应的科目。
通常外币评估的范围分为两类：•一类是余额外币，例如现金、银行存款类科目。
这类科目月末的外币重估差额调整一般使用本身和“汇兑损益”科目，下月初不冲回重估。
我们举个例子：某公司6月17日存入银行一笔美元现金100USD。
当月月初维护的日常汇率为6.8，分录为：Dr：银行存款100USD / 680CNYCr：库存现金100USD / 680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：银行存款20CNYCr：汇兑损益-已实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
•一类是未清项外币，例如应收应付等科目。
这类科目差额调整一般使用“汇兑损益”和“应收应付-外币评估”科目。
重估在下月初要冲回。
同样举个例子噢：某公司6月17日收到供应商当月某PO的发票，发票金额为100USD。
日常汇率为6.8，分录为：Dr：GR/IR 100USD /680CNYCr：应付账款100USD /680CNY6月月结时，当月最后一天的汇率是7，那么运行外币评估时，产生的分录为：Dr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNYCr：应付账款-调整20CNY7月初时，系统会自动冲回：Dr：应付账款-外币评估20CNYCr：汇兑损益-未实现汇兑损益20CNY若汇率下跌，科目相反。
已实现汇兑损益：已实现的汇兑损益一般不冲回。
例如外币余额账户的人民币金额，随着汇率的变动，人民币余额确实是在减少或者增加，是realized。
(整理)SAP+FI+汇率与外币评估.
汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number.If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。
SAP外币评估的配置及运行详解
SAP外币评估的配置及运⾏详解外币评估1.为什么要外币评估在过账外币业务时，企业往往使⽤⽉初汇率或当⽇汇率将外币换算为本位币⾦额，⽉末出具财务报表时需要反映⽉末点的资产负债情况，需要基于⽉末的汇率重新评估外币业务并调整本位币⾦额2.外币评估的科⽬2.1客户和供应商的外币未清项，如应收应付账款。
（即使增量评估下⽉也会冲回）2.2包含外币余额的总账科⽬（⾮未清项管理），如外币银⾏存款、外币⾦融资产。
2.3总账科⽬的外币未清项。
3.外币评估策略3.1期末评估，下期初冲回。
3.2期末评估，不冲回（增量评估）。
4.注意的点4.1未清项的外币评估是对借⽅外币未清项和贷⽅外币未清项分别评估并过账调整凭证，如果收付款不及时清帐，或者使⽤反向凭证⽽不通过事务码FB08冲销，系统都会产⽣多余的评估凭证。
4.2如果某本位币为CNY的总账科⽬（⾮未清项管理）既有USD余额，⼜有JPY 余额，则系统对两种外币余额分别评估并过账调整凭证。
4.3对外币未清项进⾏结算时（如收付款清帐），系统会⾃动计算外币损益并过账到“实现汇兑损益”科⽬。
如果仅过账收付款凭证⽽不执⾏清帐，则系统⽆法过账“实现汇兑损益”，并且期末仍会执⾏外币评估，即在清帐前执⾏外币评估导致汇兑损益过账到“评估汇兑损益”科⽬。
4.4定义多个评估⽅法，分配给评估范围，完成凭证货币—》本位币/凭证货币—》集团货币的评估，两次评估使⽤不同的评估⽅法，5.相关的配置5.1维护外币评估的汇率类型OB075.2定义评估⽅法5.3定义评估范围每个评估范围被分配⼀个评估⽅法，可以为⼀个公司代码使⽤不同的评估范围多次执⾏评估，即基于不同的会计准则进⾏评估，并过账到不同的分类帐⽤于出具基于不同准则的会计报表。
5.4分配评估范围和会计准则执⾏外币评估时系统基于指定的评估范围找到对应的分类账，并从该分类帐读取会计凭证数据。
5.5设置科⽬确定以备外币评估的⾃动过账OBA1（KDF/KDB）事务KDF⽤于设置外币未清项的评估汇兑损益科⽬和实现汇兑损益科⽬。
SAP—外币评估-评估过程解析
SAP—外币评估-评估过程解析引言概述：SAP软件是一款广泛应用于企业管理系统的软件，其中包含了许多模块，其中之一就是外币评估模块。
外币评估是指对企业的外币资产和负债进行重新评估，以反映汇率变动对企业财务状况的影响。
本文将对SAP软件中的外币评估过程进行详细解析。
一、评估准备1.1 定义评估方法在SAP软件中，可以根据企业的具体需求定义不同的外币评估方法。
常见的评估方法包括平均汇率法、月末汇率法和历史汇率法等。
通过定义评估方法，可以确保评估过程的准确性和一致性。
1.2 确定评估日期评估日期是指进行外币评估的具体日期。
在SAP软件中，可以根据企业的需要选择评估日期。
通常情况下，评估日期选择月末日期，以确保评估结果与财务报表的一致性。
1.3 设置评估参数在进行外币评估之前，需要设置一些评估参数，以确保评估过程的正确进行。
评估参数包括评估区间、评估类型和评估范围等。
通过设置评估参数，可以灵便地控制评估过程，以满足企业的具体需求。
二、评估执行2.1 汇率抓取在进行外币评估过程中，首先需要从外部系统或者SAP系统中抓取相应的汇率数据。
SAP软件提供了各种汇率抓取方式，包括手动输入、自动抓取和外部接口等。
通过汇率抓取，可以获取到评估所需的汇率数据。
2.2 评估计算评估计算是外币评估过程的核心步骤。
在SAP软件中，可以根据定义的评估方法和评估参数，对企业的外币资产和负债进行重新计算。
评估计算包括汇兑损益的计算和会计凭证的生成等。
通过评估计算，可以得到评估后的外币资产和负债的数值。
2.3 评估结果分析评估结果分析是外币评估过程的最后一步。
在SAP软件中，可以通过各种报表和查询工具对评估结果进行分析和比较。
评估结果分析可以匡助企业了解汇率变动对财务状况的影响，并做出相应的决策。
三、评估后处理3.1 会计凭证处理评估过程生成的会计凭证需要进行相应的处理。
在SAP软件中，可以通过凭证管理模块对会计凭证进行审批、修改和冲销等操作。
sap外币评估范围 -回复
