浅新巴塞尔协议I与巴塞尔协议II的区别
一
信 息 披 露 是 市 场 约束 机 制 的 核 心 内容 ；共 同 的披 露框 架 是
将 银 行 风 险 暴 露 告 知 市场 的 有 效 途 径 ，并 为 增 强 可 比 性提 供 了 致 、 理 的披 露 标 准 。 息 披 露 包 括 核 心 信 息 的 披 露 和 附 加 信 合 信
确 定 必 要 的 资 本 ，并 对 不 同类 型 的 资产 进 行 更 为 深 入 细 致 的评
估 ， 使 以 风 险权 重 为基 础 的资 本 充 足 评 价 体 系 与 银 行 整 体 风 险 促 紧 密 地 联 系 起 来 。对 操 作 风 险 增 加 了三 种 方 法 ， 基 本 指标 法 ， 为 标 准 法 ， 级计 量 法 。 协 议 使 资 本 水 平 能 够 更 加 真 实 地 反 映银 高 新
息 的 披 露 。委 员 会 通 过建 立 一 套 披 露 要 求 以达 到 促 进 市 场 纪 律
的 目的 ， 是 对 第 一 、 支柱 的补 充 ， 约 束 力 度 和 约 束 范 围 共 同 它 二 从 作 用 。 强 调 银 行 资 本 管 理 的 透 明度 和 市 场 约束 。 参考文献 ：
原 协 议 是 对 第 一 支 柱 中较 为 先 进 的方 法 是 否 达 到 了 最 低 的
资 本 标 准 和 披 露 进 行 评 估 ，特 别 是 针 对 信 用 风 险 Ｉ Ｂ框 架 和 针 Ｒ 对 操 作 风 险 的 高 级计 量 法 的 评 估 。新 协 议 在 确立 资 本 充 足 率 地 位 的 同 时， 监 督 检 查 也 列 为 新 资 本 协 议 第 二 支 柱 ， 督 检 查 的 把 监 目的 是 不 仅 要 保 证 各 家银 行 有 充 足 的资 本 来 应 对 业 务 中 的 所 有 风 险 ， 且 还 鼓 励 银 行 开 发 并 使 用 更 好 的 风 险 管 理 技 术 来 监 督 和 而 管 理 风 险 。进 一 步 强 化 对 银 行 的 市 场 约束 ， 高 外 部 监 管 的 可 行 提 性 、 时性 ， 调 监 管 当 局 的 准 确 评 估 和 及 时 干 预 。 及 强
［ ］ ｆ ， Ｙ． ＆ Ｒｅｎｋ Ｍ ． Ｃ ｎｔ ｃ ｖ ｍ ｉ Ｐａｔ ｅ ２ Ｋａ ｉ ａ ｓｉ， ｏ ｓｕ ｔ ｉ ｒ ｉｓ ｎ ｒ ｉ： ｃｃ
Ｄ ｅ ｉｎ ｎｇ Ｔｈｉ ｉ ａ ｄ？Ｌ ｅ ｒ ｉ ｉ ｓｇ ｉ ， ｎｋｎｇ ｎ ？ ａ ｎｇ ｎ ｎ
Ｍ ａ ｗａ ， Ｊ Ｌ ｗｒｎ ｅ Ｅ ｌａ ｍ Ａ ｓｃ ｈ ｈ Ｙ ： ａ ｅ ｃ ｒ ｕ ｓ ｉ ｂ ｏａ ［ ］ ｉ ｅ ．Ｔ Ｕｎ ｅ ｔ ｄ ｓ ｏ ３ Ｐａ ｔ ｇ ，Ｊ ｏ ｄ ｒ ａ ｉ ｓｎ ｔ Ｅ ｕ ａ ｏ ［ ］ （ — Ｒｏ ｅ ｓ ｒ ｓ ｄ ｃｔ ｎ Ｍ ｉ Ｇ Ａ． ｂ ． ，Ｔ ａ ． ｎ
境 下 的 听说 能力 。 建 构 主 义 理 论 为 大 学 英 语 教 学 模 式 改 革 提 供 了新 的理 论 依 据 ， 不 仅 改 变 了 教 学 活 动 、 学 手 段 ， 且 改 变 它 教 而 了教 学 理 念 ， 我 国外 语 教 学 改 革 有 着 重 要 的启 示 和借 鉴 作 用 。 对
【 陈卫 东． 巴 塞 尔协议 评析 Ｕ． ４ 】 新 １国际金 融研 究，０ １（ ． ２０，） ３
【 魏 建 华 ． 塞 尔协 议 监 管 思 想 的深 化 卟 经 济理 论 与 经 济 ５ ］ 巴 管理 ，０ ２（ ． ２０，） １ 【 戚 莹． 协 议 与 银 行 风 险 监 管 ［ ． 汉 ： 南财 经 政 法 大 ６ ］ 新 Ｄ】 武 中 学，０ ３ ２０ ． 【 李 国平 ， 国 勇． 巴塞 尔 资 本 协 议 研 究动 态 Ｕ ． 南 大 学 ７ 】 黄 新 １东 学报 （ 学社 会 科 学版 ） ０ ７（２． 哲 ，０， ） ２ ０ 【 毛晓威， ８ 】 巴曙 松 ． 巴塞 尔委 员 会 资 本 协 议 的 演 变 与 国 际银 行 业风 险 管理 的新 进 展 Ｕ ． 际金 融研 究，０ １ ４． １国 ２０，） （
