货款管理制度
货款管理制度
货款管理制度货款管理制度是一家企业或组织中非常重要的一项制度，它直接关系到企业的资金流动和效益。
本文将从多个角度对货款管理制度进行详细分析说明。
一、货款管理制度的概念及作用货款管理制度是指企业或组织为了有效管理货款而制定的规章制度。
它涉及到货款的收付、结算、使用等方面。
货款是企业的生命线，良好的货款管理制度能够保障企业现金流的稳定，提高资金效益。
二、货款管理制度的重要性1. 保障企业现金流：货款管理制度的建立能够确保企业及时收回货款，保持现金流的充裕，避免流动性问题。
2. 规范经营行为：良好的货款管理制度能够规范企业内部的经营行为，减少违规操作，提高管理效率。
3. 降低风险损失：货款管理制度规定了收款和付款的程序和标准，有效防止欺诈行为和资金风险，减少企业损失。
三、货款管理制度的基本内容1. 账户管理：制定完善的账户管理制度，明确各类账户的职责和权限，确保货款的收付能够及时准确。
2. 结算制度：建立科学合理的结算制度，明确结算流程，保证货款的准时结算。
3. 控制措施：制定相应的审批制度和控制措施，防止人为操作和资金流失。
4. 监督和评估：建立监督机制，定期评估货款管理制度的执行情况，及时发现和纠正问题。
四、货款管理制度的实施原则1. 合法合规：货款管理制度的实施应遵循法律法规和行业规范，确保合法合规。
2. 公开透明：货款管理制度的执行应公开透明，方便各利益相关方了解和监督。
3. 简洁高效：制定的制度应简洁明了，执行起来高效便捷，减少冗余和低效操作。
4. 风险控制：货款管理制度的实施应有一定的风险控制机制，避免出现重大风险和损失。
五、货款管理制度的落地难点及解决措施1. 内外部因素：货款管理制度的落地常受到内外部因素的影响，需要根据实际情况进行灵活调整和强化执行。
2. 员工培训：为了让员工能够熟悉和执行货款管理制度，需要提供相关的培训和指导。
3. 制度执行监督：建立相应的监督机构，确保货款管理制度的执行情况及时监督和评估，纠正不足。
公司货款管理制度范本
公司货款管理制度范本第一章总则为规范公司的货款管理行为，保障公司的经济利益，提高公司的经济效益，制定本制度。
第二章货款管理的基本原则1. 依法合规：货款管理应符合相关法律法规和公司内部规章制度。
2. 安全高效：确保货款管理安全、高效，提高公司资金的利用效率。
3. 严谨准确：货款管理工作应严谨、准确，确保财务数据的完整性和真实性。
4. 权责明确：明确各岗位的责任和权限，落实责任追究制度。
5. 使用科技：利用现代科技手段提升货款管理的效率和准确性。
第三章货款管理的流程1. 货款的收款（1）货款由销售部门负责与客户签订销售合同，约定货款支付方式和时间。
（2）财务部门收到销售部门提供的销售合同后，根据合同约定制发货款收款凭据，交付给客户。
（3）客户收到货款收款凭据后，按照合同约定的方式和时间支付货款。
（4）财务部门核对客户支付的货款，确认无误后记录到财务系统。
2. 货款的支付（1）采购部门根据公司的采购计划和合同约定向供应商下达采购订单。
（2）供应商按照采购订单的要求提供货物或服务。
（3）财务部门核对采购订单和供应商提供的发票，确认无误后进行支付。
（4）财务部门按照公司的支付流程和金额控制要求，确认支付的货款到位后记录到财务系统。
第四章货款管理的内控措施1. 货款收付的核对制度（1）对所有货款的收付必须经过财务部门的审核和确认。
（2）对货款收款凭据和付款凭据必须进行核对，确保金额和账号无误。
（3）对收款和付款的时间、金额等必须进行登记和备查，建立档案。
2. 账户管理制度（1）各账户开户、销户必须经过公司财务部门的授权和审批。
（2）财务部门对公司所有账户的资金流动必须进行日常监控和核对。
（3）对每一笔账户资金的收付，必须进行记录和备查。
3. 风险防范措施（1）设立货款管理专门岗位，负责公司货款的核对、监督和管理。
（2）对涉及大额货款的收付，必须进行多人审批和二次核对。
（3）对涉及外部支付的货款，必须经过严格的风险评估和审批流程。
