项目二 日记账管理系统的建立
(精)企业研究开发项目信息管理系统介绍PPT课件
6.上传立项决议书
将立项决议书制作成电子档，并上传到系统中。立项决议书上传成功后， 系统将自动转入下一步操作页面（效用情况说明）。
7.填写研究成果报告和效用情况说明
按提示要求填写项目研究成果报告和效用情况说明，确认无误后点提交 按钮进入下一步操作。并在附件中上传相关证明材料。
8.填写辅助账
在“基本操作”中点击“辅助账填报”，进入辅助账填报页面。
填报方法：在“科目初始化”模块中，在最下面的“委托外部机构个人进行研发活动所发生费用” 后填入相关科目，并在序时账导入中该费用的相关信息即可。
8.2.数据初始化-跨年度项目初始化
此模块用于跨年项目的初始金额，贷方以负数记录。方便最后的加计金额更加准确，完成 后点击确定，保存编辑的内容。（注：仅跨年度且资本化处理的研发项目填报）
8.7.多项目辅助账汇总表查询和打印
2 点击“打印预览”
在打印界面中可以选择需要的子表进行打印也可选择总表进行打印
8.7.多项目费用归集表查询和打印
3.建立加计年度基本信息
申报加计扣除，首先需要填写申报年度企业基本信息表。 点击左侧菜单“项目申报”模块，在右侧页面点击“添加计年度基本信 息”，进入添加页面。
3.建立加计年度基本信息
进入添加页面选择“申报加计年度”，和该年度企业基本信息确认 无误后点击“保存”按钮，系统将自动转入该年度项目申报页面。
8.3.数据采集
8.3.1.数据采集-序时账管理
1 下载模板
选择需要的模板点击下载。
8.3.2.数据采集-序时账管理
2 导入序时账
依据下载的模板，将序时账上传到系统中。注：可根据实际情况对excel进行调整，实现对可加 计扣除费用的调整（注：同时享受加速折旧但未会计处理的。如会计按8年，税法上缩短折旧 年限按6年）
《Excel在会计中的应用》教案
涪陵职教中心21财会1、2刘清平 Excel 在会计中的应用重庆市涪陵职业教育中心学科教案本20 19———2020 学年度 第二 学期学校（School ） 学科（Subject ） 年级（Grade ） 教师（Teacher ）第1讲1、学会工作表的建立2、学会插入艺术字3、学会使用超链接4、学会保护工作表工作表的建立、超链接的使用第2讲1、学会在表格中使用居中合并2、学会在Excel中添加边框3、学会在Excel中使用COUNTA函数4、学会美化Excel表格5、学会设置单元格格式Excel单元格格式设置、COUNTA函数的使用第3讲1、学会在Excel中设置单元格格式为文本、数值2、学会在Excel中使用CONCATENA TE函数的用法3、学会在Excel中绝对引用与相对引用的区别4、学会在Excel中定义范围名称5、学会在Excel中使用VLOOKUP函数6、学会单元格输入信息提示的设置Excel单元格格式设置、CONCATENA TE和VLOOKUP函数的使用第4讲1、学会在Excel中设置单元格填充颜色2、学会在Excel中设置单元格边框3、学会在Excel中设置字体下划线4、学会在Excel中使用TODAY函数5、学会在Excel中使用宏命令Excel中单元格格式设置第5讲1、学会移动、复制工作表2、学会在Excel编辑超链接3、学会在Excel中设置工作表保护4、学会在Excel中使用公式“=YEAR(TODAY())”5、学会在Excel中设置数据有效性6、学会在Excel中设置条件格式7、学会在Excel表中自动计算余额1、学会在Excel中设置数据有效性2、学会在Excel中设置条件格式3、学会在Excel表中自动计算余额第6讲1、掌握excel双下划线的设置2、掌握excel日期类型设置3、掌握excel单元格填充颜色设置4、掌握excel数据有效性设置1、Excel表格的基本操作2、Excel数据有效性设置1、现金日报表的编制（1）在【开始】选项卡上的【对齐方式】组中，单击【合并后居中】；单击右键，选择【设置单元格格式】，打开【设置单元格格式】对话框，单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“楷体”，将“字号”设置为“18”，将“下划线”设置为“双下划线”，将“颜色”设置为“绿色”，单击【确定】按钮，关闭【设置单元格格式】对话框。