海 ： 济 大 学，０ ８ 同 ２０．
１８ ９ ８年 协 议 主 要 是 为 了确 保 国际 银 行 体 系 拥 有 充 足 的资 本
水 平 ， 以此 创 造 一 个 更 为 公 平 的 国 际 竞 争 环 境 ， 风 险 控 制 方 并 在 面 主要 侧 重 于 信 用 风 险 ， 其 对 信 用 风 险 的测 度 非 常 粗 略 ， 难 但 很 真 实 反 映 资 产 的风 险 状 况 。 在 新 协 议 中增 加 了操 作 风 险 资 本 要 求 ， 作 风 险 包 括 策 略 风 险 和 声 誉 风 险 ， 作 风 险 资 本 占 最 低 监 操 操 管 资 本 的 １ ％。新 巴 塞 尔 协 议 允 许 银 行 用 三 种难 度 逐 渐 递 增 的 ２ 方 法 计 算 操 作 风 险 资 本 ： 本 指 标 法 、 准 法 和 高级 计 量 法 。 单 基 标 简 地 说 ， 行 可 根 据 巴 塞 尔 委 员 会 规 定 的 数 量 和 质 量 标 准 ， 照 银 银 按
参考文献 ： ［ ］ ｕ ｅ，ｊｓ １ Ｂｒ ｎ ｒ ．．Ｔｈ ｒｃ ｓ ｏ ｄ ｃｔ ｎ ［ ］ ｅ ｐ ｏ ｅｓ ｆ Ｅ ｕ ａｉ ｏ Ｍ ．Ｃａ ｒ ｇ ｍｂ ｉ ｅ ｄ
ｍ ａ － Ｈ ａ ｖ ｒ Ｕ ｎ ｖ ｒ ｉｙ ｒ ｓ ， １ ６０ ｒａｄ ｉ ｅ ｓ ｔ Ｐ ｅ ｓ ９ ．
一
、
风 险 加 权 资 产 界 定
原 巴塞 尔 协 议 对 市 场 风 险 ， 用 风 险 ， 作 风 险 的处 理 方 式 信 操
均 为 风 险加 权 资 产 ， 新 巴塞 尔 协议 中 ， 信 用 风 险 的处 理 进 行 在 对 了调整 ， 为标 准 法 ， Ｂ初 级 法 ， Ｂ高 级 法 ， 券 公 司 贷 款 和 高 Ｉ Ｒ Ｉ Ｒ 证 风 险贷 款 。将 内 部 评 级 法 用 于 资 本 监 管 是新 资 本 协 议 的核 心 内
行风险状况 。
二 、 作风 险 的 加入 操
［ 巴塞 尔银 行 监 管委 员会 ． 巴塞 尔资 本协 议概 述 ［ ． 国 １ ］ 新 Ｍ】 中
人 民银 行监 管 一 司，０ １ ２０．
【 纪琼骁 ． ２ 】 中国金 融监 管制度 的变迁ｐ】 ． ： 武汉 武汉 大学２ ０ ． ０５ 【】 结 ． 国 商 业 银 行 投 资 银 行 业 务 发 展 问题 研 究 ｆ ． ３杨 我 Ｄ】 上
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浅 新 巴塞 尔 协 议 Ｉ 巴塞 尔 协 议 ｌ 区别 经 大 学
摘 要 ： 巴塞 尔协议 作 为 国际 银 行 监 管 领 域 的 一 项 重 要 内容 ， 国际 经 济金 融 一 体 化 的 大 趋 势 下 ， 银 行 监 管 原 则 和 标 准 的 统 一 在 对 化 进 程 的迅 速 发 展 起 到 了 不 可估 量 的作 用 。 该 文从 风 险加 权 资 产界 定 、 作 风 险 、 管 当局 的监 督检 查 、 操 监 市场 纪 律 几 个 方 面 比 较 了 巴
（ 辑： 编 ｚＫ）
行 内部 估 计 的风 险参 数 确 定 营 运 资 本 。操 作 风 险 的 加 入 全 面 考
虑 了银 行所 面 临 的 风 险 ， 大 了风 险 监 管 范 围 。 扩 三 、 管 当局 的 监 督 检 查 监
能 较 自觉 地 确 立 学 习 目标 与 制 定 学 习 计 划 ， 比较 有 效 地 使 用 学 习 策 略 。 在 课 堂 上 ， 师 采 用 各 种 形 式 （ 文 已 经 提 到 ） 养 老 上 培 学 生 的 参 与 意 识 ，把 要 完 成 的 课 文 讲 解 和 练 习 尽 量 溶 到 生 动 活 泼 的 听 和 说 的 活 动 中 。对 于 布 置 的 课 外 自主 学 习 内容 部 分 ， 通过抽 查 ， 学生都 有机 会得 到表 现 ， 样既 可促进 学 生 的 自 让 这 主 性 ， 能 让 学 生 在 团 结 友 爱 、 烈 竞 争 的 氛 围 中 提 高 英 语 的 又 激 听说 能力 。 现 在 四六 级 考 试 发 生 了 重 大 变 革 ，从 传 统 的 把 阅读 技 能 和 语 法 词 汇 摆 在 首 位 ，听 说 能 力 处 于 次要 位 置 转 变 为 重 视 英 语 语
