浅析国际保理业务在我国的发展现状及主要障碍
我国国际保理业务发展对策论文
我国国际保理业务发展的对策研究中图分类号：f832 文献标识：a 文章编号：1009-4202(2011)10-000-01摘要国际保理是一种新的国际结算和贸易融资方式，近年来在世界各国的国际贸易中都得到了广泛的运用。
本文针对我国国际保理业务在发展中存在的问题进一步提出推广国际保理业务的对策，以促进我国国际保理业务健康、快速发展。
关键词国际保理贸易融资对策一、我国国际保理业务的发展现状近几年来，我国对外贸易持续增长，与此同时我国国际保理业务也得到了迅速发展。
从表一的统计数据可以看出，自2006年至2008年，中国国际保理业务量从14.3亿欧元上升到55亿欧元，在2008年中国和日本对国际保理业务的增长最快。
2009年至2010年我国的保理的业务量未受环球金融危机的影响持续增长，2010年达到154.55亿欧元，比2009年增长129.6%[1]。
然而，与发达国家相比，特别是与欧洲国家相比，我国国际保理业务的总量还较低国际保理占国际结算方式的比例仍然较小。
表一2008年世界贸易规模前五位国家国际保理业务发展情况（单位：亿欧元）年份美国英国中国日本德国2006 96.0248.8 14.374.5 72.02007 97.0286.5 33.077.7 89.02008 100.0 188.0 55.0106.5106.02009 88.5195.6 67.383.7 96.22010 95.0226.2 154.6 98.5 129.5资料来源：fci网站二、我国国际保理业务在发展中存在的问题（一）没有专门从事国际保理业务的机构国际上的保理业务大多由专业保理公司从事，其中多数是fci 会员，按相同的行业准则和标准化的业务平台开展国际保理业务。
在我国，只有商业银行才能从事国际保理业务，而没有专门从事国际保理业务的机构或公司，我国只有12家商业银行具备fci会员资格并对外办理国际保理业务。
（二）保理法律法规不健全至今我国还没有建立一套完整的保理业务法律体系。
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本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==探讨我国开展国际保理业务存在的问题及解决对策一、国际保理概念及意义国际保理又称为承购应收账款。
指出口货物是基于商业信用，出口商交货后把应收账款的发票和装运单据转让给保理商，即可取得应收取的大部分贷款，将来万一进口商不付或逾期付款，则由保理商承担付款责任，在保理业务中，保理商承担第一付款责任。
国际保理业务在我国是一种新事务，我国在201X 年加入世界贸易组织之后，银行业面临着越来越激烈的竞争。
所以我国商业银行开展这项业务，首先会扩大银行业务种类，拓宽服务对象，增加银行的利润来源渠道，有利于完善自身，提高和同行之间的竞争力;其次还可提高和世界各大银行之间的业务往来，提升银行在国际上的威望和作用。
另外，在银行界加大宣传力度的前提下，我国进出口企业也要提高对这一新型结算方式的认识，主动推广运用，淋漓尽致地发挥保理业务的作用，从而积极促进我国对外贸易的发展。
根据国际保理商联合会FCI 统计，自201X 年起，我国保理业务量连续4 年位居全球首位，近年来份额一直稳定在17%左右，说明保理行业在我国已迅速崛起。
