关于财务制度的补充规定
财务制度补充通知
财务制度补充通知为了进一步加强我公司财务管理工作，规范财务活动，完善财务制度，特制定了以下财务制度的补充通知：一、财务审批制度的补充1.1 发票报销审批：对于员工的日常支出，申请报销发票需填写详细的发票内容、金额以及支出的原因，并由部门负责人审核签字后，提交至财务部进行审批。
1.2 预算调整审批：对于部门预算的调整，需由部门负责人提出调整意见，并经公司领导审批后方可执行。
1.3 资金支付审批：公司凡涉及资金支付的支出需经过财务部门预算审核并由财务主管签字才能实施。
二、财务管理制度的补充2.1 财务报表编制：公司每月底必须按时编制财务报表，并在规定的时间内提交至公司领导。
报表中的内容需真实准确，不得隐瞒事实。
2.2 财务数据备份：财务部需每日对财务数据进行备份，确保数据的安全性，避免数据丢失或泄漏。
2.3 财务档案管理：公司所有的财务文件和资料需按照规定进行归档管理，保证档案的完整性和安全性。
三、财务监督制度的补充3.1 财务审计：公司每年定期进行内部和外部财务审计，以确保财务活动的合法性和规范性。
3.2 财务风险评估：财务部门需定期对公司财务风险进行评估，提出风险防范措施，并及时报告公司领导。
3.3 财务违规处罚：对于违反财务制度的行为，公司将按照规定进行处罚，严肃处理违规人员。
四、财务培训制度的补充4.1 财务知识培训：公司定期组织财务知识培训和交流会议，提高员工的财务管理水平和意识。
4.2 财务制度宣传：公司需通过各种途径宣传财务制度，让员工深入了解公司的财务政策和规定。
以上是我公司财务制度的补充通知内容，希望各部门和员工认真执行，遵守财务规定，共同维护公司的财务安全和稳定。
财务制度是公司管理的基石，只有做好财务管理工作，才能确保公司的长期发展和稳定经营。
祝公司财务工作顺利，谢谢！。
医院和基层医疗卫生机构财务会计制度补充规定
医院和基层医疗卫生机构财务会计制度补充规定医院和基层医疗卫生机构财务会计制度是为了规范医院和基层医疗卫生机构财务管理、明确财务活动的程序和规范、确保财务信息的真实、准确和完整，保护国家资产安全，保障财务信息的有效运用，提高财务管理水平制定的重要法规。
然而，在实际执行过程中，由于财务会计制度的不完善或一些特殊情况的产生，就需要进行补充规定，以保证制度的适应性和灵活性。
首先，对于医院和基层医疗卫生机构的财务会计核算范围进行补充规定。
在现行的财务会计制度中，对于医院和基层医疗卫生机构的财务会计核算范围并没有具体的规定。
因此，可以根据医院和基层医疗卫生机构的实际情况，明确财务会计核算的范围，包括收入、支出、资产、负债、所有者权益等方面的内容。
同时，可以根据医院和基层医疗卫生机构的特殊需要，增加对特定项目的财务会计核算规定，提高对财务活动的监控和控制。
其次，对于医院和基层医疗卫生机构的财务会计凭证的管理和使用进行补充规定。
财务会计凭证是财务会计工作的重要依据，直接关系到财务信息的真实性和准确性。
因此，在财务会计制度中，应明确规定医院和基层医疗卫生机构的财务会计凭证的种类、格式、使用范围、填制要求等方面的内容。
同时，还需要加强对财务会计凭证的管理，确保财务会计凭证的安全性和完整性。
此外，对于医院和基层医疗卫生机构的财务报表的编制和报送进行补充规定。
财务报表是医院和基层医疗卫生机构财务信息的重要展示形式，是各方了解医院和基层医疗卫生机构经营状况和财务健康状况的重要途径。
因此，在财务会计制度中，应明确规定医院和基层医疗卫生机构财务报表的编制要求、报送时间、报送单位等方面的内容。
同时，还应加强对财务报表的审核和监督，确保财务信息的真实、准确和完整。
最后，对于医院和基层医疗卫生机构资金管理和使用加强规定和约束。
资金是医院和基层医疗卫生机构正常运转的重要支撑，资金的管理和使用直接影响到医院和基层医疗卫生机构的经营效益和财务健康状况。
公司财务报销制度补充范文
