公司财务借款管理规章制度
公司财务借款管理制度
第一章总则第一条为规范公司借款管理，保障公司资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括公司本部、分公司及控股子公司。
第三条本制度旨在规范借款申请、审批、使用、归还及监督等环节，确保借款行为合法、合规、安全。
第二章借款申请与审批第四条借款申请条件：1. 员工因私原因需要借款；2. 员工因公原因需要借款；3. 借款用途符合公司规定。
第五条借款申请流程：1. 借款人填写《借款申请单》（附件一），详细说明借款原因、用途、金额、期限等；2. 所在部门负责人审核，对借款原因、用途、金额等进行初步判断；3. 报管理部确认，对借款申请进行审核；4. 经总经理批准后，借款人凭借款单到财务部办理借款业务。
第六条借款审批权限：1. 借款金额在500元以下的，由部门负责人审批；2. 借款金额在500元（含）至1万元的，由管理部审批；3. 借款金额在1万元（含）以上的，由总经理审批。
第三章借款使用与归还第七条借款人应按照借款用途使用借款，不得挪作他用。
第八条借款期限：1. 因私借款：最长不超过3个月；2. 因公借款：根据实际情况确定。
第九条借款归还：1. 借款人应按照约定的还款期限归还借款；2. 对于无法按期归还的借款，应提前与财务部沟通，协商还款方案；3. 对于逾期还款的，公司有权采取法律手段追回借款。
第四章监督与责任第十条财务部负责对公司借款进行监督，确保借款行为合法、合规。
第十一条借款人应遵守本制度，如有违反，公司将根据情节轻重，采取相应措施。
第十二条对于因借款人工作疏忽、违规操作等原因造成公司损失的，借款人应承担相应责任。
第五章附则第十三条本制度由财务部负责解释。
第十四条本制度自发布之日起施行。
附件一：借款申请单借款申请单借款人：（签名）部门：（签名）借款原因：借款用途：借款金额：借款期限：审批意见：部门负责人：（签名）管理部：（签名）总经理：（签名）注：本申请单一式三份，借款人、部门、财务部各执一份。
公司财务部个人借款管理制度
公司财务部个人借款管理制度第一章总则第一条为规范公司财务部内部的个人借款行为，保护公司和个人合法权益，制定本管理制度。
第二条本管理制度适用于公司财务部全体员工的个人借款行为。
第三条公司财务部个人借款应遵循公平、公正、公开的原则，确保借款行为合法、合规。
第四条财务部应建立健全个人借款审批、监督、监管制度，加强对个人借款的管理。
第五条财务部应建立相关借款档案，包括借款申请书、借款合同、借款审批表、还款情况记录等。
第二章借款申请第六条财务部员工需书面向直接上级提交借款申请，申请内容应包括借款金额、借款用途和还款计划等。
第七条直接上级负责审核借款申请，对借款申请的真实性、合法性进行审查，并确认借款金额是否合理。
第八条直接上级审核通过后，将借款申请材料上报财务部负责人审批。
第九条财务部负责人对借款申请进行综合评估，根据借款需求和公司资金状况决定是否批准借款。
第三章借款审批第十条财务部负责人审批通过后，应书面通知借款人批准借款，包括借款金额、借款利率、借款期限等。
第十一条借款人应在指定时间内与公司签订借款合同，并支付相应的担保金。
第十二条借款合同应明确还款计划，包括还款日期、还款金额等。
第十三条财务部应在公司内部公示借款人的借款信息，包括借款金额、借款用途、借款期限、借款利率等。
第四章借款管理第十四条财务部应建立借款档案，对每位借款人进行登记管理，包括个人基本信息、借款金额、还款情况等。
第十五条财务部应实时监控借款人的还款情况，及时提醒借款人按时还款。
第十六条若借款人有还款困难，应及时向财务部申请展期或减免，经审核符合条件的，可酌情批准。
第十七条借款人需在规定时间内按还款计划偿还借款，逾期未还的，应按照合同约定收取逾期利息。
第十八条财务部应定期对借款情况进行统计分析，发现问题及时处理并提出改进措施，确保借款管理的规范性和效率。
第五章违约处理第十九条若借款人恶意逃废债务，财务部有权采取法律手段维护公司利益，包括起诉、追偿等。
公司借款规章制度模板全套
