范文-境外资金管理制度
企业境外账户管理制度范本
一、总则为规范企业境外账户管理，保障企业资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有境外账户，包括但不限于银行账户、证券账户、基金账户等。
三、账户设立与管理1. 账户设立（1）公司境外账户的设立应遵循国家外汇管理规定，严格按照公司章程和内部审批程序进行。
（2）公司应选择信誉良好、服务优质的银行或金融机构作为合作对象，签订合作协议。
（3）公司境外账户设立后，应及时将账户信息报送给公司财务部门备案。
2. 账户管理（1）公司境外账户的日常管理由财务部门负责，具体包括账户的收支、结算、审计等工作。
（2）财务部门应建立健全境外账户管理制度，确保账户资金的安全、合规使用。
（3）财务部门应定期对境外账户进行清理，及时了解账户余额、交易情况等，确保账户信息的准确性和完整性。
四、资金使用与监管1. 资金使用（1）公司境外账户的资金使用应遵循国家外汇管理规定，不得用于非法用途。
（2）公司境外账户的资金调拨、汇款等业务，需经公司法定代表人或授权负责人批准。
（3）财务部门应加强对境外账户资金使用的监管，确保资金使用的合规性。
2. 监管（1）公司应建立健全境外账户监管制度，对账户资金使用情况进行实时监控。
（2）公司应定期向监管部门报送境外账户相关资料，接受监管部门检查。
（3）公司应配合监管部门开展反洗钱、反恐融资等工作。
五、风险防控1. 财务部门应定期对境外账户进行风险评估，针对潜在风险制定防范措施。
2. 公司应加强对境外账户的内部控制，确保资金安全。
3. 公司应密切关注国际金融市场动态，及时调整资金策略，降低汇率风险。
六、附则1. 本制度由公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
3. 公司可根据实际情况对本制度进行修订。
境外单位资金管理制度
第一章总则第一条为加强我单位境外资金管理，确保资金安全、合规和高效运作，特制定本制度。
第二条本制度适用于我单位在境外的所有资金活动，包括但不限于资金筹集、运用、结算、监督等环节。
第三条本制度的制定遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失和风险。
2. 合规原则：严格遵守国家法律法规、外汇管理规定以及国际惯例。
3. 高效原则：提高资金使用效率，确保资金运作顺畅。
4. 透明原则：加强资金管理透明度，便于内部监督和外部审计。
第二章资金筹集第四条境外单位资金筹集应遵循以下程序：1. 编制资金筹集计划，包括资金需求、用途、期限、利率等。
2. 经单位领导审批后，向相关部门或机构申请资金。
3. 按照国家外汇管理规定办理外汇手续。
4. 对筹集的资金进行严格审查，确保资金来源合法合规。
第三章资金运用第五条境外单位资金运用应遵循以下原则：1. 符合国家产业政策和行业发展规划。
2. 符合我单位发展战略和经营目标。
3. 优先考虑投资回报率，确保资金保值增值。
4. 遵循市场规律，合理分散投资风险。
第六条境外单位资金运用方式包括：1. 购买固定资产、无形资产等长期资产。
2. 投资于股票、债券、基金等金融产品。
3. 用于支付工资、福利、租金、水电费等日常支出。
4. 其他合法合规的资金运用方式。
第四章资金结算第七条境外单位资金结算应遵循以下程序：1. 编制资金结算计划，包括结算金额、结算方式、结算时间等。
2. 经单位领导审批后，向相关部门或机构申请结算。
3. 按照国家外汇管理规定办理外汇手续。
4. 对结算资金进行严格审查，确保资金用途合法合规。
第五章资金监督第八条境外单位应建立健全资金监督机制，包括：1. 定期对资金管理情况进行自查，发现问题及时整改。
2. 定期向单位领导汇报资金管理情况。
3. 邀请外部审计机构对资金管理进行审计。
4. 对违反资金管理制度的行为进行严肃处理。
第六章附则第九条本制度由单位财务部门负责解释。
境内外账户管理规定范文（4篇）
境内外账户管理规定范文第一章总则第一条为了规范境内或境外账户的管理，提升管理效率，保障资金安全，制定本管理规定。
第二条本管理规定适用于本公司及其子公司的所有境内或境外账户的开设、使用、管理等相关事务。
第三条境内账户包括但不限于银行账户、支付宝账户、微信支付账户等，境外账户包括但不限于境外银行账户、境外支付账户等。
第四条涉及本规定的有关账户管理，应遵守国家相关法律法规以及金融机构相关规定。
第五条境内或境外账户的开设、使用、管理等涉及到的费用及业务手续费，由使用单位自行承担。
第六条本公司设立境内外账户管理委员会，负责制定账户管理相关政策、规范，并监督账户管理的执行情况。
