融资担保公司监管双随机一公开检查

融资担保公司监管“双随机、一公开”检查规范化检查流程（法人机构）
一、检查组按约定时间到达被检机构的登记地址或公司确定的营业地址。

机构已失联系或处于异常状态的，检查组需进行尽职调查，掌握机构具体情况，并根据调查结果和履行的工作程序撰写书面报告，签字留存。

营业场所及机构人员无问题的，进行下一步检查。

营业场所或失联机构失效地址情况均应拍照存档。

二、检查组出示检查相关通知文件，查看机构营业执照和融资担保机构经营许可证原件。

检查现场应拍照存档。

三、听取情况
现场听取融资担保机构主要负责人关于机构基本情况、合规情况和运营情况的报告。

四、检查资本金情况
（一）查看公司所有帐户6个月内银行流水对账单。

按照统一的截止日期核算公司注册资本金使用情况。

（二）查看公司对外投资合同。

检查高风险对外投资是否超出比例。

（三）核查机构各项资金来源、运用是否合规。

主要参照标准：《融资性担保公司管理暂行办法》第29条，融资性担保公司以自有资金进行投资，限于国债、金融
债券及大型企业债务融资工具等信用等级较高的固定收益类金融产品，以及不存在利益冲突且总额不高于净资产20%的其他投资。

不符合上述标准的，可按照《融资担保公司资产比例管理办法》（银保监发〔2018〕1号）核算其资产配置。

五、检查制度建设
查看公司各项制度文件是否完善，询问公司是否按时向监管部门报送数据。

主要参照标准：风控制度、财务制度、客户保证金存取及使用制度、重大风险处置及上报制度等应齐全，按月报送月报，按季度报送季报。

六、业务情况
了解机构自成立以来的累计担保额度、笔数、平均担保费率；截止2018年6月末的在保额度、笔数；以净资产计算的放大倍数（公式：在保额度/净资产=放大倍数）。

未开展主营业务的需记录原因，同时评价公司业务开展充分程度。

七、检查机构各种业务档案
抽查担保合同、反担保合同及代偿情况与公司披露的业务、财务情况是否符合。

在检查表中评价合同的规范性。

八、询问机构是否出现过重大风险，是否及时上报
主要参照标准：《融资性担保机构重大风险事件报告制度》（银监发﹝2010﹞75号）
融资性担保机构应报告的重大风险事件具体包括以下情形：
（一）融资性担保机构引发群体事件的；
（二）融资性担保机构发生担保诈骗、金额可能达到其净资产5%以上的担保代偿或投资损失的；
（三）融资性担保机构重大债权到期未获清偿致使其流动性困难，或已无力清偿到期债务的；
（四）融资性担保机构主要资产被查封、扣押、冻结的；
（五）融资性担保机构因涉嫌违法违规被行政机关、司法机关立案调查的；
（六）发现融资性担保机构主要出资人虚假出资、抽逃出资或主要出资人对公司造成其他重大不利影响的；
（七）3个月内，融资性担保机构董事会、监事会或高级管理层中有二分之一以上辞职的；
（八）融资性担保机构主要负责人失踪、非正常死亡或丧失民事行为能力的，或被司法机关依法采取强制措施的；
（九）监管部门要求报告的其他情况。

九、机构是否存在违法违规行为。

包含但不限于吸收存款、发放贷款、非法集资。

可以采用询问方式，或对检查过程中具体情况进行分析。

十、检查机构的计算机管理软件情况。

十一、询问机构是否开展非融资担保业务。

是否与P2P 平台、民间借贷登记服务中心或其它主体合作开展民间借贷担保或互联网金融业务，如开展相关业务，评价其风险状况
是否可控。

十二、询问机构收取客户保证金的比例、金额等具体情况并记录。

包含是否专户存放、是否专款专用、是否严格执行相关管理制度三个方面进行评价管理的规范性。

十三、检查公司准备金提取是否合规，记录公司的拨备覆盖率。

主要参照标准：《融资性担保公司管理暂行办法》第31条融资性担保公司应当按照当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。

担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，实行差额提取。

拨备覆盖率＝担保准备金/担保代偿余额×100。

其中，担保准备金为未到期责任准备、担保赔偿准备与一般风险准备等项的年末余额之和；担保代偿余额为担保业务代偿金额合计的年末数
十四、对检查中出现的可疑情况进行现场核实、交叉验证，议定检查表格填写的内容。

十五、检查组全体成员及公司负责人在每一页检查表上签字，加盖公司公章。

此检查结果将在省金融办官网公开。