公司借款规章制度模板全套第一章总则第一条为了规范公司内部借款行为，加强财务管理，确保公司财务安全，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司内部所有员工的借款行为，包括但不限于职工借款、员工借款等。
第三条员工借款应当符合公司经营管理规章制度及相关制度规定的要求，确保资金合理利用。
第四条公司借款应当根据资金需求和用途合理确定借款额度和期限。
第五条公司借款应当遵循合法、合规的原则，保证借款资金来源合法。
第六条公司借款应当定期还款，不得擅自拖欠。
第七条公司应当建立健全内部借款管理制度，规范借款行为。
第八条公司应当加强对员工借款行为的监督和管理，保障公司资金安全。
第二章借款资格第九条公司员工应当为在职员工，具有借款资格。
第十条公司员工应当在规定的借款条件下，提供真实的借款用途和资金需求。
第十一条公司员工应当根据公司规定的借款流程，提交借款申请并通过审批。
第十二条公司员工应当按照公司规定的还款方式和期限，按时偿还借款本息。
第十三条公司员工因私借公、挪用借款资金、蓄意逃避还款等违反规定行为的，公司有权采取相应的纠正措施。
第三章借款流程第十四条公司员工借款应当遵循以下流程：（一）员工向公司提出借款申请，并说明借款用途和资金需求；（二）公司财务部门审核借款申请，并出具借款审批意见；（三）公司领导审核通过后，签署借款合同，并确定借款额度和期限；（四）员工按照合同约定的借款方式和期限，领取借款资金；（五）员工应当按时还款，如有逾期情况应当及时与公司财务部门协商解决。
第十五条公司应当建立健全借款档案管理制度，记录员工的借款申请、审批、发放、还款等流程。
第十六条公司还款方式可以采取银行转账、现金支付等方式，详细规定在合同中。
第十七条公司应当定期对员工的借款情况进行统计和分析，并及时纠正不当行为。
第四章违规处理第十八条公司员工因违反借款规定，擅自挪用借款资金、私借公款等行为的，公司有权采取以下纠正措施：（一）书面警告；（二）暂停借款权限；（三）扣除违规所得；（四）其他合法纠正措施。
公司贷款和借款管理制度
公司贷款和借款管理制度一、总则为规范公司贷款和借款行为，确保资金使用的透亮度和合规性，保障公司和员工的利益，特订立本《公司贷款和借款管理制度》（以下简称“本制度”）。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工及相关部门。
三、贷款和借款程序1. 贷款审批程序1.1 申请：员工如需借款，需书面向公司财务部门提交借款申请，并注明借款金额、用途等事项。
1.2 审批：财务部门将对借款申请进行审批，包含核实员工的身份、借款金额合理性、还款本领等。
1.3 批准：经财务部门审批通过后，公司负责人将签署借款批准文件，并通知借款员工。
2. 借款发放程序2.1 合同签订：借款员工需与公司签订借款合同，明确借款金额、利率、还款期限、还款方式等条款。
2.2 发放款项：经合同签订后，财务部门将及时将借款款项转入借款员工指定的银行账户。
3. 还款程序3.1 还款方式：借款员工应按合同商定的还款方式和还款周期定时还款，可选择一次性还本付息或分期还款。
3.2 还款记录：财务部门将及时记录借款员工的还款情况，并向借款员工供应相应的还款回执。
3.3 逾期处理：如借款员工逾期未定时还款，财务部门将通知借款员工并采取适当措施，如收取逾期利息、追究法律责任等。
四、贷款和借款管理责任1. 公司负责人职责1.1 引导方针：公司负责人应订立贷款和借款管理的引导方针，并确保其符合法律法规和公司政策。
1.2 审批权限：公司负责人应设定贷款审批权限，并明确各级审批人员的责任和权限。
1.3 监督检查：公司负责人应定期对公司贷款和借款管理制度的执行情况进行监督检查，并及时解决管理中存在的问题。
2. 财务部门职责2.1 审批管理：财务部门负责对借款申请进行审批，确保借款的合理性和合规性。
2.2 资金管理：财务部门负责核实借款员工的资金用途，并监督借款款项的发放和还款情况。
2.3 统计报告：财务部门应定期向公司负责人报告借款和还款的情况，并供应贷款和借款的统计分析报告。