第七条境内外账户管理委员会由总经理担任主任委员，相关部门经理担任委员，日常管理由财务部或经营管理部门负责。
第二章境内账户管理第八条境内账户的开设应符合以下原则：（一）根据资金需求量的不同，开立境内账户的数量应符合合理的需求。
（二）开立境内银行账户应选择信誉好、服务优质的银行机构。
（三）开立支付宝、微信支付等账户应符合相关平台的规定，并与公司实际业务需求相匹配。
第九条境内账户的使用应符合以下原则：（一）使用账户的业务需经授权人书面批准，未经授权禁止私自使用账户。
（二）对于公司公款，应专款专用，不得将账户用于个人或其他非公司业务。
（三）对于与项目或合作方有关的收入和支出，应及时根据合同协议进行办理，保障资金的安全和合法性。
第十条境内账户的管理应符合以下原则：（一）建立信息化的账户管理系统，实行日常账户的监控和检查。
（二）建立完善的财务流程和审核制度，确保资金的安全和合规。
（三）建立健全的账户备查档案，按月归档。
（四）定期对账户进行汇总和分析，及时发现和处理异常情况。
第三章境外账户管理第十一条境外账户的开设应符合以下原则：（一）境外账户的开设应满足国家相关法律法规和外汇管理政策的规定。
（二）开设境外账户应选择信誉好、服务优质的境外银行机构。
-境外资金管理制度
-境外资金管理制度第一篇：-境外资金管理制度***公司境外资金管理制度第一章总则第一条为进一步加强***公司（以下简称**公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《**公司司库管理制度》等有关规定，结合**公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于**公司及其独资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的境外资金管理。
第三条本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。
第四条**公司实行安全高效的境外资金管理体系，通过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。
第二章机构职责及权限第五条**公司财务部是**公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下：（一）制定**公司境外资金管理制度和实施细则；（二）争取和落实国家相关境外政策；（三）制订**公司资金归集管理整体方案；（四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管理，统筹协调相关问题；（五）办理**公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。
第六条所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下：（一）负责制定本企业境外资金管理实施细则；（二）负责制订本企业资金归集方案并报**公司审批后实施；（三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。
（四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。
第三章账户管理第七条**公司财务部实施境外账户集中审批管理。
所属企业开立、关闭境外账户需经**公司财务部批准。
第八条所属企业应优先选择**公司所属金融机构开立境外账户，确需在**公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。
第九条所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30个工作日内向***公司报备。
境内企业在境外开立的账户应按照国家境外管理相关规定于账户开立后30个工作日内向所在地境外局报备开户情况。
跨境公司资金管理制度范本
第一章总则第一条为规范公司跨境资金管理，确保资金安全、高效、合规地运作，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及跨境资金的业务活动，包括但不限于贸易结算、投资、融资等。
第三条公司跨境资金管理应遵循以下原则：1. 合规性：严格遵守国家外汇管理法律法规，确保资金运作合法合规。
2. 安全性：加强风险控制，确保资金安全。
3. 效率性：优化资金流程，提高资金使用效率。
4. 透明性：加强资金管理信息的公开和透明。
第二章资金管理组织架构第四条公司设立资金管理部门，负责公司跨境资金管理的日常工作。