-用友ERP财务管理系统实验教程
实验一系统管理与基础设置实验资料1、操作员及其权限(如表附录—1所示）表附录—1 操作员及其权限2、账套信息账套号：200单位名称：实达股份有限公司单位简称：实达公司单位地址:北京市西城区西四大街11号法人代表：李明邮政编码：100055税号：100011010255669企业类型：工业行业性质：新会计制度科目账套主管：张强基础信息:对供应商进行分类分类编码方案：科目编码级次：4222供应商分类编码级次：123部门编码级次:1223、部门档案（如表附录—2所示）4、人员档案（如表附录—3所示）表附录—3人员档案5、供应商分类(如表附录-4所示）表附录—4供应商分类6、供应商档案（如表附录—5所示）表附录—5 供应商档案实验二总账系统初始化实验资料1、会计科目（1）“1001现金"为现金总账科目、“1002银行存款"为银行总账科目.（2)增加会计科目（如表附录—7所示）表附录-7 增加的会计科目●“1111应收票据”、“1131应收账款”、“2131预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（受控长江统为应收系统）；●“2111应付票据"、“2121应付账款”、“1151预付账款"科目辅助账类型为“供应商往来”（受控系统为应付系统);●“1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”。
2、凭证类别（如表附录—8所示）3、选项不允许修改、作废其他人填制的凭证:出纳凭证必须经由出纳签字：可以使用应收、应付系统的受控科目。
4、期初余额现金：9 000（借）建行存款:191 000（借）应收账款：30 000（借)前进公司预付账款：30 000(借）大发公司职工个人借款——李明：7 000(借）固定资产：869 000累计折旧：72 515库存商品：13 000(借）短期借款:100 000（贷）长期借款：496 485（贷）实收资本:480 000(贷)5、结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算及其他结算。
建立账套的步骤
建立账套的步骤x一、建立账套的准备工作1、依据企业或者个人的财务状况，确定对应的会计制度（如：小规模企业会计制度、企业会计制度、商业会计制度或者其它特殊行业会计制度），明确记账凭证、帐务处理模式、核算项目的编制格式等；2、确定会计期间，明确会计期间的长度、会计年度的起止时间等；3、并依据会计制度及会计期间确定期初余额，并准备期初余额表；4、根据会计核算项目的编制格式，分析编制会计核算项目；5、确定科目编制方案，确定科目代码和科目名称；6、确定记账凭证的格式，编制记账凭证模板；7、审核建账所需的资料，准备会计档案；8、系统配置会计凭证（如：电票、定单）的录入、审核、入帐等流程；9、确定记账规则，记账规则体现会计制度及会计核算项目的要求；10、准备账簿，如：总账、明细账、辅助账、现金日记账、银行日账簿等；11、准备应收管理及应付管理的报表；12、准备报表，如：收入支出表、资产负债表、利润表等；13、准备账务处理报表，如：上缴报表、核实表等；14、准备会计报表，如：增值税纳税申报表、增值税备查表等；15、准备其他报表，如：财务分析表、财务预算表等。
二、建立账套1、开通会计软件，安装部署会计软件；2、配置会计账套，按照会计制度、会计期间等要求，配置账套；3、设置会计期间的长度、会计年度的起止时间等；4、设置账簿，如：总账、明细账、辅助账、现金日记账、银行日账簿等；5、设置账务处理流程，如：电票、定单的录入、审核、入账等流程；6、设置记账规则，体现会计制度及会计核算项目的要求；7、编制科目代码和科目名称；8、编制记账凭证模板；9、编制会计核算项目；10、将期初余额录入账套；11、设置凭证的自动编号；12、设置报表，如：收入支出表、资产负债表、利润表等；13、设置应收管理及应付管理的报表；14、设置账务处理报表，如：上缴报表、核实表等；15、设置会计报表，如：增值税纳税申报表、增值税备查表等；16、设置其他报表，如：财务分析表、财务预算表等；17、设置账套管理，如：设置账套用户密码、设置数据备份等。