借款的财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范借款行为，确保资金使用安全、合理、高效，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门、各子公司及分支机构的所有借款行为。
第三条借款管理遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款行为必须符合国家法律法规和公司规章制度；2. 风险控制原则：严格控制借款风险，确保公司财务安全；3. 审慎决策原则：借款决策应充分考虑资金需求、风险和收益；4. 效率优先原则：简化借款流程，提高资金使用效率。
第二章借款申请与审批第四条借款申请1. 各部门、子公司及分支机构在资金需求时，应向财务部门提交书面借款申请，详细说明借款用途、金额、期限、还款计划等。
2. 借款申请应附以下材料：（1）借款用途说明；（2）借款合同或协议；（3）相关财务报表；（4）其他相关证明材料。
第五条借款审批1. 财务部门对借款申请进行初步审核，对符合借款条件的，提出审批意见。
2. 借款申请经财务部门负责人审批后，提交公司领导层审批。
3. 领导层审批通过后，财务部门办理借款手续。
第六条特殊借款审批1. 借款金额超过一定限额的，需经公司董事会或股东会审批。
2. 借款用途涉及重大投资或风险较高的，需经公司董事会或股东会审批。
第三章借款合同与支付第七条借款合同1. 借款合同应明确借款金额、期限、利率、还款方式、违约责任等条款。
2. 借款合同应由财务部门起草，经相关部门审核后，提交公司领导层审批。
第八条借款支付1. 财务部门根据借款合同，按照约定的还款计划支付借款。
2. 借款支付方式包括银行转账、现金支付等，具体方式由财务部门根据实际情况确定。
第四章借款管理与监督第九条借款管理1. 财务部门负责借款的日常管理工作，包括借款申请、审批、合同签订、支付等。
2. 各部门、子公司及分支机构应配合财务部门做好借款管理工作。
第十条借款监督1. 公司内部审计部门负责对借款行为进行定期或不定期的审计。
公司借款管理制度
公司借款管理制度第一章总则为规范公司借款行为，维护公司资金安全，提高资金利用效率，特制定本制度。
第二章借款依据1. 公司借款应当以经济效益和公司利益为前提，必须经过相关部门的审批和确认。
2. 公司借款应当根据公司的实际需求和经济实力确定借款额度和期限。
第三章借款方式1. 公司可以选择不同的借款方式，包括银行贷款、发行债券、筹集股权等。
2. 公司借款时应当根据借款金额、期限等因素来选择最适合的借款方式。
第四章借款审批1. 公司借款申请需经过相关部门的审批，包括财务部门、审计部门等。
2. 借款审批应当符合公司内部规定的程序和流程，不能擅自行事。
第五章借款管理1. 公司借款管理应当建立规范的档案管理制度，对相关文件和资料进行归档和保存。
2. 公司借款管理应当建立明确的责任制度，明确各部门和人员的职责和权限。
第六章借款风险1. 公司借款存在一定的风险，应当加强风险管理，建立风险评估和控制机制。
2. 公司应当做好资金预测和规划，避免出现资金链断裂的风险。
第七章借款利用1. 公司借款应当用于公司生产经营和发展，不能用于不正当用途。
2. 公司借款应当加强资金利用监控，确保资金使用合理和有效。
第八章借款监督1. 公司借款需要建立监督机制，确保借款行为合法和规范。
2. 公司应当定期对借款情况进行监督检查，及时发现和解决问题。
第九章借款报告1. 公司应当定期向公司高层管理层和董事会报告借款情况，包括借款额度、期限、用途等。
2. 公司应当建立健全的借款报告制度，确保信息的真实和完整。
第十章借款违约1. 公司借款如出现违约情况，应当及时与债权方协商解决，避免影响公司信用。
2. 公司借款违约应当及时报告给公司高层管理层和董事会，寻求解决方案。
第十一章附则1. 本制度解释权归公司董事会，如有修订，须经董事会批准。
2. 本制度自发布之日起生效，废止之前的相关制度和规定。
