法学论文

论罚金刑制度的完善作者：谢*指导老师：张宗高摘要：罚金刑作为我国刑法四种附加刑之一，在刑法体系中占有十分重要的地位。

但是由于我国现行罚金刑制度仍存在一些不完善之处,从客观上影响了罚金刑的实际运用和罚金刑功能的发挥。

因此，笔者试图从理论上对我国当前罚金刑制度的现状及问题方面进行分析，并就此提出了罚金刑易科制度，扩大罚金刑适用范围，建立罚金刑执行保障制度，建立罚金刑缓刑制度等完善措施。

关键词；罚金刑；易科；适用；保障；缓刑一、罚金刑基本理论罚金刑是审判机关判处犯罪人向国家缴纳一定数额金钱的刑罚。

罚金刑的功能是指国家创制、适用和执行剥夺犯罪人金钱的刑罚方法所可能产生的积极的社会作用［1］。

罚金刑的功能概括起来主要有两点：（1）剥夺犯罪人的一定数额的财产，作为对其罪行的惩罚；（2）以罚金归入国库增加国家财政收入。

从刑法意义来讲，其功能主要体现在前者。

罚金的第一个功能可细化为剥夺功能、惩罚功能和威慑功能。

用一句话来概括，即罚金通过剥夺犯罪人的一定数额的金钱，来惩罚犯罪人，并对犯罪人起到威慑作用。

以财抵罪的刑罚,中国古代称之为“赎刑”,即以财物折抵本刑之义。

我国罚金刑起源于西周，〈〈地官·司市〉〉：‘‘国君过市，则刑人赦：夫人过市，罚一幕，……命夫过市，罚一盖：命妇过市，罚一帷。

”此文中的罚幕、罚盖、罚帷等，是罚布帐之类的财物，“此非罚金也而事与罚金相类。

”[2]P233到了奴隶社会的鼎盛时期——西周时代，由于商品经济的发展和金属货币的出现及广泛使用，不但产生了金作赎刑制度，而且也产生了罚金刑的萌芽。

然而，在中国奴隶社会中商品经济十分落后，个体权益、个体意识没有得到充分发展并得到社会的尊重，其刑罚观并不以保护公民的个体利益为蓝本来设计刑罚制度，因此，罚金刑的发展就失去了重要的思想意识方面的基础和根据。

［3］赎刑之制最早可见于《尚书·吕刑》,但直到《大清律例》,赎刑也没有能够*作者简介：谢（1985—），女，安徽池州人，安庆师范学院法学08届毕业生进入五刑之内,成为独立刑种。

“它只是为特定当事人设计的一种刑罚转换方式。

法律规定,官员或官员亲属符合一定条件者,可以交纳赎金的方式,替代应处刑罚;老幼残疾及妇女犯罪,符合一定条件,可交纳赎金,以代刑罚;部分过失犯罪,也可交纳赎金而代罚”[ 4]〕P336。