航天A6基础版简单建账实施流程
Aisino A6企业管理软件基础版安装与建账指导第一章软件安装第二章建账指导1.1账套管理主要功能：建立账套、备份账套、恢复账套等等重点操作介绍：1、登录账套管理开始－＞程序－＞航天信息A6－＞系统服务－＞账套管理系统默认用户名：init；密码：system2、新账套建立账套管理－＞创建（录入账套号、账套名）－＞保存账套说明：✧账套号须为1-99999之间的整数✧新建账套的账套号与账套号不能与已存在的账套重复✧账套名可以与软件中的“单位名称”不一致。
3、账套修改账套管理－＞修改－＞保存说明：账套修改，只能修改账套名，不能修改账套号。
4、账套备份通过“设置”功能，设置备份账套的路径A、先设置备份目录（只要置一次）：设置－> … (备份文件目录) －>选择备份目(先建立一个不在C盘备份目录)；B>备份。
5、恢复账套：先创建一个账套并点击－>恢复－>恢复(在备份目录恢复)－>从文件恢复(其他目录恢复)建议：在建立账套时，应先设立备份目录（不能在C盘），同时将不使用的“账套”删除（特别是对电脑不太熟的会计，这样不会在登陆时选错账套）1.2企业管理软件功能：账务处理登陆：Aisino企业管理软件－>用户名（第一次）：admin、密码：admin1、账套名、操作日期－>进入1、初始登陆：用户新增－>企业信息－>系统启用－>基础设置－>期初余额－>结束初始化；1.1、用户新增：设置企业操作员（下次登录时用该操作员登录）及操作员权限（注意将操作员设定所有的权限），；1.2、企业信息：设置企业单位信息（名称、税号、地址、电话等）；1.3、系统启用：只启用该用户已经购买了的模块（注意启用月份）；1.3总账管理（一）基础设置功能：账务使用前的设置；1、部门：设置企业的部门；只有在企业对部门有费用、收入核算的时候设置；2、职员：设置企业职员；只需在企业对个人核算（如个人借款）的时候设置，只需设输入与借款有关的职员都设置（注：设置职员前先增加一个部门），；3、客户/供应商分类：将企业客户/供应商进分类管理（如：临时客户、长期客户或按地区分类）；只有在应收应付设为往来辅助核算时设定；4、客户/供应商：设置企业客户/供应商；5、计量单位及分类：只在存货及原材料设定了数量辅助核算时设定；6、精度：金额、数量及单价的小数位，根据数量辅助核算需求需定（注意应在账套期初余录入前设定）；7、会计期间：系统已默认10年的会计期间，可以对其增加及删除（已经使用的会计期间不能删除）；8、凭证字：应根据会计的账务处理习惯设定（设为记账凭证或收、付、转凭证等）；9、科目管理：第一次登录时会提示导入会计科目（不同的行业选择不同的体系），根据企业需求增加、修改、删除会计科目（注科目被使用后将不能修改及删除）；9.1、科目增加（增加之前可设定编码方案或使用默认的方案）：如：银行科目、应收税金、管理费用科目等需根需要增加下级科目及设定辅助核算科目；9.2、科目修改：将科目设定辅助核算及银行日记账；如将应收预收科目设为客户、应付预付设为供应商、其他应收款－个人借款设为职员等；9.3、科目删除：将不需要使用的科目删除；将删除不使用的会计科目，可以提高期初余录入及输入凭证的速度；9.4、科目流量设置：将现金及银行存款科目选定为现金流量核算（注：如果企业不做现金流量表可以不选定）；建议：A、可以在建账之前先建立一个模板账套，将账套不常用的会计科目删除，设置常用的二级及三会计科目增加（如应收税金、应付职工薪酬等），需要设定科目辅助核算、银行日记账及现金流量的预先设定；或建立一个基础数据文件导入数据模板Excel文件。
基建账会计制度(3篇)
第1篇一、概述基建账会计制度是企业会计制度的重要组成部分，它专门针对基本建设项目的会计核算和管理。
基本建设项目是指企业为扩大生产能力、提高经济效益而进行的固定资产投资活动。
建立健全的基建账会计制度，对于规范基本建设项目的会计核算，加强资金管理，提高投资效益具有重要意义。
二、基建账会计制度的原则1. 合法性原则：基建账会计制度应符合国家有关法律法规的规定，确保会计信息的真实性、准确性和完整性。