公司财务报销制度补充范文为规范公司内部的财务报销管理流程，制定了以下的财务报销制度补充范文。
希望所有员工遵守和执行该制度，确保公司的财务管理合规、高效。
报销范围1.差旅费用：指员工在工作需要时，因出差而发生的交通、住宿、餐饮等费用。
2.日常费用：指员工工作所需购买的办公用品、电话、通讯费、邮资费用等。
3.餐费：指公司内部员工聚餐、接待客户餐费等。
4.健康保障：指员工因突发疾病或意外，需要发生的医疗费用。
5.其他费用：指公司内部员工因工作需要而发生的其他费用。
报销流程1.提交申请：员工需要向主管领导提交相应的报销申请单。
该申请单中需要包含报销项目、原始发票或收据、报销金额、以及报销的具体原因等信息。
2.审批流程：主管领导需要对员工提交的申请进行审批，并在申请单上审批签字。
如果申请单中的报销金额大于公司规定的报销标准，那么主管领导需要将申请单转交给财务部门的审批人员进行审批。
3.财务核算：财务部门需要对员工提交的报销申请进行账务核算，核对报销金额和原始发票或收据的真实性与合理性。
如果存在问题需要和员工进行核实沟通，或将问题上报主管领导。
4.报销发放：如果报销通过审批并且核算完毕，财务部门会将报销金额发放至员工相关账户或现金报销。
请注意，员工需要在3个月内提出报销申请，逾期申请将不予受理。
报销标准1.差旅费用：员工因工作需要才能发生。
差旅费用标准根据目的地、出行方式等情况有所不同。
具体标准可向主管领导或财务部门咨询。
同时，差旅费用报销单上需填写详细的差旅事由和行程。
2.日常费用：公司每月根据不同岗位制定不同的日常费用用度标准。
具体标准可联系财务部门咨询。
3.餐费：公司对内部员工餐费的标准进行统一规定。
公司员工如需在公司范围内聚餐，需提前向主管领导或人事部门提交相关申请并在聚餐时出示餐费报销单。
4.健康保障：公司为每位员工购买了企业健康保险，员工如果需要报销医疗费用，需要提供相关的发票和保险单据。
5.其他费用：员工为了在工作中更好地完成任务，需要发生其他费用，如搬运机器设备等。
三明市公安局关于印发规范财务管理补充规定的通知
三明市公安局关于印发规范财务管理补充规定的通知通知为进一步规范三明市公安局的财务管理，提高财务工作效率和质量，现将规范财务管理的补充规定通知如下：一、总则1.1 背景介绍三明市公安局作为地方公安机关，负责全市的公安工作。
为了更好地履行公安职能，确保财务管理的规范性和科学性，制定本规定。
1.2 目的和意义本规定的目的是规范三明市公安局财务管理，明确各级各部门的职责，加强财务监督，提高财务管理能力和水平，确保资金使用的合理性和效益性。
二、财务管理体制2.1 组织架构三明市公安局设立财务科，负责财务管理工作。
财务科下设预算管理组、会计组和审计组，分别负责预算编制与执行、会计核算和审计工作。
2.2 职责划分（1）财务科负责财务管理制度的制定、财务预算的编制与执行、资金的调度与管理等工作；（2）预算管理组负责编制年度财务预算并监督执行；（3）会计组负责全面核算各项财务收支，并及时制作财务报表；（4）审计组负责对财务管理工作进行审计监督。
三、财务预算管理3.1 年度预算编制（1）财务科按照市财政局要求，编制年度财务预算。
（2）各部门根据工作需要和财政预算情况，提出预算申报，并参预预算编制工作。
3.2 预算执行监督（1）财务科按照预算执行进度，进行资金调度并监督执行。
（2）预算执行情况不符合规定的，将进行整改，并报上级单位备案。
四、资金管理4.1 预算安排与报销（1）部门根据预算安排,编制财务支付计划,定期向财务科报销。
（2）财务科按照支付计划进行核算和支付。
4.2 资金使用监督（1）财务科按照有关规定监督各部门资金的使用情况，并进行跟踪检查。
（2）对发现的违规行为，将依法追究有关人员责任。
五、财务报表与账务处理5.1 财务报表的编制（1）会计组定期编制盈亏表、资产负债表和现金流量表等财务报表。
（2）报表编制要按照国家财务规定和财务管理制度执行。