二、我国开展国际保理业务存在的问题(一)国际保理业务法律法规不健全对于国际保理业务，我国当前尚未建立健全完善的法律规范。
央行作为监管当局，只规定商业银行才能办理保理业务，除此之外对国际保理业务和设立保理机构要具备什么条件没有什么详细规定，所以金融机构在开展该项业务时，只能参考一些国际惯例，如《国际保理公约》等。
但是各国实际情况各有不同，不能完全照搬国际统一惯例，只可把国际统一惯例作为参考的依据。
我国已是FCI 中的一员，就要遵守FCI 所制定的条例，然而我国保理业务的运作还不能完全依赖这一国际规范。
当前我国国际保理业务法律法规不健全，这导致我国在办理国际保理业务时没有法律依据，一旦业务上发生纠纷，银行要根据法律来保障自身权益就变得很难。
我国国际保理业务发展现状及对策分析
我国国际保理业务发展现状及对策分析作者：赵新伟来源：《商场现代化》2008年第28期保理是一种信用管理和融资方法，源于英文“Factoring”,从使用范围来说可分为国内保理和国际保理。
国际保理是指出口商以挂账，承兑交单等方式销售货物时，保理商买进出口商的应收账款，并向其提供资金融通、进口商资信评估、销售账管理、信用风险担保、账款催收等一系列服务的综合金融服务方式。
现在已逐渐成为经济界、金融界关注的热点。
一、我国保理业务发展现状国际保理业务在我国起步较晚，发展较慢。
长期以来，我国进出口企业主要通过跟单信用证、托收及汇款等方式进行结算。
随着我国对外贸易的发展，出口企业也逐新认识到保理业务在国际贸易中的优势。
1988年中国银行在我国率先推出国际保理业务，并于1993年成为中国首家国际保理商联合会会员。
随后交通银行、光大银行、中信实业银行、中国工商银行等也纷纷开展国际保理业务，并先后成为FCI会员。
从十几年的发展情况看，尽管国际保理业务量有很大的增长，但与我国年逾1万亿美元的贸易额及世界保理业务总量相比，其发展规模还是有限的，还有很大的发展空间。
从办理机构上看，目前我国已有12家银行成为FCI会员，对外办理国内与国际保理业务，其中业务量较大的主要是中国银行和交通银行。
从业务量来看，从1999年的3500万美元，增长到2004年的97、25亿美元，增长了310倍。
二、我国保理业务存在的问题在我国国际保理业务发展中主要存在以下几个问题:1.法律缺陷。
到目前为止, 我国对保理业务没有专门的法律规定和司法解释, 法院方面也极少有判例。
例如保理的基础是债权的有效转让, 但债权转让在我国只能依照《合同法》中一两条很宽泛的规定:合同效力可转让, 转让通知债务人而有效。
而在出口商业发票贴现业务 (有追索权的保理) 中 ,出口商一般不愿在发票上加列转让条款, 则“通知”如何体现, 这一问题无相应司法解释。
2.信用机制不健全。
我国国际保理业的发展现状与趋势分析
国际保理 是保 理 商 为 国际贸 易赊 销方 式 提供
的 出 口融 资 、销 售账 务管 理 、应 收账 款 的收 取及 买方 信用 担 保 融 为 一 体 的金 融 服 务 ¨ 。 业务 在我 国 的发展 现 状及 趋势
国际保 理 的全称 是 国际保付 代理 业务 ，在 我
国大陆称 为 包销 代 理 、承购 应 收账款 业务 ；在 香 港地 区称 为 销售 保 管 ，在 台湾地 区一 般称 为应 收 账 款收 买业 务 。
种 可供 选择 的国 际结算 方式 ，又是 一种 短期 的
贸 易融 资方式 。近二 三 十年来 ，由于 国际贸 易 中