四、 市场 纪 律 的严 格
比， 资本 协 议 的 内容 更 广 、 复 杂 。 是 因 为新 协议 力求 把 资 本 新 更 这 充 足 率 与 银 行 面 临 的主 要 风 险 紧 密 地 结 合 在 一 起 ， 求 反 映银 行 力
风 险管 理 、 管 实 践 的 最 新 变 化 ， 尽 量 为 发 展 水 平 不 同 的银 行 监 并 业 和银 行 监 管 体 系 提 供 多 项 选 择 办 法 。具 体 区别 如 下 ：
Ｐｕ ｌｓ ｅ ｓ １ ７３． ｂ ｉｈ ｒ， ９
［ 丰 玉 芳 ． 构 主 义 学 习设 计 六要 ４］ 建 ［ ｊ 语 与 外 语 教 学 ，０ ６（） Ｉ＿ 外 ２０， ． ６
．
塞 尔协 议 Ｉ 巴塞 尔协 议 Ｉ 的 不 同 ， 现 了“ 巴塞 尔协 议 ” 国 际银 行 监 管 思 想 的 发 展 。 与 Ｉ 展 新 对
关键词 ： 巴塞 尔协 议 ； 资本 ； 险 ； 管 风 监
巴塞 尔 协议 Ｉ 的基 本 内容 为 ： 本 的分 类 ， 险 权 重 的计 算 资 风 标 准 ， ９ ２年 资 本 与 资 产 的 标 准 比例 和 过 度 的实 施 安 排 ， 国 监 １９ 各 管 当局 自由决 定 的范 围 。 巴塞 尔 协 议 Ｉ Ｉ的基 本 框 架 为 ： 低 资 本 最 金 要 求 ， 管部 门 的监 管 检查 ， 场 纪 律 。 １ ８ 监 市 与 ９ ８年 资本 协议 相
巴塞尔协议123的异同
巴塞尔协议123的异同巴塞尔协议123是国际上关于银行监管的重要法规，它包括了巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III三个阶段。
虽然这三个协议在时间上有所间隔，但它们都旨在加强银行业的资本充足性和风险管理，以提高全球金融系统的稳定性。
以下是巴塞尔协议123的异同点：异同一：资本充足性要求巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的资本充足性提出了要求。
其中，巴塞尔协议I于1988年发布，规定了资本充足性的最低要求为8%，以确保银行具备足够的资本来应对风险。
巴塞尔协议II于2004年发布，进一步细化了资本充足性要求，并引入了内部评级制度，以更好地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III于2010年发布，针对全球金融危机的教训，进一步提高了资本充足性要求，并引入了资本缓冲区概念，要求银行在金融危机期间保持更高水平的资本充足性。
异同二：风险权重计算方法巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III在风险权重计算方法上也存在异同。
巴塞尔协议I采用了简单的标准方法，将不同类别的资产分为不同风险权重，以计算银行的风险加权资产。
巴塞尔协议II引入了内部评级制度，允许银行根据自身的内部评级体系计算风险权重，以更准确地反映银行的风险水平。
巴塞尔协议III进一步增加了对风险权重计算方法的要求，要求银行更加准确地评估信用风险、市场风险和操作风险，并提出了更严格的风险权重计算方法。
异同三：流动性风险管理巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都对银行的流动性风险管理提出了要求。
巴塞尔协议II要求银行建立稳定的融资结构和流动性缓冲区，以应对紧急情况下的流动性压力。