5.2 账务处理（1）会计组按照财务管理规定，及时、准确地进行账务处理。
财务制度补充规定模板怎么写
财务制度补充规定模板怎么写
第一条为了规范和加强财务管理，完善公司的财务制度，特制定本规定。
第二条公司的财务制度包括预算管理、资金管理、会计核算、审计监督、财务报告等内容。
第三条预算管理部分，公司每年开展年度预算编制工作，经董事会审议通过后执行。
各部门应按照年度预算编制相关报表，定期进行预算执行情况的汇报和分析。
第四条资金管理部分，公司应建立健全资金使用、收入管理、内部控制等制度。
对资金的使用需经过合规审批，不得私自挪用资金。
对资金流动情况进行定期监控，确保资金的安全性和有效性。
第五条会计核算部分，公司应执行国家相关会计法律法规，按照会计准则进行会计核算工作。
确保财务数据真实、准确、完整。
公司每月结算财务状况，做到实时掌握财务运营情况。
第六条审计监督部分，公司应定期进行内部审计、外部审计和财务会计监督，保证财务数据的合规性和透明度。
对审计结论和建议要及时处理和整改。
第七条财务报告部分，公司应编制年度、季度财务报告，并在规定时间内向相关部门报送。
保证财务报告的真实性和可靠性。
第八条公司财务管理人员应具备相关专业知识和能力，严格按照公司的财务制度执行，不得违规操作。
第九条公司应定期对财务制度进行评估和修订，做到与实际运营相适应。
第十条对违反财务制度的人员，公司将给予相应的纪律处分，严肃处理。
第十一条本规定自颁布之日起生效，如有变更需另行通知。
以上为公司财务制度补充规定，各有关部门和人员应严格遵守，如有违反，公司将给予相应处理。
制定单位：公司董事会
日期：XXXX年XX月XX日。
关于军工科研事业单位有关财务问题的补充规定的通知-财政部财工字40号
关于军工科研事业单位有关财务问题的补充规定的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 关于军工科研事业单位有关财务问题的补充规定的通知（１９９６年３月１９日财政部财工字４０号发出）为规范军工科研事业单位（以下简称科研单位）的财务管理和成本核算工作，确保《国防科研项目计价管理办法》的顺利实施，现对《军工科研事业单位财务制度》［（１９９１）财工字第１９８号］的有关内容作如下补充规定：一、关于固定资产使用费的计提１．科研单位在用固定资产可提取固定资产使用费。
设备仪器按原值的５％、房屋建筑物按原值的２％计提。
计提的固定资产使用费在国家计划科研项目和其他科研生产经营项目之间合理分摊。
２．科研单位从事国家计划科研任务以外的科研生产经营活动，在其经济收入能承受的前提下，可比照工业企业固定资产折旧办法的规定，计提固定资产使用费。
３．自收自支科研单位应按工业企业固定资产折旧办法计提折旧，并在国家计划科研任务和其他科研生产项目之间合理分担。
４．凡使用国拨科研费和国家专项基建技改投资购置的设备仪器和房屋建筑物，在该项目研制期内不得计提固定资产使用费。
二、关于人员费用的核算１．有事业费拨款的科研单位，国拨事业费应主要用于从事国家计划科研任务的人员经费支出。
如人员经费支出大于事业费拨款，在不增加科研费拨款和不调整科研合同价款的前提下，其不足部分计入科研项目成本。
２．自收自支事业单位、高等院校、企业中从事军品研制的人员工资、奖金、津贴、补贴和职工福利等工资性支出计入科研项目成本。
三、关于科研项目成本费用范围根据《国防科研项目计价管理办法》研究，下列费用可计入科研项目成本：１．设计费中增加设计跟产费。
医院财务制度补充规定
医院财务制度补充规定第一章总则第一条为规范医院财务管理，加强财务监督，保障医院资金安全和合理使用，特制定本规定。
第二条医院财务制度补充规定适用于医院财务管理工作，包括财务预算、费用管理、资金管理、财务报告等方面。
第三条医院应当建立完善的财务管理制度，明确职责分工，强化内部控制，保障财务安全。
第四条医院财务部门应当对医院的财务管理工作进行规范，及时发现和纠正问题，维护医院财务秩序。