第五条资金管理部门的主要职责：1. 制定和实施跨境资金管理制度；2. 负责外汇账户的开立、使用和管理；3. 负责跨境资金收支的审批、核算和监督；4. 定期分析资金状况，提出资金优化建议；5. 负责与外汇管理部门的沟通协调。
第三章资金管理流程第六条跨境资金收支审批流程：1. 业务部门根据业务需要提出资金申请；2. 资金管理部门进行风险评估和合规性审查；3. 经办人提交审批，审批流程为：经办人——部门负责人——经办会计——财务部负责人——公司分管领导——公司总经理；4. 审批通过后，经办人办理具体资金收支业务。
第七条资金核算流程：1. 业务部门将相关凭证提交给经办会计；2. 经办会计审核凭证，进行会计核算；3. 财务部负责人对核算结果进行复核；4. 资金管理部门进行监督。
第八条资金监控流程：1. 资金管理部门定期对资金状况进行分析，发现异常情况及时报告；2. 对跨境资金收支业务进行监督，确保合规性；3. 定期与外汇管理部门进行沟通，了解政策动态。
第四章资金风险控制第九条公司应建立健全跨境资金风险管理体系，包括市场风险、信用风险、操作风险等。
第十条市场风险管理：1. 公司应建立汇率风险管理制度，合理进行汇率风险管理；2. 合理选择外汇衍生品等工具进行风险管理。
第十一条信用风险管理：1. 加强对供应商、客户的信用评估，严格控制信用风险；2. 建立坏账准备制度，对可能发生的坏账进行提前准备。
境外资金安全规定(3篇)
第1篇随着全球化进程的加速，跨境资金流动日益频繁，境外资金安全成为各国政府关注的焦点。
为确保国家经济安全、维护金融秩序，各国纷纷制定了一系列境外资金安全规定。
本文将从以下几个方面对境外资金安全规定进行详细阐述。
一、境外资金安全概述1. 境外资金的概念境外资金是指一国居民（包括自然人、法人或其他组织）持有的，以货币、存款、证券、债权等形式存在的，在境外（即本国领土以外的国家和地区）的资金。
2. 境外资金安全的重要性境外资金安全对于维护国家经济安全、防范金融风险具有重要意义。
一方面，境外资金流动可以为国内企业提供融资便利，促进经济发展；另一方面，若境外资金流动失控，可能导致资本外逃、货币贬值、金融市场动荡等风险。
二、境外资金安全管理机构及职责1. 我国境外资金安全管理机构我国境外资金安全管理机构主要包括：（1）中国人民银行：负责制定和实施货币政策，管理外汇市场，防范和化解金融风险。
（2）国家外汇管理局：负责外汇收支管理、外汇市场管理、跨境资金流动监管等。
（3）商务部：负责对外贸易和投资管理，维护国家经济安全。
（4）公安部：负责打击非法跨境资金流动、洗钱等犯罪活动。
2. 各机构职责（1）中国人民银行：制定和实施货币政策，调控外汇市场，防范和化解金融风险。
（2）国家外汇管理局：负责外汇收支管理，实施外汇管理政策，监管跨境资金流动。
（3）商务部：审批和监管对外贸易和投资，防范和化解贸易摩擦风险。
（4）公安部：打击非法跨境资金流动、洗钱等犯罪活动，维护金融秩序。
三、境外资金安全管理法规及政策1. 《中华人民共和国外汇管理条例》《外汇管理条例》是我国外汇管理的基本法规，对境外资金流动、外汇收支、外汇市场等进行了明确规定。
2. 《跨境人民币结算试点管理办法》《跨境人民币结算试点管理办法》旨在推动人民币国际化，降低企业跨境贸易和投资成本，规范跨境人民币结算业务。
3. 《境外投资管理办法》《境外投资管理办法》对境内企业境外投资进行规范，包括境外投资审批、资金汇出、收益汇回等。
范文境外资金管理制度
范文境外资金管理制度文档仅供参考，不当之处，请联系改正境外资金管理制度第一章总则第一条为进一步加强*** 公司（以下简称** 公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《** 公司司库管理制度》等有关规定，结合** 公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于** 公司及其独资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的境外资金管理。
第三条本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。
第四条** 公司实行安全高效的境外资金管理体系，经过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。