2. 真实性原则：基建账会计制度应真实反映基本建设项目的实际情况，不得虚报、瞒报、漏报。
3. 准确性原则：基建账会计制度应确保会计信息的准确性，避免人为错误和偏差。
4. 完整性原则：基建账会计制度应全面反映基本建设项目的全过程，包括项目立项、设计、施工、验收等各个阶段。
5. 及时性原则：基建账会计制度应确保会计信息的及时性，以便及时反映基本建设项目的实际情况。
6. 可比性原则：基建账会计制度应保持会计政策的稳定性，确保会计信息的可比性。
三、基建账会计制度的内容1. 基建账会计科目设置基建账会计科目应按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定设置，并结合基本建设项目的实际情况进行调整。
常见的基建账会计科目包括：- 基建投资- 基建拨款- 基建借款- 基建其他资金- 基建材料- 基建工程- 基建其他支出- 基建结余2. 基建账会计凭证的编制基建账会计凭证的编制应遵循以下原则：- 依据合法、有效的原始凭证编制；- 会计凭证的内容应真实、完整、准确；- 会计凭证的格式应符合国家规定。
3. 基建账会计账簿的设置基建账会计账簿的设置应包括总账、明细账和备查账。
总账应按照会计科目设置，明细账应按照具体项目设置，备查账应按照项目档案设置。
4. 基建账会计报表的编制基建账会计报表应包括基建投资报表、基建拨款报表、基建借款报表、基建其他资金报表、基建材料报表、基建工程报表、基建其他支出报表和基建结余报表等。
会计报表的编制应遵循以下原则：- 依据合法、有效的会计凭证和账簿编制；- 会计报表的内容应真实、准确、完整；- 会计报表的格式应符合国家规定。
项目二 日记账管理系统的建立
项目二日记账管理系统的建立工作目标设置和登记账簿，是企业会计核算处理流程的一项核心工作，是企业会计处理的一个重要环节。
会计账簿是由具有专门格式、相互联系的账页组成，按照一定的程序排列或装订在一起，用以序时、分类、连续地记录和反映企业的各项经济业务的发生和完成情况的簿记。
我们将账务管理系统分为日记账和分类账两部分，本项目的主要内容就是介绍利用Excel进行日记账管理的方法和步骤。
通过完成本项目的五个工作任务，学习者能够进行日记账系统工作簿的制作；并从中学习掌握Excel中公式、函数及宏的基本操作方法。
工作思路本项目的工作思路是首先建立日记账管理系统工作簿，完成该系统的首页页面的设计；制作或引用日记账账务处理数据源；创建现金日记账；创建现金日报表；创建银行存款日记账；创建银行存款余额调节表。
项目二工作思路如图所示。
背景资料[资料1] 某公司是～家商业销售企业，2008年1月初“库存现金”的余额为2 500元，“银行存款”的余额为168 900元。
[资料2] 2008年1月发生与现金有关的业务如下：(1)1月3日，收到销售商品的营业款35 000元。
(2)1月3日，业务员张某报销通讯费300元。
(3)1月3日，退还供应商A的商品保证金20 000元。
(4)1月3日，收到赊销款25 000元。
(5)1月3日，从银行提取现金50 000元，用于发放工资。
(6)1月3日，发放工资50 000元。
(7)1月3口，将库存现金40 000元存人银行。
(8)1月3日，收到李某个人还款500元。
(9)1月4日，业务员王某报销差旅费l 200元。
(10)1月4日，收到销售商品的营业款20 000元。
[资料3] 2008年1月发生与银行存款有关的业务如下：(1)1月3日，从银行提取现金50 000元(现金支票9558#)，用于发放工资。
(2)1月3日，将库存现金40 000元存人银行。
(3)1月6日，收到银行转来的资金汇划补充凭证，金额200 000元，为购货单位电汇来的货款。
账务处理的基本步骤及操作方法
账务处理的基本步骤及操作方法一、系统初始化：确定记账方法、凭证分类、记账程序、会记期间、外币核算及记账汇率，并设置会计科目，登记期初余额等手工会计方式下叫建账电算化中叫系统初始化。
（一）账套设置账套：保存账务资料的文件称为账套，账套设置就是在系统为企业建立一套核算账套，核算账套实际上是由相互关联的账务数据构成的一套数据库文件。