买方 市 场 的普 遍 形成 、国 际通行 的 贸易惯 例 规则 的制 定 、电子通 信在 商业 领域 的运用 等 因素 的 出
国发 展 的 四 点 建 议 ，从 法 律 制 度 、社 会 制 度 、 商 业 银 行 和 出 口企 业 四 个 角 度 论 证 了 我 国应 如 何
发 展 国 际保 理 业 务 。
关键词 ：国际保 理 ；国际 贸易；结算 方式 ；商业信用
中 图分 类 号 ：Ｆ １ ｌ４ 文 献 标 识 码 ：Ａ 文 章 编 号 ：１０ —７ Ｘ（０ ０ ０ －１ １ ５ ００ １６ ２ １ ）９ ０ － ０ ０
对我国扩大国际市场 ，增强企业竞争力有着重要
的现 实意义 。
①
１８ ９ ８年 ５月 ，国际统一私法协会通过了 《 国际统一私法 协会 国际保理 公约》 （ ｎｄｏｔ ｏｖｎｉｎｏ ｎｅ ａｉ ａ Ｆｃｏ ｎ ，简称 Ｕ ｉｒｉＣ ｎ ｅｔ ｎ Ｉｔ ｔ ｎｌ ａｔｉｇ ｏ ｎ ｒ ｏ ｒ 《 国际保理公约》） ，这个公约是截止 目前对保理事务最具权威 的各 国公认 的最高 法律框架文件 。 收稿 日期 ：２ １－７１ ０ ００ —２ 作者简介 ：陈晓梅 （ ９ ３一） １６ ，女 ，浙江杭州人 ，讲师 ，主要从事 国际金融 与贸易研究 。Ｅｍａ ：ｅｅｘ — ｉ ｈｎ ｍ＠ｔ．ｔｕ ｅｕ ｃ ｌ ｈ ｂｂ ．ｄ ． ａ
国际保理业务在我国的现状和发展对策探讨
押 ；２ 国际保 理业 务使 赊 销成 为 可能 ， 口商 利用 （） 进 Ｄ Ａ或 Ｏ Ａ的优 惠付 款 方式 ， 有 限 的资金 得 到充 ， ／ 使 分利 用 ， 速资 金 周 转 ， 其 增加 贸易 机 会 ； ３ 买 加 为 （）
的优 势更 明 显 ： １ （ ）银 行 可利 用 现有 资 源开拓 中问 业 务 ， 加 收入 ， 增 吸引优 质 客 户 。根据 国际惯 例 ， 开 展 国际 保理 业 务 的利 润 相 当于 传统 结 算 业 务 收 入
与传统的结算方式 比较 ， 国际保理业务对出口
商 、 口商 和银行 保理商 都有 其应用 优势 ： 进 １对 出 口商 而言 。 （ ） ． １保理 业 务为 出 口商提 供 资 金融 通 的便利或 处 理售后 管 理工 作 ， 减少 其非 生 产 性 支 出 ， 单 据 卖 断 给银 行 后 ， 理 商 只要 其 商 将 保
势在全球 迅猛发展 并获得 了广泛应用 。 但是 ， 目前 我 国的国际保 理 业务仍 处于起 步 阶段。 文分 析 了国际保理 本
业务在 我 国的发展现状 和遇到 的问题 ， 出该项 业务在我 国更好发展 的对策 。 提 ［ 关键词 ］ 际保理 ； 国 应用 优势 ； 现状 ； 对策
［ 中图分 类号 ］８ １ ［ Ｆ３． ６ 文献标 识码 ］ ［ Ａ 文章 编号 ］ｏ９ １０ （０ ８０— ０４ ０ ｌ０— ７ｘ２０ ）６ ０３ —３
【 日期］ ０ ８ ０ — ｌ 收稿 ２０ — ９ ２
的近 ｌ 倍 ， 润 相 当客 观 。（ ） ０ 利 ２ 改善 银行 信 贷资 产
【 作者简介】 周旋 （９６ ） ， １ 一 ， 湖北武汉人 ， ７ 女 武汉科技学院财经学 院讲师 ， 经济学 、 法学硕士 。
我国国际保理业务发展现状与对策
银行 很难保 障 自己的利益 。
３ 缺 少专 门从 事保 理业 务的机 构 ．