巴塞尔协议III进一步细化了流动性风险管理要求，要求银行制定流动性应急计划，并加强监测和报告流动性风险。
异同四：监管合规和市场纪律巴塞尔协议I、巴塞尔协议II和巴塞尔协议III都强调了银行的监管合规和市场纪律。
巴塞尔协议I要求银行建立合适的内部控制和审计机制，以确保银行的合规性。
三个巴塞尔协议的对比
三个巴塞尔协议的对比巴塞尔协议一：主要内容：1，将银行的资本分为核心资本和附属资本，其中，核心资本包括股本和公开储备，附属资本包括未公开储备，重估储备，普通准备金，混合资本工具和长期附属债务。
2，风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3，目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4，过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
积极作用：1，监管思想的根本转变：从银行外转向银行内。
2，监管重心从母国和东道国监管责权的分配转移到了对银行资本充足性的监控。
3，注重资本金监管机制的建设：认识到资本是防范风险，弥补风险损失的防线，因而必须将资本与风险资产有机相连，体现了动态监管的思想。
4，首次对表外业务进行监管。
5，过渡期以及各国当局自由度安排，监管标准统一，考虑到了银行的国别差异，防止出现不公平竞争。
不足之处：1，对待国家风险问题持有双重标准：对非OECD有风险权重歧视，导致对OECD成员国的不良资产放松警惕，而对非OECD成员国的优良资产发展则造成了阻碍，减少了银行的潜在收益，从而扩大了银行的经营风险，此外，其对待成员国和非成员国的信用仍采用静态观点。
2，对风险权重的系数设置过于简单且不合理，且没有考虑到同类资产的信用差别，难以反应银行的真实风险3，随着金融新业务的推出和银行组织形式的更新，不能适应金融形势的新发展。
4，不能全面进行风险管理，协议着重强调信用风险，而对于市场风险规定过于笼统，对交易风险，汇率风险，流动性风险，法律风险和国家风险的阐释缺乏操作性，而事实上，随着表外业务尤其是金融衍生业务的快速增长，市场风险和操作风险已经成为和信用风险等量齐观的风险。
巴塞尔协议1和巴塞尔协议2的区别
巴塞尔协议1和巴塞尔协议2的区别篇一：巴塞尔协议1.2.3的区别巴塞尔协议1巴塞尔协议的出台源于前联邦德国Herstatt银行和美国富兰克林国民银行（Franklin National Bank）的倒闭。
这是两家著名的国际性银行。
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面审视拥有广泛国际业务的银行监管问题。
Herstatt 银行和富兰克林银行倒闭的第二年，即1975年9月，第一个巴塞尔协议出台。
这个协议极为简单，核心内容就是针对国际性银行监管主体缺位的现实，突出强调了两点：1、任何银行的国外机构都不能逃避监管；2、母国和东道国应共同承担的职责。
1983年5月，修改后的《巴塞尔协议》推出。
这个协议基本上是前一个协议的具体化和明细化。
比如明确了母国和东道国的监管责任和监督权力，分行、子行和合资银行的清偿能力、流动性、外汇活动及其头寸各由哪方负责等，由此体现“监督必须充分”的监管原则。
两个巴塞尔协议因此也就没有实质性差异：总体思路都是“股权原则为主，市场原则为辅；母国综合监督为主，东道国个别监督为辅”。
但是两者对清偿能力等监管内容都只提出了抽象的监管原则和职责分配，未能提出具体可行的监管标准。
各国对国际银行业的监管都是各自为战、自成体系，充分监管的原则也就无从体现。
巴塞尔协议2(in 2004, cover market,credit and operational risk) 新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是信息披露。
三大支柱的内容概括如下：银行业是一个高风险的行业。
20世纪80年代由于债务危机的影响，信用风险给国际银行业带来了相当大的损失，银行普遍开始注重对信用风险的防范管理。