1建立新账套：系统登陆时：“用户名”选择管理员——单击“新建”系统登陆后：文件/新建账套2建账向导：1）账套名称：一般是指使用该账套的公司或单位名称，用以标识该账套所属的会计主体组织机构代码名称2）所属行业：选择所属行业，系统以预设的会计科目和会计报表进行账务处理，输出证、账、表全套会计资料。
3）记账本位币：指一个企业在进行会计核算时统一使用的记账货币4）会计科目：会计科目级别是指会计科目可以分为多少级，即充许设置的底层科目级别或最明细的级别（科目级长是指每级科目的编码位数）5）会计期间：（1）会计期间的界定方式（2）会计年度开始日期（3）账套启用期间（二）会计科目设置1设置方式利用软件预置标准科目利用软件导入导出功能从其他账套导入科目手工录入科目2会计科目设置的内容1）科目属性：指科目属于哪一类2）现金科目：指明该科目是否现金或现金的等价物，主要为现流量表生成做准备3）外币核算：指明该科目是否核算外币，若核算外币选择核算多种外币还是一种外币。
4）数量核算：指明该科目所使用的计量单位、规格、型号、类型。
5）辅助核算：指往来单位、部门、职员3操作方法：浏览、增加、修改、删除、打印、会计科目1）浏览会计科目：资产1、负债2、权益3、成本4、损益52）增加会计科目（由上级至下逐级增加）进行科目编码时要求按照所设定的各级科目长度来编制。
（1）科目代码：是整个系统处理的核心内容（科目编码允许最多为15个字符）（2）助记码：帮助记忆会计科目的编码（8个字符长）（3）科目名称：科目名称是该科目的文字标识（只需要命名本级科目名称40个字符最长）（4）科目类别：科目类别用于对科目属性进行定义，按照会计科目的经济性质进行分类，可以很方便地对科目进行管理。
账务处理系统
第一单元学习要点账务处理系统是会计信息系统的核心子系统。
账务处理系统的主要功能包括系统初始化、凭证管理、出纳管理、账簿管理、辅助核算管理及期末处理。
系统初始化的内容主要包括系统参数设置、基础信息设置和期初数据录入。
账务处理系统的日常处理主要包括凭证管理、出纳管理及账簿查询。
凭证管理的内容主要包括填制凭证、审核凭证、汇总凭证以及修改凭证、作废凭证、冲销凭证、查询凭证等内容。
出纳管理主要包括出纳签字、现金和银行存款日记账查询打印、资金日报表、支票登记簿及银行对账。
账务处理系统中可以查询打印基本会计账簿和各种辅助核算账簿。
账务处理系统的期末处理主要包括银行对账、自动转账、对账及试算平衡、月末结账。
本章的重点是账务处理系统的业务处理流程、账务处理系统的操作流程、账务处理系统与其他系统的关系、系统初始化的意义和内容、凭证管理、辅助核算、出纳管理、信息查询、自动转账、对账、结账。
本章的难点是账务处理系统的业务处理流程、凭证管理、辅助核算、银行对账和自动转账。
通过本章的学习，要求掌握：（1）账务处理系统的基本业务流程、账务处理初始化的基本内容和工作原理。
（2）账务系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置分类、档案资料的方法。
（3）账务处理系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法。
（4）出纳管理的内容与处理方法。
（5）期未业务的内容与处理方法。
3.1 账务处理系统概述本节主要介绍账务处理系统的特点、功能结构、业务处理流程和系统应用方案的选择。
通过本节的学习，应掌握以下内容：（1）账务处理系统在会计信息系统中的地位和特点。
（2）账务处理系统的功能结构及各功能模块的主要业务内容。
（3）账务处理系统在不同情况下的业务处理流程。
（4）针对不同企业的特点，恰当地选择合理的应用解决方案。
3.2 总账系统初始化本节主要介绍账务处理系统的初始化设置的内容和方法。
通过本节的学习，应掌握以下内容：（1）系统初始化的内涵、内容及初始化处理的业务流程。
了解账簿的种类和用途掌握各类账簿的格式`设置和登记方法
项目一建账学习目标：了解账簿的种类和用途掌握各类账簿的格式、设置和登记方法熟练掌握账簿的登记规则应知：会计账簿的概念和种类应会：账簿的登记方法学习重点与难点：重点:各类账簿的建账。
难点:会计要素、会计科目、会计账户。
任务一：账簿的认知案例导入：会计是对特定主体的经济活动全面核算、反映、监督，并向有关方面提供会计信息的一项经济管理活动。