所以《大清律例》关于赎刑的规定仅见于《名例律》前的《纳赎诸例图》等诸图而不见于正文,这与儒家化法律重义轻利的价值观是相适应的。

大清刑律草案改变了传统法律文化的义利观,仿照西方法律将罚金定为主刑之一。

尽管修订法律馆声称“罚金即唐虞赎金之旧制,历代相沿”[ 5] ( P.19-67),但实际上已与传统赎刑之制大相径庭。

而罚金定为主刑后的广泛使用,也引起了签注的不满。

河南签注就将罚金定为主刑视为草案的三大问题之一,“草案于罚金一项,定为主刑。

凡因过失致危害乘舆车驾,及因过失致尊亲属于死或笃疾者,按照律例俱在不原之列,悉以罚金科之,既失之宽。

而与俱发罪之执行,刑期有以罚金与拘留徒刑并科者,又失之严。

如四十三条之例, ⋯⋯刑既可以易金;四十五条之第二项, ⋯⋯金又可以易刑。

是使豪于财者玩于法,绌于赀者罹于刑,止奸不足长恶有余。

且监禁日数不得逾三年,罚金定额多至三千元,以半元折一日计算,三千元之罚应处六千日之监禁,乃以不过三年为限,负罚愈巨,处分愈轻,尤非情罚不平。

急应更定刑名,改正条例,以免畸轻畸重之弊”。

对于草案规定的罚金可与自由刑并科,签注也认为早已违背了赎刑的本意,“科罪即不应罚金,二者并科,岂赎刑本旨耶?”。

学部签注也指出,“新律草案于凡因过失之危害乘舆车驾作者：雨林木风者、凡侵入太庙宫殿等处射箭放弹者、凡因过失致尊亲属于死或笃疾者,亦以罚金之例行之。

则饶于赀者必轻于法,此刑名之未可全改者也”。

到了近代，随着商品经济的发展，民主思潮的复兴，人权观念的加强及经济犯罪的激增，刑罚轻缓化成为必然要求。

由于罚金刑可以避免罪犯在狱中的交叉感染，又是惩治法人犯罪的最佳手段，可附加，可纠正，因此它逾来逾受到各国刑法学界的重视。

罚金刑这种刑罚方法所具有的积极的社会作用，在国外早就被认识并很好地加以利用。

在西方无论是大陆法系国家，还是普通法系国家，罚金刑的运用率已经达到很高的程度。

罚金刑制度也比较完善。

其主要表现在以下几个方面：（一）从刑事立法上看自进入20世纪以后，西方各国进行了大量的刑事立法，纷纷颁布新的刑法典和新的刑事法律文件，均给予罚金刑以足够的重视。

许多国家已将罚金刑列为主刑，这反映了立法者对罚金刑的重视程度，同时也关系到罚金刑在司法实践中适用范围的大小和适用率的高低。

将罚金刑作为主刑的有德国、瑞士、巴西、日本、意大利等国家。

《日本刑法典》规定罚金、死刑等六种刑罚为主刑，意大利的主刑与附加刑是分开的，主刑有徒役、罚金。

瑞士《联邦现行法典》规定的主刑有自由刑和罚金。

也有许多国家将罚金刑列为附加刑。

大多数国家刑法规定罚金既可以附加适用又可以独立适用。

如前苏联、南斯拉夫、保加利亚、蒙古等。

我国现行刑法亦采取此类做法。

不作主刑与附加刑之分的，有奥地利、印度、阿根廷、泰国等。

《泰国刑法典》规定了罚金刑等五种刑罚，没有附加刑与主刑之分。

（二）从罚金刑的适用范围上看在罚金刑的适用面上，许多国家有日益扩大适用范围的趋势。

西方国家对6个月以下的自由刑，原则上用罚金刑来代替。

对于中等程度的犯罪虽然规定可以选择自由刑或者罚金，但在实践中法官更趋向于适用罚金这种方法。

美国联邦和许多州的刑事法律，均将罚金作为处罚犯罪的一种主要的刑罚方法，许多罪行可不可限制的判处罚金。

英国除谋杀罪外，几乎所有的犯罪都可以适用罚金。

（三）从司法实践看在现代社会中，最能反映西方各国刑事政策的是适用刑罚的实践。

“罚金刑已成为适用最多的刑罚方法，在此意义上说现代世界刑罚体系的中心已从自由刑移向罚金刑”。

[6]P69在西方各国的司法实践中，对罚金刑非常重视，这可以从各国判决中所占的比例中得到证明。

不论是大陆法系国家还是英美法系国家对罚金刑适用率越来越高。

（四）从自由刑可以转换为罚金刑看十九世纪以后，在刑法制度上扮演着主要角色的是自由刑，罚金刑是对比较轻微的制裁手段，因而对其不太重视。

尽管自由刑作为刑法制度的主角出现，但是还存在一些弊端，采取了罚金刑代替短期自由刑，适用缓期起诉缓期宣告，缓期执行等办法，这样就把原在近代刑罚体系中无足轻重的罚金刑，变为刑罚体系中普遍适用的刑罚方法。