目前 国际上 的 保理 业 务大 多 由专业 保 理 公司 从事 ，其 中 多数是 国际保 理商 联 合会 （ ）会 员 ，按 相 同的 行业 ｉＣＩ ｖ 准 则和标 准化 的 业 务平 台开 展保 理业 务 。在 我 国 ，根 据 中
国 人 民银 行规 定 ，只有 银 行 才 能从 事 保理 业 务 ，没 有 其
和 国际保 理服 务 公约 ７ ７，但是 缺 乏一 套既 符合 国际规 则 又符 合 我 国国情 的保 理法 律 规范 和指 导 细 则 ，使 得我 国开 展该 项业 务 时无 法 可依 ，有 法难 依 。一 旦遇 到业 务 纠纷 ，
利 ，在一 定程 度上 已取代 信用证 结算 方式 。 我 国 的 国际保理 业 务 最近 几年 才逐 步发 展 起来 ，大 多 数 进 出 口企 业 现 在 仍 局 限于 信 用 证 和 跟 单 托 收 的结 算 方
、
我 国保理业 务存 在的问题
业 银行 将 国 际保理 业 务作 为银 行业 务 来办 理 ，其 融资规 定
保理 市场 分 为 国内保 理和 国际保 理 。世 界银 行统 计 发
参 照信 贷管理 办法 执行 ，使企 业受 制 于传 统 的银行 授 信额 度 。这 种 发展 模式 使银 行 国 际保理 业 务的 客 户锁定 于银 行 的 优 质客户群 ，从 而 限制 了该项业 务 的广泛 推广 。 ４ 国际 保理 业务提 供 的服 务项 目有 限 ．
国际保理业务存在的问题及对策建议
02
01
技术创新推动保理业务升级源自03行业监管趋严，市场规范逐 步完善
04
05
客户需求多样化，服务内容 丰富化
THANKS
谢谢您的观看
03
对策建议
完善法律法规
制定专门的保理法规
目前保理业务的相关规定散见于不同的法律法规中，缺乏系统性和专业性，需要制定专门 的保理法规来规范和促进保理业务的发展。
明确保理商的法律地位和责任
在保理合同中，保理商承担着债务人违约风险和应收账款回收风险，因此需要明确保理商 的法律地位和责任，以保障其合法权益。
的赊销问题而设立的。
02 03
发展
自20世纪50年代以来，国际保理业务得到了快速发展。随着全球经济 一体化和国际贸易的增长，越来越多的企业开始认识到保理服务的重要 性。
现状
目前，国际保理业务已经成为全球金融服务市场中的重要组成部分。它 不仅为各国企业提供了灵活的贸易融资和风险管理工具，还促进了国际 贸易的发展。
信用风险管理困难
信用风险复杂
国际保理业务涉及不同国家和地区的客户，其信用状况、偿债能力和风险承受 能力等方面存在差异，加大了信用风险管理的难度。
信息不对称
由于各国市场环境和信息披露机制不同，保理商可能无法全面、准确地了解客 户的真实情况和风险状况，导致信用风险评估和管理的难度增加。
业务操作不规范
国际保理业务能够提供专业的应收账款管 理服务，帮助企业降低催收成本并提高账 款回收率。
02
国际保理业务存在的问题
法律法规不完善
法律体系不健全
目前国际保理业务的法律法规相对分 散，缺乏统一、明确的法律规定，导 致在实际操作中存在法律风险和不确 定性。
法律适用困难
国际保理业务存在的问题及对策建议
05
未来发展趋势预测与展望
技术创新推动发展
人工智能与大数据
利用人工智能和大数据技术对客 户信用评估、风险控制和业务决 策进行优化，提高保理业务的准
确性和效率。
区块链技术应用
通过区块链技术实现保理业务的透 明化和可追溯性，降低欺诈风险和 操作成本。
数字化转型
借助云计算、移动支付等数字化手 段，提升保理业务的便捷性和用户 体验。
