旅行社其他应收款管理办法模版
旅店应收账款规章制度
旅店应收账款规章制度第一章总则第一条为规范旅店应收账款管理，保障旅店经营顺利进行，特制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于旅店管理部门及相关人员。
第三条旅店应收账款包括客房费、餐饮费、其他服务费等客户应支付但尚未结清的款项。
第四条旅店应收账款管理原则为明确、严谨、规范、公正。
第五条本规章制度应收账款管理原则为合理、安全、高效、便捷。
第六条旅店应收账款管理应符合相关法律法规，做到合规操作。
第七条旅店要制定适合自身经营特点的应收账款管理制度，并及时更新。
第八条旅店应将应收账款管理工作纳入全面预算和内部控制体系中，实施全员参与。
第九条旅店应建立健全应收账款档案，保留有关票据、合同等文件，便于查询。
第十条旅店应设立应收账款管理专岗，明确责任，实行分工。
第二章应收账款管理流程第十一条旅店应收账款管理主要包括账单开具、账款结算、应收账款催收等环节。
一、账单开具第十二条旅店客人完成消费后，由前台工作人员根据消费内容及标准，开具相应账单。
第十三条开具账单应包括客房费、餐饮费、其他服务费等内容，并在账单上注明客户姓名、房间号、结账方式等信息。
第十四条开具账单后，应当及时交给客人核对确认，客人签字后方可离店。
二、账款结算第十五条客人离店时，前台工作人员应对客户账单进行核对，确认无误后，客户进行结账。
第十六条结账方式可选择现金支付、刷卡支付、转账支付等方式，需妥善处理好客户支付情况。
三、应收账款催收第十七条对于逾期未结账的客户，旅店应安排专人负责进行应收账款催收工作。
第十八条催收时应礼貌、耐心地与客户沟通，促使客户尽快结清欠款。
第十九条如客户长时间拖欠无法催收，应采取法律手段进行追讨。
第二十条旅店应建立客户信用档案，对长期拖欠的客户进行限制性服务。
第二十一条旅店应收账款管理流程应实行科学、合理制度，保证账款清晰、及时、准确。
第三章应收账款安全管理第二十二条旅店应建立健全应收账款保管制度，保障账款的安全可靠。
一、应收账款存放第二十三条应收账款按照不同种类分别存放，并设有专人负责看管。
怎样加强旅行社应收帐款的管理
怎样加强旅行社应收帐款的管理旅游业是一个集食、住、行、游、购、娱于一体的综合性经济产业，为了满足旅游者的各种需求，客观上要求有饮食、住宿、交通、文化娱乐、景点以及旅游纪念品和其它日用商品的生产与销售等综合性设施来保证，即必须组成一个综合性的旅游服务系统。
怎样加强管理应收帐款，有以下五条措施：一、加强业务部门销售环节的管理因旅行社业务部门直接同客户打交道，对客户比较了解，站在销售的角度加强旅行社应收帐款的管理更具现实意义，可以从源头控制应收帐款的发生及扩大，业务部门销售环节应收帐款的管理应从以下几方面着手：(1）配合公司制定的信用政策，做好挂帐客户的资信调查工作，了解客户的财务状况、经营能力、以往的业务记录、付款信誉等是否符合公司的规定。
(2）对应收帐应落实责任到人，各业务人员经办的业务各自负责并与其经济效益挂购，对于逾期应收帐款的业务部门和相关人员，旅行社应当在内部以恰当方式予以警示，接受员工的监督。
对于造成坏帐损失的，应按照内部管理制度扣减其奖励工资乃至处分。
(3）建立挂帐审批制度，强化销售管理。
所有的挂帐业务均需经过有审批资格的相关人员审批后方可执行，可按照业务量大小及管理的方便，赋予不同级别的人员不同金额的审批权限，各经办人员只能在其权力范围内审批，超过的必须请示上一级领导审批同意。
(4）根据资信调查结果确定挂帐金额的大小和期限的长短。
比如旅行社规定当年应收帐款的回收率为90%，则应确定各个挂帐客户的最大挂帐金额并予以分配落实，以便随时查看挂帐金额有无超过，同时规定挂帐的期限一般不超过三个月。
(5）每笔挂帐业务应及时进行确认核实并及时上报财务部门进行核算入帐，防止应收帐款的盲目扩大。