第二章机构职责及权限第五条** 公司财务部是** 公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下：（一）制定** 公司境外资金管理制度和实施细则；（二）争取和落实国家相关境外政策；（三）制订** 公司资金归集管理整体方案；（四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管理，文档仅供参考，不当之处，请联系改正统筹协调相关问题；（五）办理** 公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。
第六条所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下：（一）负责制定本企业境外资金管理实施细则；（二）负责制订本企业资金归集方案并报** 公司审批后实施；（三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。
（四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。
第三章账户管理第七条** 公司财务部实施境外账户集中审批管理。
所属企业开立、关闭境外账户需经** 公司财务部批准。
第八条所属企业应优先选择** 公司所属金融机构开立境外账户，确需在** 公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。
第九条所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30 个工作日内向*** 公司报备。
境外财务制度模板范文
境外财务制度模板范文第一章总则第一条为了加强境外分支机构的财务管理，规范境外财务行为，根据《企业会计准则》和国家有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司在境外的所有分支机构，包括子公司、分公司、代表处等。
第三条境外分支机构财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守所在国家（地区）的法律法规，合法开展财务活动。
（二）独立性原则：境外分支机构应独立进行财务核算，确保财务数据的准确性和真实性。
（三）效益原则：境外分支机构应注重经济效益，优化资源配置，提高经营效益。
（四）风险控制原则：加强风险管理，预防和控制财务风险，保障公司资金安全。
第四条公司总部财务部负责对境外分支机构的财务管理工作进行指导和监督。
第二章财务组织机构与职责第五条境外分支机构应设立财务部，负责财务管理工作。
财务部负责人应具备相应的财务专业知识和经验。
第六条财务部的主要职责如下：（一）贯彻执行公司的财务管理制度和本制度。
（二）制定和完善境外分支机构的财务管理制度，组织实施并进行监督。
（三）负责境外分支机构的财务核算、报表编制和财务分析。
（四）负责境外分支机构的资金管理，确保资金安全、合规使用。
（五）负责境外分支机构的税务申报和税收筹划。
（六）参与境外分支机构的经济合同签订，审核合同的财务条款。
（七）配合公司总部财务部进行内部审计和外部审计。
（八）其他与财务相关的管理工作。
第三章财务核算与报告第七条境外分支机构应按照《企业会计准则》和所在国家（地区）的会计准则进行财务核算。
第八条境外分支机构应建立健全财务报表体系，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
第九条境外分支机构应按月度、季度和年度编制财务报告，及时向公司总部财务部报送。
第十条境外分支机构财务部负责人应定期对财务报告进行审核，确保报告的真实、准确和完整。
第四章资金管理第十一条境外分支机构资金管理应遵循安全性、流动性和效益性原则。
第十二条境外分支机构应制定资金使用计划，合理安排资金支出。
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***公司
境外资金管理制度
第一章总则
第一条为进一步加强***公司（以下简称**公司）境外资金管理，明确管理职责，根据国家有关法律法规和《**公司司库管理制度》等有关规定，结合**公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于**公司及其独资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的境外资金管理。
第三条本制度所称境外包括境内境外外币和境外人民币。
第四条**公司实行安全高效的境外资金管理体系，通过境外账户集中控制、资金统一管理、国际结算规范管理等手段，确保境外资金运转的安全、规范和高效。
第二章机构职责及权限