政策环境优化助力发展
政策支持与监管
政府应加大对国际保理业务的政 策支持和监管力度，为行业发展
提供有力保障。
法律制度完善
完善相关法律法规，明确保理业 务的法律地位和权益保护，为行
业发展提供法律保障。
人才培养与引进
加强保理业务的人才培养和引进 ，提高从业人员的专业素质和服 务水平，为行业发展提供人才保
失败案例分析
一家国际保理公司曾为一家新兴市场 国家的出口商提供保理服务，但由于 对当地市场和政策了解不足，导致应 收账款无法按时回收。最终，该保理 公司不得不承担损失，并调整业务策 略。
VS
另一家国际保理公司在为一家大型跨 国企业提供服务时，由于内部沟通不 畅，导致审批流程缓慢，无法满足客 户的紧急需求。最终，客户转向其他 金融机构寻求解决方案。
02
存在的问题分析
法律法规不完善
法律法规不健全
目前国际保理业务相关的法律法 规尚不健全，缺乏专门的法律法 规对其进行规范和保障。
法律适用问题
由于各国法律体系和规定存在差 异，国际保理业务在适用法律方 面存在一定的困难和不确定性。
信用风险较高
买方信用风险
在国际保理业务中，买方信用状况对 保理商的收款风险具有决定性影响。 然而，由于信息不对称和缺乏有效的 信用评估机制，买方信用风险较高。
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距 ， 目前 我 国 贸 易 大 国 的地 位 也 很 不 相 称 ， 远 不 能 适 应 我 与 远
的美国和西欧国家逐渐发展成型。近 ２ 多年来 ， ０ 随着国际贸易 由卖方 市场 向买方市场转变以及贸易全球化 的发展 ， 口竞争 出
日趋 激 烈 ， 际 保 理 作 为一 种新 型 的 贸 易 融 资发展 的需要 ， 其业 务量得 到了迅猛发 展。据国际保理商
，
理
探 索
■■ Ｃ： ＰＲＲＥＯ Ｏ Ｉ — ＯＡＹＣ Ｎ ＭＣ Ｏ Ｅ ： ￣Ｍ Ｎ Ｓ
【 摘要 】 国际保理作为一种新型的贸 易融资结算方式 ， 以
其 独 特 的优 势顺 应 了 当今 经济 发 展 的趋 势 ， 国 际 贸 易 中得 到 在 了广 泛 应 用 。但 是 ． 然 国 际保 理 业 务 在 西 方 发 达 国 家 已是 一 虽 项 十 分 成 熟 的 业务 ． 我 国 的 发 展 却 起 步较 晚 ， 展 规 模 相 对 在 发 落 后 ． 不仅 与 我 国作 为 外 贸 大 国的 地 位 不 相 匹 配 ， 与 国 际 这 也
结 算 工具 或 信 用担 保 工 具 或 融 资理 财 工 具 。 保理业务最早起源于 １ ８世纪的英国， 并在 ２ ０世纪 ５ 年代 ０
元 ， 国保理总量仅 占全球保理业 务量 的 ２ ４ 截至 ２０ 年 我 ． ％， ５ ０８ 已经高达 ５ ０ ５ 亿欧元 ， 但与美国 、 日本 、 英国 、 德国和法 国等主要
国际保理 目前在欧美 国家 已是 一种比较成 熟的业务 ， 但进 入 我国的时间并不长 。１ ８ 年 ， ９８ 中国银行与德国贴现和贷款公
司 签 署 了 国 际 保 理 总 协 议 ，这 标 志 着 保 理 业 务 在 我 国 正 式 登
陆 。 ９３ ， １９ 年 中国银行加入 Ｆ ， ＣＩ成为其正式会员 。 随后 ， 交通银 行、 光大银 行、 农业银行 、 工商银行 等也陆续 推出保理业务 。截 止 ２０ ０９年 ５月， 中国已有 １ 家银行成为 Ｆ 的会 员。 ５ ＣＩ 国际保理业务在我国的起步比较晚 ， 我国的保 理业务量 但