以上为公司借款管理制度，凡公司内部借贷行为需遵守上述规定，否则将追究相应责任。
公司财务借款管理制度
公司财务借款管理制度一、背景介绍为了规范公司财务借款行为，确保贷款使用的透明度、合法性和有效性，制定公司财务借款管理制度。
二、财务借款范围1.发展业务需要；2.资金周转不足；3.重大投资项目资金需求；4.应对紧急事务所需。
三、贷款申请与审批流程1.贷款申请公司内部部门对贷款需求进行申请，填写《贷款申请表》。
申请表需包含以下内容：-贷款金额；-贷款用途；-资金回收计划；-风险控制措施。
2.贷款审批贷款申请由部门主管审核后，提交财务部进行审批。
财务部对申请进行综合评估，包括贷款金额的合理性、贷款用途的正当性和资金回收计划的可行性等。
3.贷款合同签订财务部审核通过后，与贷款机构签订贷款合同，并履行相关手续，确保贷款款项能迅速到位。
四、贷款使用与监督1.贷款使用借款部门必须按合同约定的用途使用借款，并保证借款资金专款专用，不得挪作他用。
如需变更用途，需提前向财务部备案并获得批准。
2.贷款监督财务部对借款部门进行定期或不定期的贷款使用情况检查，确保借款资金的正确使用和合规操作。
五、贷款还本付息1.还本方式按合同约定方式还本，可以选择等额本金、等本息或其他还款方式。
还款计划应提前向财务部备案。
2.还本期限还款期限应严格按照贷款合同约定履行，如遇特殊情况无法按时还款，尽快向财务部提出申请延期，并附上相关理由和解决方案。
3.付息方式付息方式根据贷款合同约定，可以选择到期一次性付息或按季度或按年度支付利息。
六、贷款风险控制1.风险偏好贷款申请时，部门应根据公司经营情况、市场环境等因素，合理判断和控制贷款风险，避免过于冒险的贷款行为。
2.风险评估财务部进行综合评估时，需对借款部门的还款能力、贷款用途是否符合公司战略、借款人信用情况等进行全面评估。
3.风险监控贷款期间，财务部应建立风险监控机制，及时发现并应对贷款风险，采取适当的措施进行应对。
七、贷款记录与报告1.贷款记录财务部建立完善的贷款记录系统，对借款申请、审批、还款等进行记录，确保贷款过程的可追溯性。
公司财务借款借支管理制度
第一章总则第一条为规范公司财务借款借支管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于各部门、各岗位。
第三条本制度遵循以下原则：1. 合法合规原则：借款借支必须符合国家法律法规和公司财务制度；2. 审批原则：借款借支需经过相关部门负责人审批；3. 实用原则：借款借支应以实际需要为依据，确保资金合理使用；4. 及时回收原则：借款借支需按时归还，避免资金占用。
第二章借款借支范围第四条借款借支范围包括：1. 因公出差、培训、参加会议等产生的费用；2. 办公用品采购、维修等费用；3. 应急情况下的临时资金需求；4. 其他经公司领导批准的合理费用。
第三章借款借支程序第五条借款借支程序如下：1. 借款人填写《借款借支申请单》，明确借款借支事由、金额、期限等；2. 借款人所在部门负责人审核申请单，签署意见；3. 财务负责人审批借款借支申请，签署意见；4. 总经理审批借款借支申请，签署意见；5. 出纳根据审批意见办理借款借支手续。
第六条借款借支申请单需包括以下内容：1. 借款人姓名、部门、岗位；2. 借款借支事由；3. 借款借支金额；4. 借款借支期限；5. 借款借支用途；6. 借款人承诺还款时间。
第四章借款借支期限及还款第七条借款借支期限一般不超过三个月，特殊情况经公司领导批准可适当延长。
第八条借款人应在借款借支期限到期前归还借款，如需延期，应提前向财务负责人提出申请，经批准后方可延期。
第五章借款借支核算与监督第九条财务部门负责借款借支的核算工作，确保借款借支的真实性、合规性。
第十条财务部门定期对借款借支情况进行检查，发现问题及时纠正。
第十一条公司内部审计部门对借款借支管理进行监督，确保制度的有效执行。
第六章罚则第十二条借款人未按期归还借款，经催告后仍不归还的，公司有权采取以下措施：1. 从借款人工资中扣除借款本金及逾期利息；2. 对逾期还款的借款人进行通报批评；3. 采取法律手段追讨欠款。