企业货款管理制度
企业货款管理制度第一章总则第一条为规范企业货款管理，提高企业资金利用效率，保障企业经济效益，制定本制度。
第二条本制度适用于企业内部所有相关货款管理活动。
第三条货款管理应遵循经济效益、规范管理、公平公正、风险控制的原则。
第四条货款管理相关制度应与企业其他管理制度相衔接，形成统一的管理体系。
第五条货款管理应根据市场需求、企业实际情况、政策法规变化等因素进行动态调整和完善。
第六条货款管理部门应当不断提高管理水平，加强对员工的培训和管理，确保货款管理规范顺畅。
第七条货款管理部门应建立健全货款信息管理系统，保障信息的真实、准确、完整和安全。
第八条货款管理部门应根据企业的经营情况和发展前景，合理设定货款管理目标，并对目标进行动态调整。
第二章货款管理第九条企业应建立健全货款管理制度，明确货款管理的责任部门、管理程序、管理要求等内容。
第十条货款管理部门应加强对货款的审批、授权、监督和检查，确保货款的有效使用和安全管理。
第十一条货款管理部门应加强对货款的核算、清偿、归集等工作，确保货款的安全、高效使用。
第十二条货款管理部门应建立健全货款预算管理制度，合理制定货款预算并进行严格执行。
第十三条货款管理部门应对企业的货款增长和变动进行预测和研究，及时调整货款使用计划。
第十四条货款管理部门应根据企业的实际需求，灵活运用各种货款管理工具，提高货款使用效率。
第十五条货款管理部门应建立健全货款使用监督和评估制度，加强对货款使用情况的监督和评估。
第三章货款授信第十六条企业应建立健全货款授信管理制度，加强对货款授信的审批和管理。
第十七条货款授信申请应提交相关资料，由货款管理部门进行综合评估，审核并做出决策。
第十八条货款授信应根据授信对象的信用状况、经营状况、还款能力等因素进行评估。
第十九条货款授信应明确委托担保人和保证人的责任和义务，加强对担保和保证的管理和监督。
第二十条货款授信应严格按照授信额度、授信期限和授信用途进行管理，确保货款使用合法、安全。
货款安全管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司货款安全管理，确保公司资产安全，防止货款损失，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及货款收付的部门和个人。
第三条货款安全管理遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 明确责任，分工协作；3. 规范操作，严格审核；4. 及时反馈，持续改进。
第二章货款收付管理第四条货款收付必须严格按照国家有关法律法规和公司财务制度执行。
第五条货款收付流程：1. 销售部门收到客户付款通知后，及时通知财务部门；2. 财务部门核对货款信息，确认无误后办理收款手续；3. 财务部门将收款凭证交销售部门存档；4. 销售部门定期与财务部门核对货款收付情况。
第六条货款收付注意事项：1. 严格核对客户身份和付款信息，确保无误；2. 严禁私自收取现金或未经授权的付款；3. 收款后应及时开具正规发票或收据；4. 收款凭证需妥善保管，不得遗失或损毁。
第三章货款支付管理第七条货款支付必须按照合同约定和审批权限进行。
第八条货款支付流程：1. 采购部门提出付款申请，附上相关合同、发票等凭证；2. 采购部门负责人审核后签字；3. 财务部门审核付款申请，确认无误后办理付款手续；4. 财务部门将付款凭证交采购部门存档。
第九条货款支付注意事项：1. 严格审核付款申请，确保符合合同约定和公司规定；2. 严禁无合同、无凭证的付款；3. 付款凭证需妥善保管，不得遗失或损毁；4. 定期核对供应商的付款情况，确保付款准确无误。
第四章货款审计与监督第十条定期对货款收付情况进行审计，确保货款安全。
第十一条审计内容包括：1. 货款收付的合规性；2. 货款收付的及时性；3. 货款收付的真实性；4. 货款收付的准确性。
第十二条对审计中发现的问题，应及时采取措施予以纠正，并追究相关责任。