第五条**公司财务部是**公司境外资金管理的职能部门，具体职责及权限如下：
（一）制定**公司境外资金管理制度和实施细则；
（二）争取和落实国家相关境外政策；
（三）制订**公司资金归集管理整体方案；
（四）指导、监督检查并组织所属企业开展境外资金管
理，统筹协调相关问题；
（五）办理**公司总部境外资金管理业务及涉及境外资金业务的国家核准、审批或备案手续。
第六条所属企业资产管理部门是本企业境外资金的职能部门，具体职责及权限如下：
（一）负责制定本企业境外资金管理实施细则；
（二）负责制订本企业资金归集方案并报**公司审批后实施；
（三）办理本企业境外资金管理涉及的国家核准、审批或备案手续。
（四）负责办理本企业日常境外资金管理业务，加强本企业境外资金集中管理和监督，建立、健全境外资金管理内部控制制度，确保境外资金安全。
第三章账户管理
第七条**公司财务部实施境外账户集中审批管理。
所属企业开立、关闭境外账户需经**公司财务部批准。
第八条所属企业应优先选择**公司所属金融机构开立境外账户，确需在**公司所属金融机构之外的银行开立境外账户的，应选择信用优良并具有相应资质的银行。
第九条所属企业应在境外账户开立、关闭完成后30个工作日内向***公司报备。
境内企业在境外开立的账户应按照国家境外管理相关规定于账户开立后30个工作日内向所在地境外局报备开户
情况。
第十条所属企业应加强境外账户管理，严格按照账户收支范围使用境外账户。
第四章资金归集管理
第十一条所属企业应按照**公司资金归集整体方案，分不同国家合理确定本企业境外资金集中管理方案。
第十二条因所在国境外管制、税收要求等特殊情况无法归集的所属企业，应按照生产经营需要，合理确定账户资金限额。
原则上账户资金限额不得超过该账户周资金使用量。
第十三条所属企业境内经常项目境外实行落地后集中，对外收付全部通过银行办理，收付的真实合规性审核依托银行完成。
第十四条所属企业应于每年年末向**公司报备本年度资金集中方案实际执行情况总结。
第五章资金计划管理
第十五条**公司实行境外资金计划管理，对境外资金支付进行事前控制，统筹安排。
第十六条所属企业应根据资金头寸及未来收支预测情况逐级编制月资金计划，并由所属一级企业于月末汇总上报**公司财务部审核。
第十七条所属企业应按照**公司财务部审批的资金收
支计划组织资金收拨。
所属企业确需计划外紧急用款的，应填报紧急用款申请，并至少提前一个工作日上报**公司财务部批准。
第十八条**公司应按照**公司财务部批准的境外资金计划为所属企业办理收付，不得办理未经批准的超计划付款。
第十九条所属企业应加强境外资金计划管理，提高计划符合率。
**公司将对企业实际支出占计划支出的比率以及计划外紧急用款占计划支出的比率对所属企业进行考核。
因客观原因影响计划符合率的，可予以剔除。
第六章国际结算管理
第二十条所属企业应按照所在国法律法规及**公司相关规定规范办理国际结算业务，确保国际结算安全规范。
第二十一条所属企业间国际结算应通过境外账户直接办理。
第二十二条所属企业应按照国家相关规定规范办理跨境人民币结算业务，并应在结算前按照**公司相关要求向**公司备案。
第二十三条所属企业应按照**公司相关信用管理规定，加强与结算对手及结算银行的风险控制。
第七章监督与责任
第二十四条对于下列事项，所属企业应在事件发生之后24小时内报告：
（一）所在国家或地区境外管理政策、利率汇率制度及其他金融、税收政策发生重大变化；
（二）所在国家或地区金融机构业务发生重大变化；（三）资金结算路径出现中断等问题；
（四）对外担保发生经济损失或被追索责任；
（五）重大境外索赔事项；
（六）银行账户或境外汇款被冻结；
（七）财务人员涉嫌经济犯罪；
（八）其他重大事项；
第二十五条重大财务事项报告的责任人为各境外机构负责人和财务部门负责人。
如发生上述重大财务事项，应向**公司财务部书面报告。
情况紧急的，先口头报告，事后及时补交书面报告。
第二十六条**公司财务部对所属企业境外资金管理进行监督与检查，**公司和所属企业审计、监察等部门对境外资金管理进行审计和监察。
第二十七条所属企业是本企业境外资金管理业务的责任主体，要建立健全内控机制，包括内控程序、制度和方法，明确各部门职责，加强财务报告与监督能力，确保境外资金管理有效运行。
第二十八条企业的法人代表是本单位资金安全的第一
负责人，总会计师和财务负责人是资金安全的主要责任人。
违反规定造成损失的，将根据**公司有关规定追究责任。
第二十九条对不按照**公司规定办理境外业务的企业，给予通报批评并限期改正；情节较重的，依照**公司有关规定追究相关责任人的责任。
第八章附则
第三十条本制度由**公司财务部负责解释。
第三十一条本制度自下发之日起施行。