(6）挂帐时应签订书面的挂帐协议，协议内容包括：挂帐限额、挂帐期限、有效期、挂帐年底清帐、逾期不还的处理办法，以便为以后出现纠纷时提供法律依据。
二、制定正确合理的信用政策旅行社应收帐款的增大与减少，取决于旅行社执行的信用政策及执行情况。
旅行社财务管理制度范本
第一章总则第一条为加强旅行社财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关财务法律法规，结合旅行社实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于旅行社内部所有财务活动，包括资金收支、成本核算、会计核算、财务报告等。
第二章资金管理第三条旅行社资金收支应严格执行国家有关现金管理的规定，遵循合法、合规、安全、高效的原则。
第四条旅行社设立专门的出纳岗位，负责现金收付、银行存款、票据管理等工作。
第五条旅行社的现金收支必须以合法的原始凭证为依据，不得白条抵库、现金坐支。
第六条旅行社应建立现金日记账、银行存款日记账，每日核对，确保账实相符。
第三章成本核算第七条旅行社应按照国家会计制度的规定，建立健全成本核算制度，明确成本核算范围、核算方法和核算程序。
第八条旅行社的成本核算应遵循权责发生制原则，真实、准确、完整地反映旅行社的经营成果。
第九条旅行社应定期进行成本分析，查找成本管理中的薄弱环节，采取措施降低成本。
第四章会计核算第十条旅行社应按照国家会计制度的规定，建立健全会计核算制度，确保会计信息真实、准确、完整。
第十一条旅行社的会计核算应遵循会计要素的确认、计量和报告原则，确保会计信息的可靠性。
第十二条旅行社应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映旅行社的财务状况。
第五章财务报告第十三条旅行社应定期向股东、债权人等利益相关方披露财务信息，包括财务报表、财务分析报告等。
第十四条旅行社的财务报告应真实、准确、完整地反映旅行社的财务状况和经营成果。
第六章财务监督第十五条旅行社应设立财务监督机构，负责对财务活动进行监督检查，确保财务管理制度的有效执行。
第十六条财务监督机构应定期对财务活动进行审计，发现违规行为及时予以纠正。
第十七条财务监督机构应定期向旅行社管理层报告财务监督情况，提出改进建议。
第七章附则第十八条本制度由旅行社财务部负责解释。
第十九条本制度自发布之日起施行。
旅行社财务管理制度范本第一章总则第一条为加强旅行社财务管理，规范财务行为，确保资金安全，提高资金使用效益，根据国家有关财务法律法规，结合旅行社实际情况，特制定本制度。
其他应收账款管理制度范文
其他应收账款管理制度范文其他应收账款管理制度第一章总则第一条为规范公司内部其他应收账款管理，维护公司利益，根据相关法律法规及公司内部控制要求，制定本管理制度。
第二条其他应收账款是指公司与客户之间产生的除应收账款以外的其他债权关系。
包括但不限于：预付款、押金、借款、股权投资等。
第三条其他应收账款管理制度适用资金部门及相关岗位，包括财务、销售、采购、物流、客户服务等部门和岗位。
第二章其他应收账款的确认第四条其他应收账款的确认应符合以下条件：1. 该笔债权符合公司经营范围和业务规模；2. 有相关合同或协议作为依据，确保债权的合法性和有效性；3. 根据公司内部控制要求，进行适当的风险控制和风险评估；4. 需由资金部门主管审核、财务部门确认后方可确认。
第五条在确认其他应收账款时，应填写完整的债权信息，包括债权金额、债权起始日、截止日、对方名称、合同编号等。
第六条公司应按照相关法律法规要求，对财务报表中的其他应收账款进行定期检查，核实其真实性和准确性。
第三章其他应收账款的管理与追偿第七条其他应收账款的管理应分为以下步骤：1. 编制和维护其他应收账款的台账，确保债务的记录和管理的准确性；2. 定期核对债权信息，确保债权信息的完整性和准确性；3. 按照公司内部控制要求，设置专门的岗位负责其他应收账款的日常管理和追偿工作；4. 对其他应收账款的逾期或有风险的债权，应及时制定追偿计划，并与相关部门进行沟通和协调；5. 定期进行坏账准备计提，并记录在案。