那么所提供的经济信息是以什么为专业载体呢？案例：小张是邢台兴华有限责任公司的一名财会人员，新的一年到来了，那么小张的首要任务是什么呢？一、含义账簿是会计信息的分类载体，是对企业经济活动信息进行连续、系统、全面、综合地记录和反映。
建立账簿，简称建账，是企业单位进行会计核算的起点，往往是会计人员经济业务处理伊始的首要工作。
二、账簿的种类在账簿体系中，有各种不同功能和作用的账簿，他们各自独立，又相互补充，形成了一整套完整的账簿体系，为了具体地认识各种账簿的特点，应了解账簿的种类。
按照不同的标准，账簿可以分为不同的类别：（一）按账簿的用途和记录的方式分为序时账簿、分类账簿和备查账簿。
1.序时账簿。
序时账簿也称日记账，是按各项经济业务发生时间的先后顺序，逐日、逐笔连续登记经济业务的账簿。
日记账又按其记录的内容不同分为普通日记账和特种日记账，为了加强对货币资金的监督和管理，特种日记账又分为现金日记账和银行存款日记账。
2.分类账簿。
分类账簿是对全部经济业务按照总分类账户和明细分类账户进行分类登记的账簿。
分类账簿又分为总分类账簿和明细分类账簿。
3.备查账簿。
备查账簿也称辅助账簿，是对某些序时账簿和分类账簿不记载的经济业务或记载不全的项目进行补充登记的账簿。
备查账簿的设置是各单位根据管理的需要自行设计与设置的。
（二）按账簿的装订形式不同分为订本式账簿、活页式账簿和卡片式账簿1.订本式账簿。
订本式账簿是在账簿未使用之前，就将若干账页固定装订成册的账簿。
订本式账簿的账页不能随意抽换，一般用于重要的、具有统驭性的账簿。
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项目二日记账管理系统的建立工作目标设置和登记账簿，是企业会计核算处理流程的一项核心工作，是企业会计处理的一个重要环节。
会计账簿是由具有专门格式、相互联系的账页组成，按照一定的程序排列或装订在一起，用以序时、分类、连续地记录和反映企业的各项经济业务的发生和完成情况的簿记。
我们将账务管理系统分为日记账和分类账两部分，本项目的主要内容就是介绍利用Excel进行日记账管理的方法和步骤。
通过完成本项目的五个工作任务，学习者能够进行日记账系统工作簿的制作；并从中学习掌握Excel中公式、函数及宏的基本操作方法。
工作思路本项目的工作思路是首先建立日记账管理系统工作簿，完成该系统的首页页面的设计；制作或引用日记账账务处理数据源；创建现金日记账；创建现金日报表；创建银行存款日记账；创建银行存款余额调节表。
项目二工作思路如图所示。
背景资料[资料1] 某公司是～家商业销售企业，2008年1月初“库存现金”的余额为2 500元，“银行存款”的余额为168 900元。
[资料2] 2008年1月发生与现金有关的业务如下：(1)1月3日，收到销售商品的营业款35 000元。
(2)1月3日，业务员张某报销通讯费300元。
(3)1月3日，退还供应商A的商品保证金20 000元。
(4)1月3日，收到赊销款25 000元。
(5)1月3日，从银行提取现金50 000元，用于发放工资。
(6)1月3日，发放工资50 000元。
(7)1月3口，将库存现金40 000元存人银行。
(8)1月3日，收到李某个人还款500元。
(9)1月4日，业务员王某报销差旅费l 200元。
(10)1月4日，收到销售商品的营业款20 000元。
[资料3] 2008年1月发生与银行存款有关的业务如下：(1)1月3日，从银行提取现金50 000元(现金支票9558#)，用于发放工资。
(2)1月3日，将库存现金40 000元存人银行。
(3)1月6日，收到银行转来的资金汇划补充凭证，金额200 000元，为购货单位电汇来的货款。
(4)1月7日，向外地供货单位电汇商品及增值税款8l 900元。
(5)1月10日，购买银行转账支票等结算凭证，支付200元。
(6)1月15日，开出转账支票(6370#)，将46 200元转账用于补缴税款。
(7)1月20日，开出现金支票(9559#)一张，提取现金5 000元备用。
(8)1月21日，拟到外地采购特向银行申请签发银行汇票100 000元，银行给予签发(银行汇票743#)并收取全额保证金。