巴塞尔委员会建立了一套国际通用的以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，极大地影响了国际银行监管与风险管理工作的进程。
在近十几年中，随着巴塞尔委员会根据形势变化推出相关标准，资本与风险紧密联系的原则已成为具有广泛影响力的国际监管原则之一。
巴塞尔协议ⅠII和III的对比资料课件
主要内容与特点
资本质量与数量
巴塞尔协议Ⅲ提高了核心资本充足率的 要求，并引入了杠杆率作为补充监管指
标。
风险加权资产
对不同类型资产的风险权重进行更细 致的划分，以反映风险的真实情况。
流动性覆盖率
引入流动性覆盖率（LCR）和净稳定 融资比率（NSPR）来衡量银行的流 动性风险。
逆周期资本缓冲
建立逆周期资本缓冲机制，以应对经 济周期波动对银行体系稳定性的影响 。
内容：巴塞尔协议Ⅱ包 括三大支柱——资本充 足率、监管部门监督检 查和市场纪律。其中， 资本充足率要求分为最 低资本要求和监督检查 资本要求两部分。
特点
03
04
05
1. 引入了内部评级法， 允许银行使用自己的内 部数据评估风险。
2. 强调了三大支柱的重 要性，以增强银行体系 的稳健性。
3. 引入了标准化法，作 为内部评级法的补充， 以覆盖未在内部评级法 中涵盖的风险。
未来的国际合作将更加注重标准和规则的统一，推动全球监管标准的制定和实施，减少 监管套利。
国际合作将更加关注发展中国家和新兴市场的诉求
未来的国际合作将更加关注发展中国家和新兴市场的诉求，加强对其金融体系建设的支 持和指导，促进全球金融稳定和发展。
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巴塞尔协议Ⅱ
背景与目的
背景
巴塞尔协议Ⅰ在实施过程中，逐渐显现出其局限性，如风险 覆盖不足、顺周期性等。这促使监管机构考虑制定更全面的 资本监管框架。
目的
巴塞尔协议Ⅱ旨在通过引入内部评级法、标准化法等更灵活 的风险计量方法，提高资本监管的风险敏感性，以增强银行 抵御风险的能力。
主要内容与特点
01
02
风险管理的未来发展
巴塞尔协议(一、二、三)内容总结
巴塞尔协议1、2、3内容总结巴塞尔协议Ⅰ1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
1988年巴塞尔协议基本内容由四方面组成：1、资本的组成。
巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2、风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3、目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4、过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
巴塞尔资本协议Ⅱ三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。
①第一大支柱：最低资本要求。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。
巴塞尔协议一二三介绍与区别
巴 塞 尔 协 议
亮
点
背景： 雷曼兄弟破产两周年之际，《巴塞尔协议Ⅲ》 在瑞士巴塞尔出炉。最新通过的《巴塞尔协议 Ⅲ》受到了2008年全球金融危机的直接催生， 该协议的草案于2010年提出，并在短短一年时 间内就获得了最终通过。
核
心
1.增加资本质量和数量要 求，最低资本要求中的核 心一级资本要求由2%提至 4.5%，另加2.5%的资本保 护缓冲和0-2.5%的反周期 资本缓冲要求，因此要求 可以高达9.5% ２扩大资本对风险的覆盖 范围和提高资本对风险的 敏感度，降低监管资本套 利的可能性
谢谢！