第八条公司对于其他应收账款的追偿，应按照以下程序进行：1. 对于逾期未支付的其他应收账款，应及时与对方联系，了解情况并督促其还款；2. 若对方无法按时还款，应与对方协商制定还款计划，确保债权的最大化实现；3. 若还款计划无法得到履行，应及时启动法律程序，将债权争议移交给法律部门进行处理；4. 法律部门应及时跟进债权争议的解决情况，并记录相关沟通和协调的过程。
第四章其他应收账款的监督与审计第九条其他应收账款的监督与审计工作，由财务部门、内部审计部门及相关职能部门共同进行。
(一篇就够)应收账款管理办法范例
应收账款管理办法一、目的为加强公司流动资金管理，及时回收账款，提高公司资金周转效率，特制定本办法。
二、定义应收账款是指企业在正常经营业务中所形成的债权，包括但不限于货款、应收账款、应收票据等。
三、职责分工1.财务部：作为应收账款管理部门，负责协助业务部门对主要客户进行资信分析，核对客户的应收账款余额，向业务部门反馈客户的欠款结算情况，督促应收账款责任部门催讨未收款项。
2.合同签订部门：作为相关应收账款的直接责任部门和直接责任人，负责跟踪、催收应收账款，防止和减少坏账损失。
3.业务部门：在财务部门的协助下，对主要客户进行全面的资信调查、分析和评估，建立客户信用档案，按照公司信用评级标准对客户进行评级，并报业务副总经理审批。
四、管理规定1.应收账款的日常管理应遵循事前、事中、事后全面管理的原则。
2.财务部应建立完善的应收账款管理制度，包括资信调查、合同签订、收款流程等环节。
3.合同签订部门在签订合同时，应明确客户的付款方式、付款期限、违约责任等条款，防范坏账风险。
4.财务部应定期与客户对账，确保应收账款的准确性，并及时向业务部门反馈收款情况。
5.业务部门应积极跟踪和催收应收账款，防止逾期欠款的发生。
6.如发生逾期欠款情况，财务部应立即通知合同签订部门和业务部门，共同协商解决方案，采取相应的催款措施。
7.对于长期挂账的应收账款，公司应成立专门的清欠小组，负责清理历史遗留欠款问题。
8.公司应建立完善的客户信用评价体系，根据客户的信用状况采取相应的收款策略。
9.应收账款管理部门应定期对应收账款的管理工作进行检查和评估，及时发现和解决问题。
10.公司应建立完善的内部控制制度，防止内部人员滥用职权或玩忽职守导致应收账款损失。
11.公司应定期对应收账款管理工作的效果进行评估和改进，提高管理水平。
五、实施与监督1.本办法自发布之日起执行。
如有需要修改或补充的条款，需经过公司领导审批后执行。
2.财务部、合同签订部门和业务部门应密切配合，共同执行本办法。
旅游公司收款制度模板
旅游公司收款制度模板一、总则第一条为加强旅游公司收款管理，规范财务行为，确保公司资金的安全、及时收缴，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和个人在业务过程中涉及的所有收款业务，包括现金收款、银行收款、支票收款、汇票收款等。
第三条公司收款业务应遵循合法、合规、及时、准确的原则，确保公司资金的安全和完整。
第四条公司财务部门是收款业务的管理部门，负责收款业务的组织、实施、监督和检查。
二、收款流程第五条收款业务流程：1. 客户提出付款要求，提供相关单据；2. 业务部门审核单据的真实性、合规性，确认无误后签字；3. 财务部门收到签字后的单据，进行金额核算，确认无误后开具收款凭证；4. 财务部门将收款凭证交业务部门，由业务部门向客户收取款项；5. 业务部门收款后，将款项存入公司指定账户，并将收款凭证交财务部门；6. 财务部门对收款凭证进行登记，确认收款到账，并将收款情况反馈给业务部门。