(9)1月23日，因生产经营需要向银行贷款500 000元，根据借款合同，银行将款项划转到账。
(10)1月28日，收到银行特种委托收款的付款通知(7543#)及电信收费单据，支付电话费5 340元。
[资料4] 2008年2月3日收到银行发来的1月份银行对账单，如表所示。
XX银行对账单工作准备首先建立一个名为“班级姓名项目二.xls”的工作簿，在此工作簿中建立“页面”、“现金日记账”、“现金日报表”、“银行存款日记账”、“银行存款余额调节表”、“银行存款类别定义”、“现金类别定义”等工作表，各工作表分别完成相应的工作任务。
下面分别介绍各工作表的设计方法和步骤。
工作任务一页面的设计给项目二日记账管理工作簿增加“页面”，我们可以将项目一中的会计凭证系统的首页进行复制，并进行相应的更改，这样能减少一些工作量，具体步骤如下：(1)打开“项目一”工作簿，单击“页面”工作表。
(2)将鼠标指针移至工作表标签处，点击鼠标右键，选择“移动或复制工作表”命令。
点击【确定】，则整张“页面”工作表就复制到“项目二”工作簿中。
(3)修改艺术字并调整位置（4）建立超链接工作任务二现金日记账的创建现金日记账是由出纳人员根据审核后的现金收、付款记账凭证和银行付款凭证，逐日逐笔按顺序登记和反映现金增减变动情况的一种特种日记账。
每笔业务发生后，需要计算余额；在每日收付款项逐笔登记完毕后，应分别计算现金收入和现金支出的合计数及账面余额，并与库存现金实存数相核对，以此检查每日现金收支和结存的情况，最终形成现金日记账簿。
下面介绍现金日记账的设置方法。
项目活动一现金日记账的结构设计设计现金日记账工作表格式的具体步骤如下：(1)打开工作簿“项目二”，选择工作表“现金日记账”。
(2)在单元格B2中输入“现金日记账”，选取单元格区域B2：I2，单击工具栏上的【合并及居中】按钮，再右键—设置单元格格式，打开【设置单元格格式】对话框，单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“楷体”，将“字号”设置为“18”，将“下划线”设置为“双下划线”，将“颜色”设置为“绿色”。
单击【确定】按钮。
(3)在单元格B3中输入：“2016年”，选择单元格B3：C3，单击工具栏的【合并及居中】按钮。
(4)在单元格B4、C4中分别输入“月”、“日”。
(5)在单元格D4、E4、F4、G4、H4、I4中分别录入“凭证编号”、“类别”、“摘要”、“借方”、“贷方”和“余额”。
(6)分别选择单元格区域D3：D4、E3：E4、F3：F4、G3：G4、H3：H4、I3：I4，单击【格式】工具栏的【合并及居中】按钮，结果如图所示。
(7)选中第3、4行，右键打开【设置单元格格式】对话框，单击【对齐】选项卡，设置“水平对齐”、“垂直对齐”居中（如图所示)；单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“宋体”，将“字形”设置成“加粗”，将“字号”设置为“12”，将“颜色”设置为“绿色”(如图所示)，单击【确定】按钮。
(8)选择单元格区域B3：I70，单击菜单【格式】一【单元格】命令，打开【单元格格式】对话框，单击【边框】选项卡，设置“线条颜色”为“绿色”，设置“线条样式”为“粗实线”，单击“上边框”和“下边框”；设置“线条样式”为”细实线”，单击“内部边框”(如图所示)；单击【确定】按钮。
(9)选择单元格区域B3：I4，打开【设置单元格格式】对话框，单击【边框】选项卡，设置“线条颜色”为“绿色”，设置“线条样式”为“粗实线”，单击“下边框”；单击【确定】按钮。
(10)适当调整各列宽度。
完成现金日记账的结构设计。
项目活动二设置数据有效性为了提高输入数据的效率，可以对一些单元格设置数据有效性。
下面介绍现金日记账“类别”这一列的数据有效性设置，其具体步骤如下：(1)打开工作簿“项目二”，选择工作表“现金类别定义”。
(2)在列A输入如右图所示的文字。
(3)返回“现金日记账”表单，选择“类别”所在的E列，单击【数据】菜单中的【数据有效性】命令，打开【数据有效性】对话框；设置“允许”为“序列”(如图)；将光标移到“来源”位置，输入“=现金类别定义!$A$1:$A$10”，再单击【确定】按钮退出【数据有效性】对话框。