3年7月，根据英国《银行家》最新公 布的全球1000家大银行排名榜单，按照一级资 本排名，中国工商银行居全球银行首位。这是 该榜单出炉近100年来亚洲银行首次登上首位。 工行2012年15%的资本增长使其一级资本排名 从2012年的第三位跃升至2013年首位。2012 年排名第一的美国银行降至第三，摩根大通仍 稳居第二位。
结论：该银行5.52%的一级风险资本比例高于4%的 一级资本最低要求。然而，7.45%的总风险资本比 例低于8%的总资本比例要求，因此该银行必须筹集 新资本或者减少风险资产以满足《巴塞尔协议1》的 标准。
巴 塞 尔 协 议
背景：
巴塞尔协议Ⅰ实行十多年来，一方面，已成为名副其实的国 际银行业竞争规则和国际惯例，在加强银行业监管、防范国 际金融风险中发挥出了重要作用；另一方面，近些年来，金 融创新层出不穷，新的风险管理技术迅速发展，使巴塞尔协 议日益显得乏力和过时。尤其是1997年爆发的东南亚金融危 机，波及全世界，而巴塞尔协议机制没有发挥出应有的作用， 受到人们的责难。 在这样的背景下，1999年6月，巴塞尔委员会发布第一次建议， 决定修订1988年协议，以增强协议规则的风险敏感性。
新旧巴塞尔协议的比较资料讲解
• 1992年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安 排：该协议规定，到1992年底，所有签约国从事 国际业务的银行其资本与风险加权资产的比率应 达到8％，其中核心资本至少为4%；
• 各国监管当局自由决定的范围。
1.国家风险问题
• 旧巴塞尔协议只是重新确定了经合组织成员国的 资产风险权重，但对非OECD成员国的风险权重 歧视仍未解除，造成：国与国之间巨大的风险权 重差距（多为100），致使信用分析评判中的信 用标准扭曲为国别标准；容易对银行产生误导， 使其对OECD成员国的不良资产放松警惕，而对 非OECD成员国的优质资产畏葸不前，从而减少 银行的潜在收益，相应扩大银行的经营风险。
3.对金融形势的适应性问题
• 旧协议从一开始就注意到了表外业务的潜在风险， 也提出了对照表内项目确定表外资产风险权重的 做法，但随着金融新业务的推出和银行组织形式 的更新，旧协议的涵盖范围和监管效果都难以让 人满意。最典型的是银行资产证券化和银行持有 债券，金融控股公司的广泛建立以及银行全能化 等，由此不仅引发逃避或绕开资本金管束的问题， 而且引发了信用风险以外的市场风险。
新旧巴塞尔协议的比较
一、旧巴塞尔协议简要内容
• 资本的分类：巴塞尔委员会将资本分为两层：一 层为“核心资本”，包括股本和公开的准备金， 这部分至少占全部资本的50%， 另一层为：“附 属资本”，包括未公开的准备金、资产重估准备 金、普通准备金或呆帐准备金、带有股本性质的 债券和次级债券；
• 风险权重的计算标准：风险加权计算是指根据不 同类型的资产和表外业务的相对风险大小，赋予 它们不同的加权数，即0%、 20％、 50％和100 ％，风险越大，加权数就越高。银行的表外业务 应按“信用换算系数”换算成资产负债表内相应 的项目，然后按同样的风险权数计算法计算；
巴塞尔协议Ⅰ II和III的对比
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7
巴塞尔协议II的形成背景
➢ 1997年7月全面爆发的 东南亚金融风暴 更是引发了巴塞尔委 员 会对金融风险的全面而深入的思考。从巴林银行、大和银行的倒 闭到东南亚的金融危机，人们看到，金融业存在的问题不仅仅是 信用风险或市场风险等单一风险的问题，而是由信用风险、市场 风险外加操作风险互相交织、共同作用造成的。
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8
巴塞尔协议II的三大支柱
➢ 1.最低资本要求：最低资本充足率达到8%，而银行的核 心资本充足率应为4%。目的是使银行对风险更敏感，使 其运作更有效。其中信用风险资本计提包括：（1）标准 法，（2）基础内部平等法，（3）进阶内部评等法
➢ 2.监管部门监督检查：监管者通过监测决定银行内部能否 合理运行，并对其提出改进的方案。