第五条医院应当按照国家有关规定制定财务制度，定期对财务制度进行检查和评估，不断完善和提升。
第六条医院应当建立健全财务监督机制，设立内部审计部门，加强对医院财务管理的监督和检查。
第七条医院应当依法纳税，按时足额缴纳各项税费，不得有逃避税费的行为。
第二章预算管理第八条医院应当根据业务规模和财务状况，合理编制年度财务预算，并报经医院董事会审批。
第九条财务预算应当具体、清晰、可行，明确收支情况，有利于财务监督和控制。
第十条医院应当严格执行财务预算，不得擅自改变使用计划，如有变动应当及时报批。
第十一条医院财务部门应当及时监测财务预算执行情况，分析偏差原因，提出整改建议。
第十二条医院应当建立健全财务预算执行考核制度，对预算执行情况进行评估和考核。
第三章费用管理第十三条医院应当建立费用核算制度，明确各项费用的项目和标准，保证费用的合理性。
第十四条医院应当加强费用审批管理，严格控制费用支出，避免浪费和滥用。
第十五条医院应当建立费用监测机制，定期对费用支出进行分析和评估，提出节约建议。
第十六条医院应当建立费用控制制度，明确责任人，加强内部控制，防止费用泄漏和挪用。
第十七条医院应当依法合规开展收费活动，对医疗服务收费进行严格管理和监督。
第十八条医院应当建立资金管理制度，规范各项资金操作流程，保障资金安全。
第十九条医院应当建立资金监督机制，对资金的流向和使用进行监测和审计，确保合理使用。
第二十条医院应当加强资金收支管理，及时统计资金情况，做好现金管理和银行存款管理。
财务制度报销补充通知
财务制度报销补充通知为了进一步规范和加强公司财务管理工作，完善财务制度，提高财务管理的效率和透明度，公司决定将财务制度进行部分调整和补充。
特此向全体员工发布财务制度报销补充通知如下：一、报销范围1. 业务出差费用：包括交通费、食宿费、通讯费等与出差相关的费用；2. 日常办公费用：包括办公用品、邮寄费用、通讯费用等与日常办公相关的费用；3. 会议培训费用：包括会议费用、培训费用等与参加会议及培训相关的费用；4. 其他费用：经公司主管审批通过的其他费用。
二、报销标准1. 出差费用标准：根据公司规定的差旅标准执行，超出部分需提前向主管报备并审批；2. 日常办公费用标准：根据公司规定标准执行，超出部分需提前向主管报备并审批；3. 会议培训费用标准：根据会议或培训的具体费用执行，需提前向主管报备并审批；4. 其他费用标准：根据具体费用性质和金额执行，需提前向主管报备并审批。
三、报销流程1. 员工在发生符合报销范围的费用后，需将相关费用票据及报销单据填写完整并按规定流程提交至公司财务部门；2. 财务部门将进行费用审核，并在审批通过后将报销款项转入员工指定的银行账户；3. 员工需保留好报销单据，并按要求归档备查。
四、报销注意事项1. 报销单据需真实、完整、清晰，并符合相关政策规定；2. 报销费用需在规定的时间内报销，逾期未报销的费用将不再受理；3. 报销费用需在规定的标准内执行，超出部分需提前向主管报备并审批；4. 对于虚假报销、违规报销的行为，公司将严肃处理，涉及违规行为的员工将被追究责任。
五、财务制度的宣传与培训1. 公司将定期举办财务制度的相关宣传与培训活动，帮助员工了解公司的财务制度，并正确执行；2. 对于新员工，公司将在入职培训中对财务制度进行重点介绍，确保员工能够熟练掌握相关规定。
总之，公司希望通过本次财务制度报销补充通知的发布，进一步规范和明确公司的财务管理政策，提高公司的财务管理效率，确保公司财务工作的顺利进行。
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关于财务制度的补充规定 (一)
各办事处、直管市场部及职能部门：
06销售年度的制度汇编已下发,针对制度中不完善的地方,经讨论，现对涉及到财务方面的若干问题给予明确规定。
一、财务规定：
1、货款方面：要求合作商每次打款金额必须和订单金额
一致，如因特殊情况有多余货款，应由办事处提出书