sap外币评估范围-回复SAP是一款广泛应用于企业管理的信息系统软件，它提供了许多财务管理功能，包括外币评估。
外币评估是指根据市场汇率对企业的外币资产和负债进行估值，以反映其实际价值。
在SAP中，外币评估范围是指需要进行外币评估的具体帐户、公司代码或者财务机构等。
第一步：创建外币评估范围在SAP系统中创建外币评估范围是评估外币的第一步。
在SAP中，外币评估范围是指一组相似特征的账户或公司代码。
这些账户通常包括各种类型的外币资产和负债，例如银行存款、债券、应收账款和应付账款等。
在创建外币评估范围时，需要定义相关的属性和规则，以便对外币进行正确的估值。
第二步：指定外币评估方法在SAP中，有多种外币评估方法可供选择。
常用的方法包括现行汇率法、历史汇率法和均价法等。
现行汇率法是根据当前市场汇率对外币进行估值，适用于需要及时反映外币实际价值的情况。
历史汇率法是根据过去某个时点的汇率对外币进行估值，适用于需要在特定时间点计算外币实际价值的情况。
均价法是根据一段时间内的平均汇率对外币进行估值，适用于需要平滑外汇波动影响的情况。
在指定外币评估方法时，需要考虑企业的具体需求和外汇市场的情况。
第三步：配置外币估值过程在SAP系统中，外币评估是一个自动化的过程，需要进行相应的配置才能实现。
在配置外币估值过程时，需要定义估值区间、汇率类型、衡量单位和估值方法等参数。
估值区间是指需要进行外币估值的具体时间段，一般包括月末、季末和年末等。
汇率类型是指用于估值的汇率种类，例如购买汇率、销售汇率和中间汇率等。
衡量单位是指用于估值的货币单位，例如美元、欧元和英镑等。
估值方法是指具体的外币估值逻辑，例如加权平均法、按交易顺序法和最近购买价法等。
第四步：执行外币估值过程在SAP系统中，外币估值是通过执行特定的评估程序来实现的。
在执行外币估值过程时，需要输入相关的参数，例如估值区间和汇率类型等。
系统将根据配置的外币评估范围和方法，自动计算并更新外币账户的估值结果。
sap外币重估原理
sap外币重估原理
SAP外币重估原理是指在SAP系统中进行外币计算时，需要进行
外币重估，以确保核算精度的正确性。
外币重估原理包含以下步骤：
1. 确认交易币种和会计币种。
SAP系统中，交易币种是指交易的货币类型，而会计币种则是指公司内部核算的货币类型。
两者可以相同，也可以不同。
2. 确认外币汇率。
外币汇率是指购买和出售货币之间的比率。
在SAP系统中，汇率可以手动输入，也可以自动从已定义的汇率表中
获取。
3. 进行外币计算。
根据交易币种、会计币种和外币汇率，可以
计算出交易金额对应的会计金额。
如在进行外币销售时，需要将销售
金额转换为会计金额。
4. 进行外币重估。
由于外币汇率不稳定，可能会导致会计金额
与实际价值不一致。
因此，需要进行外币重估，将会计金额调整为实
际价值。
5. 确认外币所有权。
外币重估可能导致差额损益，这需要确定
外币的所有权。
如外币是在公司内部产生的，则差额损益归公司所有。
如果外币是由客户或供应商提供的，则差额损益归他们所有。
6. 记录差额损益。
最后，需要记录外币重估所产生的差额损益，以反映公司经营状况。
在SAP系统中，可以通过设置差额损益科目来
记录这些损益。
总之，SAP外币重估原理是在进行外币计算时，为确保核算精度
的正确性，需要进行外币重估，将会计金额调整为实际价值。
在进行
外币重估时，需要确认交易币种和会计币种、外币汇率、与确定外币
所有权以及记录差额损益。
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理
SAP财务实施指南：外币评估与外币处理理论——货币为什么需要评估？根据《企业会计准则第19号——外币折算》，为了规范外币交易的会计处理、外币财务报表的折算和相关信息的披露都要依据准则来执行，这也就需要进行货币评估，在某种意义上讲就是为了财务报表的需要。
好了，下面咱们就讲讲（因为大家都是中国人，咱们只是PRC为例，讨论别人家的事情也没什么意思。
）有了外币交易才会有货币评估。
所谓外币交易，是指以外币计价或者结算的交易。
外币是企业记账本位币以外的货币（咱们的本位币就是RMB）。
外币交易包括：(一)买入或者卖出以外币计价的商品或者劳务；(二)借入或者借出外币资金；(三)其他以外币计价或者结算的交易。
评估的时候需要分为外币货币性项目和外币非货币性项目。
不知道为什么要搞的这么复杂。
咱们就不要像老师那样找概念了，咱们就来些实践的。
外币货币性项目：指企业持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产和偿还的负债。
主要就是货币资金和相关的往来。
外币非货币性项目：指货币性项目以外的项目（这种解释还不如不说）。
主要是存货、长期股权投资、固定资产、无形资产。
评估的汇率。
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。
因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
这个意思就是说咱们哪天出报表就用哪天的汇率，需要注意的是这个是评估汇率。
以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算。
这里面要和大家讨论的就是历史成本计价与公允计价的问题。
举个例子：历史成本就是账面成本，比方说一台汽车是 3年钱买的，当时花了10万，10万就是历史成本。
但是现在花8万就能买到和三年前购买的一模一样的汽车8万就叫做重置成本。
历史成本一般是针对于不动产来计价的。
我们再来看看公允价值，公允价值亦称公允市价、公允价格。
SAP+FI+汇率与外币评估11页word文档