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21
巴塞尔协议III对中国银行业的影响（5）
➢ 5.表外业务发展与业务结构调整的矛盾。 为满足监管要求，银行可能会选择减少贸易融资类表 外业务和承诺类表外业务。然而，近几年，为了加 快业务结构转型和避免同质化竞争，中国很多商业 银行，尤其是一些股份制商业银行，均提出要加快 贸易融资等业务的发展步伐和结构转型步伐，但巴 塞尔协议III的实施无疑会加剧银行的转型压力。
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12
巴塞尔协议III的主要内容（1、2、3）
➢ 1、提高资本充足率要求：对核心一级资本、一级资本充足率 的最低要求有所提高，引入了留存资本，提高银行吸收经济 衰退时期损失的能力，建立于信贷过快增长挂钩的反周期超 额资本区间。
➢ 2、严格资本扣除限制：对少数股权、商誉、递延税资产、金 融机构普通股的非并表投资。债务工具和其他投资性资产的 为实现收益、拨备额与与其亏损、固定收益养老基金资产和 负载等计入资本的要求有所改变。
巴塞尔协议1、2、3内容总结
巴塞尔协议1、2、3内容总结作者 :巴塞尔协议Ⅰ1988年巴塞尔协议全称为《统一资本衡量和资本标准的国际协议》，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
1988年巴塞尔协议基本内容由四方面组成：1．资本的组成。
巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2．风险加权制。
巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3．目标标准比率。
总资本与加权风险资产之比为8%（其中核心资本部分至少为4%）。
银行资本充足率=总资本/加权风险资产4．过渡期和实施安排。
过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。
巴塞尔资本协议Ⅱ三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。
①第一大支柱：最低资本要求。
最低资本充足率要求仍然是新资本协议的重点。
《巴塞尔协议Ⅰ》、《巴塞尔协议Ⅱ》和《偿付能力法案Ⅱ》
7.0%
10.0%
8.0%
7.0%
12.0%
10.0%
6.0%
15.0%
例：一家银行持有面值为1亿美元的利率互换，剩余期限为4年， 利率互换的当前价值为200万美元，其等价信用量为250万美元
max(V ,0) aL max(200,0) 0.5%10000 250
风险加权资产计算
1996年修正案后的资本金
1996年修正案后，银行的整体资本金为
整体资本金=0.08×(信用风险加权资产+市场风险加权资产)
信用风险加权资产
N
M
wi Li w*jC j
i 1
Байду номын сангаас
j 1
市场风险加权资产
12.5 max(VaRt1, mc VaRavg ) SRC
净额结算减少信用风险
例如，一家银行与某一交易对手有3个互换交易，对于银行而 言，这3个合约的价格分别为+2 400万、-1 700万和+800万
假如交易对手因为财务困难而不能履行义务，对于交易对手而 言，3个合约的价值分别为-2 400万、 +1 700万和-800万
在没有净额结算的情况下，交易对手会对第1个合约违约，保 存第2个合约，对第3个合约违约，此时，银行损失3 200万 （=2 400+800）
第3支柱：市场纪律
这一支柱要求银行自身要披露资本金分配的信息以及自身所承 担的风险
这一支柱的根本出发点就是使股东或潜在的股东得知更多的有 关风险决策的信息，这种信息的透明度会激励银行谨慎经营业 务
信用风险资本金
关于信用风险资本金计算，在《巴塞尔协议Ⅱ》中银行有以下 三种选择 标准法 内部评级基础法 内部评级高级法