第六条现金收款：1. 业务部门收取现金时，必须当场点清，确认金额无误后，及时交财务部门；2. 财务部门收到现金后，应立即进行核对，确保现金收款与业务部门提供的收款凭证相符；3. 财务部门将现金存入公司指定账户，并将存款凭证交业务部门；4. 业务部门收到存款凭证后，进行核对，确认现金收款到账。
第七条银行收款、支票收款、汇票收款：1. 业务部门收到银行收款、支票收款、汇票收款通知后，应及时通知财务部门；2. 财务部门应在收到通知后的一个工作日内，核对收款金额与业务部门提供的收款凭证是否相符；3. 财务部门将收款凭证交业务部门，由业务部门向客户收取款项；4. 业务部门收款后，将款项存入公司指定账户，并将存款凭证交财务部门；5. 财务部门对收款凭证进行登记，确认收款到账，并将收款情况反馈给业务部门。
三、收款凭证管理第八条收款凭证是反映公司收款业务的重要会计资料，由财务部门统一印制、发放和管理。
旅行资金管理制度范文模板
第一章总则第一条为规范公司旅行资金管理，确保资金安全、高效使用，提高资金使用效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有旅行活动中的资金管理。
第三条本制度遵循合法性、安全性、效率性和透明性的原则。
第四条公司应建立健全旅行资金管理制度，加强资金内部控制，确保资金使用符合国家法律法规和公司规章制度。
第二章资金预算第五条公司每年末根据下一年度业务计划，编制旅行资金预算，经总经理办公会审批后执行。
第六条旅行资金预算应包括以下内容：（一）旅行项目及费用；（二）人员费用；（三）交通费用；（四）住宿费用；（五）餐饮费用；（六）其他费用。
第七条旅行资金预算一经批准，不得随意调整，确需调整的，需经总经理办公会审批。
第三章资金审批与支付第八条旅行资金支出需经以下程序审批：（一）部门负责人提出资金使用申请；（二）财务部审核预算及费用合理性；（三）总经理办公会审批；（四）财务部办理支付手续。
第九条旅行资金支付方式包括：（一）现金支付；（二）银行转账；（三）信用卡支付。
第十条旅行费用报销需提供以下凭证：（一）旅行费用报销单；（二）发票或收据；（三）相关费用明细表。
第四章资金核算与监督第十一条财务部负责旅行资金的核算工作，确保资金使用符合预算及审批规定。
第十二条财务部定期对旅行资金使用情况进行统计分析，并向总经理办公会报告。
第十三条公司设立旅行资金监督管理小组，负责监督旅行资金的使用情况，确保资金安全。
第五章附则第十四条本制度由公司财务部负责解释。
第十五条本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。
第十六条本制度如有未尽事宜，由公司总经理办公会负责解释和修订。
旅行社财务管理制度模板
第一章总则第一条为加强旅行社的财务管理工作，确保财务活动的合规性、真实性和有效性，保障旅行社资产的安全和完整，提高财务管理水平，特制定本制度。
第二条本制度适用于旅行社全体财务人员及相关部门。
第三条本制度依据国家有关法律法规、财务管理制度以及旅行社实际情况制定。
第二章财务人员要求第四条财务人员应具备高度责任心，认真履行职责，严格按照财务制度办理业务。
第五条财务人员应具备扎实的财务专业知识，熟悉国家财税政策，不断提高业务水平。
第六条财务人员应遵守职业道德，保守企业秘密，维护企业利益。
第三章资金管理第七条旅行社资金管理应遵循“预算管理、集中支付、收支两条线”的原则。
第八条旅行社应编制年度财务预算，经总经理审批后执行。
第九条旅行社各项支出应严格按照预算执行，不得超支。
第十条旅行社应收账款应及时催收，逾期应收账款应采取有效措施追讨。
第十一条旅行社应加强现金管理，确保现金收支平衡。
第四章财务核算第十二条旅行社应按照会计准则和制度要求，建立健全会计核算体系。
第十三条旅行社应定期进行财务报表编制，真实反映企业财务状况。
第十四条旅行社应定期进行财务分析，为经营决策提供依据。
第五章财务审批第十五条旅行社财务审批权限如下：（一）总经理审批：年度预算、大额支出、固定资产购置等。