第五章责任与处罚第十三条货款安全管理责任落实到部门和个人，各部门负责人对本部门货款安全负直接责任。
第十四条违反本制度，造成货款损失的，将依法追究相关责任人的经济和法律责任。
公司货款安全管理制度
第一章总则第一条为加强公司货款安全管理，确保公司资金安全，防范和降低财务风险，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及货款收付的部门和个人。
第三条公司货款安全管理应遵循以下原则：（一）合规性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保货款收付合法合规。
（二）安全性原则：加强风险防控，确保货款安全无损失。
（三）效率性原则：简化流程，提高工作效率，确保货款及时到账。
（四）责任性原则：明确责任，落实到位，确保货款安全管理制度的有效执行。
第二章货款收付流程第四条货款收付必须通过公司指定的银行账户进行，严禁使用个人账户或非公司账户进行货款收付。
第五条供应商货款收付流程：（一）销售部门根据销售合同、订单等文件，编制货款收款申请单，经部门负责人审核后报送财务部门。
（二）财务部门对收款申请单进行审核，确认无误后，开具银行付款凭证。
（三）银行根据付款凭证办理货款转账，并将转账凭证反馈给财务部门。
（四）财务部门核对转账凭证，确认货款已到账后，将收款通知单反馈给销售部门。
第六条客户货款收付流程：（一）销售部门根据销售合同、订单等文件，编制货款收款申请单，经部门负责人审核后报送财务部门。
（二）财务部门对收款申请单进行审核，确认无误后，开具银行收款凭证。
（三）银行根据收款凭证收取货款，并将收款通知单反馈给财务部门。
（四）财务部门核对收款通知单，确认货款已收齐后，将收款确认单反馈给销售部门。
第三章货款风险防控第七条财务部门应定期对货款收付情况进行核对，确保账实相符。
第八条对长期拖欠货款的客户，销售部门应采取催收措施，并及时报告财务部门。
第九条财务部门应定期对供应商进行信用评估，对存在不良信用记录的供应商，应谨慎支付货款。
第十条对涉及大额货款的交易，财务部门应进行风险评估，必要时可聘请第三方机构进行审计。
第四章货款安全管理责任第十一条各部门负责人对本部门货款安全负有直接责任，应确保本部门货款收付合规、安全。
第十二条财务部门负责人对整个公司货款安全负有直接责任，应确保货款收付流程规范、风险可控。
店铺货款管理制度
店铺货款管理制度第一章总则为了规范店铺货款管理，保障店铺的正常运营和发展，制定本管理制度。
本管理制度适用于所有店铺及店铺关联方，包括但不限于店主、员工以及合作伙伴。
第二章货款收付管理1. 货款支付方式1.1 店铺的货款支付方式包括现金支付、银行转账、支付宝、微信支付等方式。
1.2 店铺可根据实际情况选择适合的货款支付方式，但需经过店主或相关负责人同意。
2. 货款收取管理2.1 店铺接收货款需提供相应的发票或收据，并及时登记在账簿或财务系统中。
2.2 店铺应建立健全的货款收取制度，确保货款的及时入账和记录。
2.3 有关货款收取的所有流程必须经过店主或相关负责人的审批。
3. 货款结算管理3.1 店铺应定期对货款进行结算，确保货款的准确性和及时性。
3.2 店铺应建立完善的财务核算机制，保证财务数据的真实性和准确性。
3.3 店铺需定期对账务进行审核，发现问题及时进行处理和调整。
第三章货款监控管理1. 货款账务管理1.1 店铺应建立完善的货款账务体系，包括货款收支流水、财务报表等。
1.2 店铺应设立专门的财务人员进行货款账务管理，确保账目清晰、流水清楚。
1.3 店铺应对货款账务进行定期检查和核对，确保账目无误。
2. 货款风险管理2.1 店铺应建立货款风险管理机制，制定货款风险评估标准和应对措施。
2.2 店铺应定期对货款摊销、逾期账款等进行监控和处理，防范货款风险。
2.3 店铺应建立健全的货款追索机制，确保货款的按时到账。