(4)选择单元格E5，在E5单元格的右面便会出现一个下拉箭头，单击下拉箭头，便可选择相应的类别。
给“类别”列设置了有效性以后．可以省去打字的麻烦，同时也避免了录入错误。
同样，我们也可以给“银行存款日记账”的“类别”设置有效性检查。
在表单“银行存款类别定义”的A列输人如图所示内容。
项目活动三设置条件格式我们可以通过添加条件格式的方法，给特定单元格设置醒目的格式，以方便用户查阅。
具体步骤如下：（1）在“现金日记账”表单选择单元格F5，单击开始选项卡中的【条件格式】命令，打开【新建格式规则】对话框。
规则类型选择【使用公式确定要设置格式的单元格】，在公式编辑栏输入条件公式“=OR($F5="本日合计",$F5="本月累计",$F5="期初余额")”（2）打开【设置单元格格式】对话框，选择字体颜色为“红色”。
（4）设置“线条样式”为“细实线”，设置“线条颜色”为“红色”，然后选择“下边框”。
（5）单击【常用】工具栏上的【格式刷】按钮，然后选择要设置格式的单元格区域B5：I70。
设置了上述条件格式以后，当在“摘要”栏（F列）输入“期初余额”、“本日合计”、“本月累计”字样的时候，字体颜色自动设置成醒目的红色，并且该行的下边框也变成红色，而其他的地方保持不变。
项目活动四余额自动计算本活动将学习余额的自动计算，每笔业务发生后，应将上次的余额加上本次的借方金额，减去贷方金额，得到本次的余额。
（1）输入期初余额和本月发生的第一笔现金业务。
（2）在单元格I6输入公式“=IF(AND(G6="",H6=""),"",I5+G6-H6)”，按回车自动计算出余额。
（5）依次输入背景资料中1月3日发生的现金业务，形成现金日记账。
项目活动五计算本日合计和本月累计每日营业终了，需要计算当日的合计数和本月的累计数。
按项目活动四的例子，计算本日合计和本月合计的详细步骤如下：(1)在单元格F14输入“本日合计”，在单元格G14输入“=SUM(G6：G13)”，并将公式填充到H14，形成本日合计的结果。
(2)单元格F15输入“本月累计”，在单元格G15输入“=sum(G6:G13)”，并并将公式填充到H15，形成本月累计的结果。
(3)从图中可以直观看出，本月合计和本月累计行的余额显然是错误的。
错误原因在于余额列的计算公式为“=if(and(G14=””,h14=””)，””,I13+G14-H14)”和“=if(and(G15=””,h15=””)，””,I14+G15-H15)”，合计和累计本来不该继续计算的，它们也进行了一次计算，而实际上它们的值应该等于I13单元格的值。
所有我们应该对公式进行一定的修改。
选中I6单元格，把公式改为“=IF(AND(G6="",H6=""),"",IF(OR(F6="本日合计",F6="本月累计",F6="本年累计"),I5,I5+G6-H6))”，并复制到单元格I7:I70区域，从而达到每一行都能够正确显示余额的目的。
(4)依次输入背景资料中1月4日发生的现金业务，形成现金日记账。
(5)在单元格F19输入“本日合计”，在单元格G19输入相应公式，并将公式复制到单元格H19，形成本日合计的结果。
在单元格F20输入“本月累计”，在单元格G20输入相应公式，并将公式复制到单元格H20，形成本月累计的结果。
工作任务三现金日报表的编制现金日报表是企业管理部门为了及时掌握和了解现金的流动情况而要求出纳人员每口提供的报表。
现金日报表的编制不仅为企业现金的管理提供了方便，而且为管理者及时了解和掌握本企业的资金状况和合理运用资金提供了参考数据。
下面介绍现金日报表的编制方法。
项目活动一现金日报表的格式设计在Excel上设计的现金日报表工作表具体的设计步骤如下：(1)在单元格B2中输入“现金日报表”，选取单元格区域B2：G2，单击【格式】工具栏的【合并及居中】按钮，再单击菜单【格式】--【单元格】，打开【单元格格式】对话框，单击【字体】选项卡，将“字体”设置为“楷体——GB2312”，将“字号”设置为“l8”，将“下划线”设置为“双下划线”，将“颜色”设置为“绿色”，单击【确定】按钮．关闭【单元格格式】对话框。