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财务借款管理制度
一、目的
为了规范借款管理，减少资金不合理占用，规避借款坏账损失风险，特制订本制度。
二、适用范围
适用于公司全体员工。
三、职责权限
1、各相关部门负责借款单据的申请提出；
2、财务部负责本制度的修订，借款的支出、核算及借款凭证的保存；
四、规定内容
1、员工因私借款
（1）本公司原则上不对个人借款，对于新进员工，在职工作时间满15天，还未领第一个月工资，确因经济困难的，由借款人填写“借款单”（见附件一），所在部门负责人审核，报管理部确认，经总经理批准后，借款人凭“借款单”到财务部办理借款业务，所借款额不应超过500元，每月借款次数仅限1次。
（2）由于员工特殊原因需要借款且数额较大时，由借款人填写“借款单”（见附件一），所在部门负责人审核，报管理部确认，经总经理批准后，借款人凭“借款单”到财务部办理借款业务。
（3）员工个人私用借款原则上在工资发放时予以扣除，但对于特殊借款无法一次扣除时，应按借款时约定还款规定分批从个人工资中扣除，对于数额较大的特殊借款如借款人无法按期偿还的则直接由其担保人负责偿还。
由于因相关责任人工作疏忽，造成借款人的借款无法收回的，由直接责任人承担该损失。
2、员工因公借款
（1）对于因公借款的，当事人应填写“借款单”并注明借款理由，“借款单”由借款部门负责人审核呈总经理批准后财务部方可受理。
如果是借支差旅费的还需要出具借款部门负责人或分管领导核准的“出差申请”，财务部门方可受理借款手续。
（2）公派业务借款应专款专用，严禁公款私用，不论业务是否完成，业务经办人均须在返回公司3日内，凭有效合法的原始凭证，经签批后办理报销手续冲抵借款单，报销单不足冲抵借款单的，经办人要补交现金；在规定范围内超出借款单的部分由财务支付现金，实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。
3、借款额度控制及管理
（1）员工借支现金前必须预计合理的借支额度，部门负责人应进行额度的审
核，超出合理范围的员工借款，财务部不予借支。
（2）员工借款的报销应取得真实合法的报销票据，部门负责人应审核其业务的真实性，合理性，财务部门复核业务的合理性及审核票据的合法性，经总经理批准后方可进行报销处理。
（3）员工报销款项应首先用于还借款，如报销同时遇有新工作任务需借支现金时，需再次履行借款审批手续，财务部出纳员不得保留借款人原借款单，而以报销单直接支付现金。
（4）借款单内均应注明借款，还款时间及借款用途，由出纳员负责按规定催还，并及时向财务部负责人反馈情况，个人因私借款还款时间由财务部核定，公派业务借款还款时间的合理性由部门负责人审核把关。
（5）财务部应严格控制员工借款额度、准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对超过借款单中约定的还款时间一周的，财务部将下发“员工借款清欠通知单”（见附件二）催收。
财务部须每季度对员工借款进行一次清理，对于员工逾期借款且收到“员工借款清欠通知单”3日内仍未清还的员工，财务部将从借款人工资中扣除借款。
备用金借款在额度内的或总经理特批可以延期还款的除外。
4、借款责任
（1）如审批人审批的借款造成损失的，审批人需要承担30%的经济责任。
（2）对于员工因私特殊借款经担保人担保后造成损失的，由担保人承担全部责任。
五、附则
1、本制度由深圳市**公司制定，经总经理审批后予以实施。
2、本制度解释权和修订权归**公司所有，根据实际情况，公司将定期对本制度进行修订。
3、本制度自颁布之日起实施。
**公司
**年**月**日
附表一:
借款单
附表二:
员工借款清欠通知单
部门同事：
截止年月日您逾期借支的现金金额为元，按照公司财务管理制度，请您在3日内到财务部核对，报销并归还所借款，如逾期未办，将依据有关规定执行！
此致！
深圳市麟越人力资源有限公司财务部
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