第四章货款违约管理1. 违约责任1.1 若店铺未能按时支付货款或违反其他货款管理规定，将承担相应的法律责任和经济责任。
1.2 店铺负责人应对货款违约行为进行核实和处理，并及时采取补救措施。
2. 追索程序2.1 当发生货款违约情况时，店铺应及时启动货款追索程序，尽快收回款项。
2.2 店铺应与货款违约方进行沟通和协商，寻求和解途径，同时保留法律追索权利。
3. 处罚措施3.1 店铺可对货款违约方采取相应的处罚措施，包括但不限于停止合作、解除合同等。
货款管理制度模板
货款管理制度模板一、目的为规范公司货款管理，确保资金安全，提高资金使用效率，防止坏账损失，特制定本货款管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及货款收支的部门及个人。
三、货款管理原则1. 合法性原则：所有货款收支活动必须遵守国家相关法律法规。
2. 安全性原则：确保货款的安全，防止挪用、盗窃等风险。
3. 及时性原则：货款的收支应及时处理，避免延误。
4. 透明性原则：货款管理应公开透明，接受内部审计和监督。
四、货款收支管理1. 收入管理：- 所有货款收入必须及时入账，不得私自截留或延迟入账。
- 财务部门负责货款收入的确认、核算和入账工作。
2. 支出管理：- 货款支出必须依据合同或协议执行，未经批准不得擅自支出。
- 支出申请需经部门负责人审批，并由财务部门审核后支付。
五、账务核对1. 定期核对：- 财务部门应定期与供应商和客户进行账目核对，确保账目清晰。
- 对账周期不得长于一个月。
2. 异常处理：- 发现账目不符时，应立即查明原因并采取措施纠正。
六、坏账管理1. 坏账预防：- 加强客户信用评估，对高风险客户采取严格的货款管理措施。
2. 坏账处理：- 对于无法收回的货款，应按照公司坏账准备政策进行处理。
七、货款催收1. 催收责任：- 销售部门负责货款的催收工作，财务部门协助提供必要信息。
2. 催收程序：- 制定明确的催收流程，包括催收通知、协商、法律手段等。
八、监督与审计1. 内部监督：- 公司内部审计部门应定期对货款管理进行审计。
2. 违规处理：- 对违反货款管理制度的行为，将根据情节轻重进行处理。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 对本制度的修改和补充，需经公司管理层审议通过。
请根据公司实际情况调整上述模板内容，以确保其符合公司的特定需求和操作流程。
公司供应商货款管理制度
公司供应商货款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的在于规范公司与供应商之间的货款结算流程，确保货款支付的准确性和及时性，防范财务风险，促进双方长期合作。
本制度遵循公平、公正、透明的原则，保障双方的合法权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及供应商货款结算的业务部门及个人，包括但不限于采购部门、财务部门、审计部门等。
三、账户管理1. 公司应为每个供应商设立独立的账户档案，记录供应商的基本信息、银行账户信息、历史交易记录等。
2. 供应商信息发生变更时，应及时更新账户档案，并通知相关部门。
四、货款结算1. 货款结算应根据合同约定执行，合同中应明确货款的支付条件、支付方式、支付时间等内容。
2. 采购部门应在收货确认无误后，及时发起货款结算申请，并提供相应的收货凭证、发票等结算文件。
3. 财务部门应对结算文件进行审核，确保金额准确无误，并按照公司流程进行款项划拨。
五、付款审批1. 货款支付前，必须经过严格的审批流程。
审批权限应根据支付金额的大小分级设定。
2. 大额货款支付需由高级管理人员审批，小额货款可由财务部门负责人审批。
六、逾期支付处理1. 如因特殊情况导致货款无法按时支付，应主动与供应商沟通，说明原因，协商解决方案。
2. 对于逾期支付的情况，公司应根据合同约定支付逾期利息或采取其他补偿措施。
七、风险管理1. 公司应定期对供应商进行信用评估，对于信用等级较低的供应商，应采取严格的货款支付控制措施。