汇率与外币评估汇率设置:OC47|OB07,OB08|OC41,SE16:V_TCURF图1显示了几个exch. Rate ,如图1-[2],Exch. Rate M使用了参考货币(Ref. ccry)USD,假设甲公司的本位币是HKD,计RMB,OB08维护了1RMB = 0.98 HKD , 1RMB = 0.12000 USD,1HKD = 0.12500USD,则在甲公司用RMB记帐,RMB->HKD一定是使用USD做参考,RMB->HKD的exch. Rate是0.12000/0.12500而不是直接的0.98 .使用参考汇率的好处在集团公司大大减少汇率的维护工作和避免冲突,每个分公司只要维护各自对参考货币的汇率就行. 不使用参考货币的汇率可能是网状分布的,使用参考货币就是以参考货币为中心分布的.SE16: V_TCURFCurrently, both in the sales order and billing document always take the exchange rate value from exchange rate type EURX instead of M. This is because the FI configuration setting always default to the EURX exchange rate type for EUR <-> USD, thus it need to be changed so it can take the rate with the exchange rate type M.In the current setting, the EURX has been defined in the currency translation ratio for exchange rate type M. The EURX need to be removed from column "Alt. ERT" for exchange rate type M for currency translation from USD <-> EUR.就是说不使用EURX做EUR<->USD而是使用M exch. Rate type ,该死的Exch. Rate EURX .外币评估:OB59,OBA1->KDF|OB09注意Z001/Z002使用的exch. Rate是C, Z002选上了Balance Valuat.选择.TMD这个破Balance valut.是篾意思?看SAP的帮助Balance Valuation for Open ItemsIf you select this parameter, open items are balanced per account or group and currency. The balance is valuated according to the valuation method. The valuation difference is posted as an expense or revenue (per account, only revenue OR expense).If you do not select this parameter, the open items are summarized and valuated per reference number. If there is no reference number, each line item is valuated individually. The differences that arise are posted as an expense or revenue (per account, expense AND revenue).Example: 3 line items: A, B and CA Reference number 1 100 USD 190B Reference number 1 30-USD 50-C No reference number 10 USD 151) No balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total from A + B 70 USD 140 DEM Valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEM No valuation, due to lowestvalue principle2) Balance valuation, lowest value principle, spot exchange rate 1.8Total A - C 80 USD 155 DEM Valuation difference = 11- DEM(80 * 1.8 = 144 - 155 = - 11)The total is posted as an expense.3) No balance valuation, revaluation and devaluation, spot exchangerate 1.8Total A + B 70 USD 140 DEM valuation difference 14- DEM( 70 * 1.8 = 126 126 - 140 = - 14)C 10 USD 15 DEN valuation difference +3 DEMPostings, expense 14 DEM, revenue 3 DEMZ004同Z003唯一不同的是Z004的Balance Valuat.选上了,Z003和Z004是专门重置外币评估的方法外币评估F.05通常分成2类评估1. 以外币记帐的客户/供应商/总帐未清项（D/K/S）-> 对所有的未清项进行评估（余额虽为0，但有未清项）2. 以外币记帐的资产负债表科目(即科目货币非本位币) -> 对外币余额进行评估确定评估差异有两种方法：1. 在资产负债表出表日确认并在下月1日冲销2. 在资产负债表出表日确认并更新被评估的未清项，不冲销未清项的评估是在外币的汇率有变化时，对有涉及外币未清项的科目按统驭科目或科目类型、按币种、分借贷分别进行统计其由于汇率变化产生的差额，将变化额按科目类型和币种进行帐务调整。