从以上各国罚金刑制度看，自进入20世纪以后，罚金刑不再被忽视，而是普遍地被各国重视起来，罚金刑不再处于从属、次要的地位，而是和自由刑享有同等的位置。

特别是近些年来，罚金刑的适用范围，适用比率在西方国家更是显而易见的。

二、中国罚金刑制度的现状在我国刑法体系中，对罚金刑的规定远还没有象西方国家那样给予其应有的地位。

在我国现行刑法中，罚金刑的适用与西方许多国家相比较，无论是刑法规定的条文，适用刑罚的罪种，还是在司法实践中的适用都要少得多。

相反自由刑仍然占据着我国刑罚体系的重要位置，罚金刑等财产刑没有得到应有的重视。

在我国刑法中，罚金刑是附加刑，即可以附加适用也可以独立适用，独立适用仅限于犯罪性质和犯罪情节较轻的犯罪，对于重罪不能适用罚金刑。

附加适用必须是在判出主刑还不足以惩罚和教育犯罪人时，才能附加地判处罚金。

罚金适用范围狭窄，主要适用与经济犯罪和少数妨害社会管理秩序的犯罪。

为顺应世界刑法立法潮流，我国在刑事立法上有重大进步。

新修订的刑法改变过去片面强调生命刑和自由刑的立法倾向，引入刑罚观，扩大了罚金刑的适用范围，同时在罚金的数额、罚金的执行方面相对于旧刑法作了较大幅度的修改。

从修订后的刑法来看，我国罚金刑的立法现状具有以下特点：（一）拓宽了罚金刑的适用范围修订后的刑法适用罚金的条文比原刑法增加了6倍，大幅度拓宽了罚金刑的适用范围，刑法分则规定罚金的有125条，占整个分则条文的45％，其规定遍及第二章、三章、四章、六章、七章、八章、九章，涉及七大罪名，主要集中于三类犯罪之中：一是经济犯罪，刑法分则第三章规定可以处罚金之罪46个，占本章破坏市场经济秩序罪的95.7％，占刑法可以判处罚金之罪的一半以上；二是贪图财利、非法占有为目的的，大多数可适用罚金，如违规制造、销售枪支罪、绑架罪、拐卖妇女儿童罪、盗窃罪、诈骗罪、强迫卖血、私分罚没财物罪等等；三是其他轻罪，主要适用于少数妨害社会管理秩序的犯罪。

刑法的这些规定，体现了国家对经济犯罪和贪利性犯罪有针对性治理的政策。

我国刑法大幅度扩大了罚金刑适用范围，这是值得肯定的，但是它给审判实践提出了更高的要求，更给执行工作增添了新的难度。

（二）明确了罚金刑数额的方法刑法第52条规定：判处罚金，应当根据犯罪情节决定罚金数额。

这是罚金刑的基本原则，但是罚金在数额上如何确定，刑法没作统一规定，而是因罪而异。

主要有三类：一是倍比罚金，指按一定的倍数或比例确定罚金，即按照犯罪分子的销售金额、应纳税额、虚报数额、非法所得数额、造成损失的数额等的若干倍或者百分比来确定罚金数额；二是数额限度罚金，即规定罚金的上限、下限；三是无限额罚金，即只规定可适用罚金，具体数额不作规定。

我国刑法没有规定罚金的法定数额，便于审判人员根据犯罪行为和犯罪分子的具体状况作出符合实际的罚金判决，并不会因为货币价值的变化而不断修正罚金的数额。

但是这种制度“涵量”值过大，罚金数额跨度失衡，容易造成司法实践操作困难法官判处罚金畸高畸低，相差悬殊，不利于罚金刑的执行，也不利于法制的统一。

（三）实行罚金刑选科、并科双轨制修订后的刑法将罚金刑规定为附加刑，在处理罚金刑和自由刑的关系上，采用了选科并科双轨制。

刑法分则125个条文规定了罚金刑，其中规定为“选科”刑种的有7个条文，规定“可以并处罚金”有1个条文，规定“并处罚金”的有57个条文，规定“并处或者单处罚金”的有60个条文。

可见，罚金刑作为附加刑的规定不仅比较宽泛而且过于绝对，不符合国情，当“穷人”犯罪无力履行而无相应替代制度时，法院对罚金刑的判决就会成为一纸空文，损害法律的尊严。

（四）补救了罚金刑的执行措施刑法第53条规定：罚金在判决规定的期限内一次或者分期缴纳。

期满不缴的，强制缴纳，对于不能全部缴纳罚金的，人民法院在任何时候发现被执行人有可以缴纳的财产，应当随时追缴，如果由于遭遇不能抗拒的灾祸确实有困难的，可以酌情减少或者免除。

这一规定，将罚金刑的执行分为五种方法：一是限期一次缴纳，二是分期缴纳，三是强制缴纳，四是随时缴纳，五是减少或者免除缴纳。

可见修订后的刑法对罚金刑的执行难确实采取了补救措施，但对于罚金刑由谁执行以及不缴纳罚金如何制裁，法律没有明确规定，司法解释也未作进一步的阐释与完善。

因此，现行刑法只是片面强调了扩大罚金刑适用范围，却忽视了罚金刑有效执行的保证，致使罚金刑执行工作无法可依而陷入困境。