2. 财务部门应定期对货款支付情况进行审计，防范财务欺诈行为。
八、信息保密1. 公司与供应商之间的货款结算信息属于商业秘密，未经授权不得向第三方透露。
2. 员工应对供应商账户信息、交易记录等信息严格保密。
九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。
2. 如有未尽事宜，按照国家相关法律法规执行。
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货款管理制度
第一章总则
一、目的
为规范销售回款业务，提高资金运转效率，规避资金风险，特制定本制度。
二、范围
公司销售和回款行为均遵循本制度。
三、职责
1、财务部负责监督各销售部门货款回收情况。
2、销售部门经理负责本部门的客户回款管理工作。
3、销售人员为客户货款的直接责任人，对所属销售区域客户的应收账款负全部责任，负责货物、发票的跟踪、货款的回收、客户货款跟踪台账的登记、客户汇款的确认。
欠款谁的客户谁负责全部收回。
4、往来会计为应收账款账务责任人，负责应收账款的登记、对账。
5、代收款会计负责与物流公司对账并收回货款，如有超期等异常情况，第一时间根据代收款管理制度发出预警。
第二章客户回款方式界定
一、月结客户
1、月销售额1万以上，与我们合作一年以上，回款及时准确，有发展潜力、增长态势良好的客户，经部门经理报总经理批准。
二、代收款客户（含垫付）
1、经常性进货，月销售额1万以下，回款及时准确。
2、托运部规模正规，回款及时并与我们建立了长期的合作关系，目前只保留财源、经信、黑风三家托运部。
3、应逐步减少直至取消代收款结账。
三、款到发货客户（原电汇客户）
1、代收款客户或月结客户个人信誉不是很好，回款比较慢（超过规定回款日期15天）。
2、客户比较远（500公里以上），没有我们熟悉或者没有建立信任的物流。
3、进货比较少、新开发的客户。
四、货到付款客户（原电汇客户）
1、经常性进货（每周一次以上），信誉非常好，与我们合作一年以上的原有老客户继续保留，原则上不再增加新的。
2、合作非常好的款到发货客户，偶尔因不方便，急着发货的。
须经部门经理书面审批同意，销售额超过5万以上需要总经理审批。
第三章客户回款规定
一、月结客户
1、赊欠额度
年销售额超12万元的制定赊欠额度，根据历史销售记录由销售部门经理制定赊欠额度，经总经理批准，达不到销售标准的特殊客户需要制定赊欠额度须经董事长审批。
根据批准后的赊欠额度由财务部在软件输入，进行信用额度控制。
2、回款期限：开据增值税发票的，销售人员每月对账、开票，于开票15日内收回货款；不开发票的，于次月最后一天前收回上月所有欠款，对于未按期收回的停止发货。
3、对于五万以上大额发货的：原则要求款到后发货，对于特殊情况由业务人员申请，部门经理审核、董事长审批后发货。
4、月结客户对账：每月20日-25日销售人员需与有赊欠客户对账，销售人员以系统数据为基准自行整理打印或电子文档、QQ截图，如有需要可由往来会计核对确认，销售人员传给客户，客户签字、盖章后回传存档；
二、代收客户
1、赊欠额度
最大赊欠额度为2万元。
超过赊欠额度需经部门经理审批，超过赊欠额度的100%须经董事长审批，未经审批停止发货。
2、回款期限
最长周期：山东、江苏、河北15天；其他省市为20天；需要中转的25天。
超过周期的停止发货催款。
物流公司不能按时付款，销售人员与客户进行沟通，由我们指定物流公司或
者转成款到发货客户。
出现客户表明款已付给物流公司，物流公司不承认的，由客户提供物流公司托运单或其他证据后，向物流公司催收；客户不能提供证据，视为没有付款，继续向客户催收。
三、款到发货客户
必须严格执行款到后发货，以收到银行来款短信或网银查到款为标准，否则发货人承担一切后果，承担全部损失。
如客户提出要求通过物流公司代收款，须经部门经理审核，董事长审批，可转。
且必须符合以下两个条件的其中一条：