（二）主管会计审批：日常支出、小额报销等。
（三）财务负责人审批：财务报表编制、财务分析等。
第十六条旅行社财务审批流程如下：（一）提出申请：相关部门填写申请单，经审批后提交财务部门。
（二）审批：根据审批权限进行审批。
（三）报销：审批通过后，由财务部门进行报销。
第六章财务监督第十七条旅行社应建立健全财务监督机制，加强对财务活动的监督。
第十八条旅行社内部审计部门负责对财务活动进行定期审计。
第十九条旅行社应接受外部审计，确保财务活动的合规性。
第七章附则第二十条本制度由旅行社财务部门负责解释。
第二十一条本制度自发布之日起施行。
注：本模板仅供参考，旅行社可根据实际情况进行修改和完善。
旅行社收银管理制度范文
旅行社收银管理制度范文旅行社收银管理制度范文第一章总则第一条为规范旅行社内部收银管理工作，提高财务管理效率，制定本制度。
第二条本制度适用于旅行社财务部门及全体财务人员。
第三条旅行社应严格遵守国家相关法律法规，合理使用旅行社资金，保证财务安全。
第四条旅行社收银管理工作应严格保守商业秘密，保护客户及公司利益。
第二章收银操作规范第五条旅行社收银工作应严格按照公司规定的操作流程进行，不得违规操作。
第六条收银员应确保每一项收款都准确无误，并填写相应的收款凭证。
第七条每天收银员对当天的收款进行汇总，与财务部门核对后，填写《每日收款报表》。
第八条每天收银员负责将当天的收款存入指定的银行账户，并及时与银行进行对账。
第九条退款流程：顾客提出退款申请，收银员应核实相关信息并填写《退款申请单》，经财务部门审核同意后方可实施退款操作。
第十条银行对账流程：每月收银员应按照公司规定时间，将当月的收款情况与银行对账单进行核对。
如有出入，应及时给予解释并及时录入系统。
第三章财务安全管理第十一条收银员不得擅自占用或挪用公司资金，并确保公司资金的安全。
第十二条收银员应严格遵守公司的财务审核流程，确保每一笔收款都经过严格核对和审批。
第十三条收银员应妥善保管好公司的财务账册、票据等财务资料，不得出现遗失或泄露的情况。
第十四条若发现收银员有财务不正当行为的情况，应及时向财务主管报告，采取相应的纠正措施。
第十五条公司财务部门应定期对收银员的工作进行抽检，并将检查情况记录在案。
第四章处理异常情况第十六条若出现收到假币的情况，收银员应当及时向财务部门报告，并作好相关记录。
第十七条若出现收款与实际应收款项不符的情况，收银员应及时与财务部门核对并及时妥善处理。
第十八条若出现系统故障或网络异常等导致收款无法正常进行的情况，收银员应立即向技术部门报修，并根据公司规定的临时收银流程进行处理。
第五章处罚与奖励第十九条若收银员违反公司相关制度和规定，或者出现违反财务纪律的行为，公司有权采取相应的纪律处分措施。
议旅行社应收账款管理
议旅行社应收账款管理旅行社的应收账款是旅游市场竞争的产物，是供大于求的买方市场竞争压力所致。
旅行社应从应收账款的信用标准、信用条件、收帐政策、账龄分析、坏账准备等方面着手，强化应收账款的日常管理，加速它的周转，避免或减少损失的发生，有利于旅行社扩大销售，提高旅游市场的占有率。
旅行社；应收账款；收账；管理旅游业是一个集食、住、行、游、购、娱于一体的综合性经济产业，为了满足旅游者的各种需求，客观上要求有饮食、住宿、交通、文化娱乐、景点以及旅游纪念品和其它日用商品的生产与销售等综合性设施来保证，即必须组成一个综合性的旅游服务系统。
这一个综合性的客观要求，决定了旅行社的应收帐款具有多方面性。
其一,旅行社除了在营业厅接收散客出游之外，一般情况下需要开拓一些大型企业客户，这些大型企业为了给员工提供较好的福利政策，以体现企业的凝聚力，一般都会定期组织员工外出疗养，而旅行社为获得客源，同时也为了体现自己的实力和信誉，往往会采取先旅游，后收款——“君子游”，或先预收部分款，待旅游结束后，无质量问题再结清尾款的办法，从而形成企业的应收账款。