理 业务 在 我 国的 发展 障碍 ． 以期 推 进 国 际保 理 业务 在 我 国的 发 展 ， 而促 进 我 国对 外 贸 易的健 康 发 展 。 从
却得到了快速发展。根 据国际保理 商联合 会（ Ｃ ） 布的资料 Ｆ Ｉ公
显示 ： 加入 ＷＴ 以来 ， Ｏ 我国越来越多的企业投身于国际市场 ， 对外贸易发展迅猛 ，０ ０年 ，我国的保理业 务量仅为 ２１ 亿欧 ２０ ． ２ 元 ；０４年 ， 国国际保理服务量为 ７ ２０ 我 ． ６亿欧元 ；０ ６ ２０ 年我 国内 地保 理业 务量 为 １３Ｏ ４． ０亿欧元 ，而 ２０ 年我 国对外贸易总额 ０６ 达 １ ６万亿 美元 ， 世界第三位 ， ． ７ 居 保理业务量仅 占同期对外贸 易总额 的 ８ ｏ ０ ７ 我国国际保理业务量为 ３ ９ ６ 欧元， ％ 。２０ 年 ２． 亿 ７
算 中 ， 用 证 （ ／ 的 使 用 率 已降 至 １ ％左右 ， 发 达 国家 已降 信 Ｌ ｃ） ７ 在 到 １ ％以 下 。 欧 美和 亚 太 地 区 的经 济 发 达 国家 和 地 区 的贸 易 ０ 在
结算 中 ， 国际保 理基 本上取代了信 用证 ， 占据了越 来越重要 的
国际贸易中使用 以承兑交单 （ Ｄ／Ａ）赊销（ 、 Ｏ／Ａ） 等结 算方式 ， 由保理商接受出 口商的委托 ， 向出口商提供进 口商的信用额度
调查 、 信用风 险担保 、 应收账款管理和 贸易融资 的一项综合性
金融服务。简而言之 ， 国际保理是 当今 国际贸易 中一种重要的 集融资 、 结算 、 财务管理和 信用担保于 一身的贸 易融资结算方 式 。从保理商的角度来说 ， 它是中间业务和资产业务的相结合 ； 从商业企业 的角度来看 ， 根据企业 的需求不 同 ， 它可 以是 国际
贸 易 中非 信 用 证 结 算 方 式迅 速 发 展 以 及 赊 销 贸 易 日渐 增 多 的 潮 流相 悖 。 因此 ， 文 从 国际保 理 业 务 在 我 国 的发 展 现 状入 手 ， 本 并从 信 用 体 系、 律 环 境 、 才 等 方 面 详 细 分 析 了制 约 国 际 保 法 人
同 比增 加 １０６％， ２ ０ 全球 保 理 业 务量 达 １９ １ ７亿 欧 ３．０ 但 ０ ７年 ２９ ． ２
【 关键词 】 国际保理 现状 障碍
一
、
国 际保 理 概 述
国 际保 理 （ｎｅ ａ ｏａ Ｆｃ ｒ ｇ ￣ 国际 保 付 代 理 ， 指 在 Ｉｔ ｔ ｎｌ ａｔｉ ） ｎ ｒ ｉ ｏｎ 是
国国民经济和对外贸易发 展的迫 切要求。因此 ， 我们 有必要详
细 了解 国际 保 理 在 我 国发 展 的主 要 障碍 因素 。 三 、 际保 理 业 务 在 我 国发 展 的 主 要 障碍 国 国际 保 理 在 国际 范 围 内 已经 是 一项 比较 成 熟 的 金 融 业 务 ，
为什 么在经济贸易迅猛发展 、 金融改革不断深化 的中国却相对 落后 ？综合各方面 的情况 ， 制约国际保理业务在我国发展 的主
要 障 碍 有 以 下 几个 方 面 。 １没 有 建 立 国 际保 理 业 务 赖 以 生存 和 发展 的 商业 信 用体 系 、
联 合会 （ＣＩＦｃ ｒ ｇＣｈｉ Ｉｔ ｎｔ ｎ１统计 ， 国际贸 易结 Ｆ ，ａｔｉ ａ ｅ ａｏ ａ） ｏｎ ｎｎ ｒ ｉ 在