1、连续二个月每月进货10000元以上或连续4次每次进货3000以上；
2、客户比较远（500公里以上），没有我们合适的物流。
如果找到我们信任的物流也可以申请转为代收客户。
四、货到付款客户（原电汇客户）
付款时间最长第三次进货后的第7天内付款，但是单次进货时间超过20天，不论下次是否进货，都必须把款结清，最高欠款不得超过5万元，以后此类客户只减少不增加。
五、终端客户
终端客户的最长回款期限为2个月，即发票开出后2个月内付款。
未付款下批严禁送货。
付款时间超过1个月的，进入催款程序，销售经理跟踪制定催款计划；付款时间超过3个月的，总经理出面催收。
六、市场调货
市场调货的回款时间为30天，从发货之日起计算。
未按时付款的严禁再次发货。
第四章其他规定
一、货物发出后，销售人员第二天应告知客户，并建立《发货跟踪台账》，登记发货日期、告知日期时间、收到日期时间。
二、销售人员要建立《货款跟踪台账》，登记客户名称、发货日期、开票日期、金额、应付款日期、实收款日期，催收记录（到期后每次电话催收的时间和通话简要内容）。
三、发票开出后，销售人员第二天告知客户，并建立《发票跟进台账》，登
记客户名称、发票户名、号码、金额、开票日期、寄出日期、告知日期时间、收到日期时间。
部门经理每天进行检查。
四、客户订货的产品如是厂家非常备库存，则需要支付总货款的70%作为定金，如果客户所订货的产品因季节性、时效性、特殊尺寸、特殊标识等原因不能产生二次销售的，则需要在定制前支付总货款的100%作为定金。
四、到款确认规定
1、财务人员根据银行到款短信每天进行登记，第二天早9:00打印银行到款确认表，确认表第一页为全体销售人员名单，每名销售人员收到确认表后先在第一页自己的名字后面签收，销售人员确认款项后，注明该笔货款的客户名称、运费、收回垫付运费及其他需说明事项并签名。
不签收的对当事人罚款10元，在工资表中体现。
2、各部门确认顺序及用时标准：9:00前由财务部交给渠道部（60分钟），10:00前交给拓展部（30分钟），10:30前分交给渠道二部（30分钟），11:00分前交给电商部，12:00前交给营业部，在下午上班时间点交回财务部，各部门第一个人收到后代表部门签收并注明收到时间。
部门交出时间由接收部门签收时间为准，超时和不签收的对部门经理罚款20元，在工资表中体现。
3、收承兑的必须征得董事长同意，明确是否贴息及贴息金额，没有背书的后附客户签字盖章的承兑复印件。
4、当月未确认的款项，财务在下月初5号前统计做表，每笔未确认款项对责任人处罚10元，对最终未确认的款项做挂账处理，挂账后跨月进行确认的，对责任人每笔处罚20元，在工资表中体现。
五、代收款会计要建立《代收款客户应收台账》，登记客户名称、发货日期、物流应付款日期、实际回款日期、催收记录（到期后每次电话催收的时间和通话简要内容）。
六、连续两次回款超期的客户，改为款到发货的客户。
七、客户在2个月内不能付款的，由部门经理帮助销售人员进行催收，4个月不付款的由公司领导帮助销售人员进行催收，还不付款的，公司通过法律途径催收。
八、回款手续费标准的规定
1、微信回款的手续费不得超过千分之一；
2、支付宝回款的手续费不得超过千分之一，超过千分之一的毛利率不得低于13%；
3、物流垫付款的手续费不得超过千分之五，为避免增加手续费禁止垫付款刷卡；
4、代收款手续费不得超过千分之二；
5、禁止客户货款抹零。
第五章监督机制
一、财务部定期输出应收账款明细整理后发总经理邮箱，排查5万元以上金额的客户，及时发现问题并转发销售部门经理解决。
二、财务部不定期检查销售部门的货款跟踪台账、货款回收情况。
三、员工离职前货到付款客户、月结客户未结清货款的必须有客户签字或盖章的对账单，否则不得离职。
第六章罚则
一、对于违反本制度规定，未给公司造成损失的，每次处罚20元。
二、对于违反本制度规定，给公司造成损失的，全额赔偿损失，未赔偿完损失，不得离职。
第七章附则
1、本制度由财务部制定报总经理、董事长审批后实施，修改时亦同。
2、本制度由财务部负责解释。