面申请经公司领导批复后财务支付，时间为一个月内。
2、对帐：公司和合作商往来帐淡季每半年、旺季每一季
度核对一次，财务部提供材料至办事处或市场部，由
办事处或市场部安排与合作商直接核对，如有误差，
办事处或市场部7日内将书面材料反馈财务部。
3、合作商代垫费用不再挂帐，由办事处或市场部提交应
付金额的发票和卡号，相关手续完成后由财务转账支
付。
如有差额，由办事处或市场部向合作商解释。
4、制度中未约定的其他日常财务工作，由各办事处经理
或直管市场部部长负责协调。
5、凡涉及到财务方面的退货、退款问题，一律由办事处
经理或直管市场部部长以书面材料报至公司相关部
门。
二、考核指标约定：
1、按照事业部的要求，06销售年度的销售考核以有效回
款金额作为考核指标。
有效回款金额是指合作商汇款
到公司帐户后并提货的金额。
回款不拿货的，不计算
当期回款考核指标；当月回款跨月提货的，以提货所
属时间段计算考核指标（统计销量时间以财务出货单
日期为准）。
2、各合作商用05销售年度销售折让提货的，可计为各市
场部的销量(不计算提成)，也计为合作商的年度考核
销量（不再计算年度销售折让）。
3、各合作商05销售年度的帐面余额（不含销售折让）用
于提货的，视同销售回款。
4、06销售年度的卖场销量以卖场回款为准，卖场回款考
核的日期为06年5月1日到07年4月30日。
05销
售年度的回款在06销售年度内到帐,视同06销售年度
回款，06销售年度的回款如果在07销售年度到帐，
将顺延到07销售年度进行考核。
5、直营卖场的回款金额（含06销售年度的卖场费用及
05销售年度的卖场回款），按区域卖场的当期累计送
货比例进行销量分配，分配后的金额计算提成。
6、05销售年度在06销售年度的回款额，将按05销售年
度卖场各门店的送货比例进行分配。
7、06销售年度期间的系统卖场费用，发票到帐时视同回
款。
8、6+2有效回款金额视同椰岛鹿龟酒回款。
9、06销售年度内，如合作商换货，所换品种要求两个月
内提货，两个月内未提货的，按同比例扣减相应市场
部或办事处的销量。
10、合作商年度结束时不再续签合同的,年度结束后一
个半月内形成的退货按同比例扣减原办事处或市场部
的销量，超过一个半月所形成的退货按同比例扣减现
属办事处或市场部的销量。
11、事业部对卖场的送货回单，在时间上要求为48小时
内回到事业部。
根据我公司各办事处的实际情况，要
求卖场回单必须在96小时内回至公司财务审计中心
（以送货回单上日期的第二天开始计算）。
卖场退货或
送货单如果未按上述时间内回到公司财务审计中心，
将按当票送货或退货额的5%/每天递增扣减当期销量。
12、年终合作商库存量的考核按事业部的要求,不得超
过有效回款的4%，超出部分不计算销量。
超出部分将
顺延到下年度的销量，不计算月度提成，但计算年终
提成。
13、其他特殊情况，以报告形式进行处理。
三、其他补充事项：：
1、员工出差在火车上过夜的，没有住宿补贴，其他相关
补贴标准按公司制度执行。
2、合作商代配送给卖场的产品，不计算提成。
3、内勤在报销费用时，在单据上注明产品类别。
费用没
有注明类别的，视同鹿龟酒费用。
4、市场部必须按照制度规定将卖场送货回单及时邮寄到
公司财务审计中心或总经办前台文员（与其它材料同
时寄时）处，务必随单附上《合作商代配送卖场送货
回单结算表》（见附表）。
《合作商代配送卖场送货回单
结算表》上必须注明返货还是还款，如果结算表上没
有注明是否返货或还款，公司财务将根据回单情况表
上的相关内容直接还款，淡季二十日内还款，旺季十
日内还款，还款同时扣减所属市场部的销量。
5、市场部如果将卖场回单与其他资料合并邮寄到其他部
门的，并由其他部门再转交财务审计中心的，如有遗
失，由经办市场部负责。
安徽康达椰岛营销有限公司
2006-8-18
合作商代配送卖场货物回单结算表
时间：
编号：
注：还款是按公司供应给合作商的价格计算经办人签字：。