其二,外地旅行社（简称组团社）组团到本地来旅游，交本地旅行社（简称地接社）接待，组团社往往让导游带部分备用金，先预付一些门票费、住宿费及交通费，余款待旅游行程结束后，再结清。
有的时候组团社会借用各种理由，比如住宿不达标，餐饮不卫生，旅游车不够档次等，拒绝全部付款。
地接旅行社为了稳定客源，增加市场份额，也只能“不得已而为之”，形成旅行社与旅行社之间的应收账款。
据统计，这部分应收账款占旅行社应收账款总量的80%以上。
可见，旅行社的应收账款是旅游市场竞争的产物，是供大于求的买方市场竞争压力所致。
随着我国市场经济的建立和发展，旅游市场竞争日益加剧，应收账款做为一种商业信用和促销手段，被旅行社广泛采用。
但是，应收账款在收回之前的持有时间内，不但不会增值，相反，还会丧失部分时间价值；如果应收帐款不能及时收回，企业资金就无法继续周转，正常的营运活动就会被梗阻，旅行社之间还可能引发相互拖欠，从而形成严重的三角债，造成“甩团”现象，甚至有的地接旅行社，为了收款而把游客当作“人质”，扣留在机场、火车站或旅游车上，严重损害了组团旅行社的信誉和形象。
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旅行社其他应收款管理办法模版
一、背景说明
随着旅游业的发展和旅行社业务的扩大，旅行社与客户之间的业务往来越来越复杂，其中包括旅行社需要收取的其他应收款。
为了规范旅行社对其他应收款的管理，确保收款工作的顺利进行和资金的安全性，特制定本管理办法模版。
二、适用范围
本管理办法适用于我公司所有旅行社业务中涉及的其他应收款管理工作。
三、管理要求
1.其他应收款的确认：
其他应收款的确认应基于有效的合同或协议，并经由相关部门或个人的审批程序后方可确认。
对于没有合同或协议的其他应收款，必须经由公司领导的审批确认。
2.其他应收款的登记：
其他应收款应当及时、准确地登记到公司的应收账款系统中，包括款项的名称、金额、确认日期、付款方等信息。
登记时需要提供相应的凭证，如合同、协议、收款通知等。
3.其他应收款的收取：
根据合同或协议规定的收款周期和金额，及时向付款方发出收款通知，并协调相关部门或个人收取款项。
4.其他应收款的监控和催收：
定期对其他应收款的情况进行监控和分析，及时采取措施解决到期未收款的问题。
对逾期未收款的情况，采取催收措施，如电话、信函、上门催收等。
5.其他应收款的核销：
对于不可收回的其他应收款，应及时进行核销处理，清理应收账款系统中的相关信息。
核销时需要经过相应的程序和审批，确保准确性和合规性。
四、管理流程
1.其他应收款的确认流程：
部门（个人）申请其他应收款的确认，提交相应的合同或协议。
相关部门审批并确认合同或协议的有效性。
公司领导审批确认其他应收款的确认。
2.其他应收款的登记流程：
部门（个人）办理其他应收款的登记手续，提供相关凭证和信息。
财务部门核对并登记其他应收款到应收账款系统。
3.其他应收款的收取流程：
根据合同或协议规定的收款周期和金额，发出收款通知。
协调相关部门或个人收取款项，并登记收款情况。
4.其他应收款的监控和催收流程：
定期对其他应收款情况进行监控和分析。
对逾期未收款的情况，采取催收措施，并及时记录和汇报。
5.其他应收款的核销流程：
部门（个人）提出其他应收款核销申请。
相关部门审批并确认其他应收款不可收回的情况。
财务部门进行核销处理，清理应收账款系统中的相关信息。
五、责任分工
公司领导：负责审批其他应收款的确认和核销流程。
相关部门：负责确认合同或协议的有效性，并协助收取和催收其他应收款。
财务部门：负责登记其他应收款到应收账款系统，并进行核销处理。
六、附则
1.对于存在争议或复杂的其他应收款事项，应及时征求法律、财务等相关部门的意见，确保决策的合法性和准确性。
2.本管理办法模版的解释权归公司负责。
注：此文档仅为模版，具体的其他应收款管理办法需要根据实际情况进行具体调整和制定。