浅谈提升企业现金流管理水平的措施
提升企业现金流管理水平的路径探讨
提升企业现金流管理水平的路径探讨现金流管理是企业财务管理的重要环节，对企业的生存和发展至关重要。
良好的现金流管理可以确保企业有足够的资金支持日常运营和发展需要，同时也能降低企业面临的风险和压力。
本文将就如何提升企业现金流管理水平进行探讨，主要从以下几个方面展开。
1. 完善预算管理：预算管理是现金流管理的基础，通过制定合理的预算计划，可以预测到未来的现金流动态，从而提前做出调整和应对措施。
企业应根据历史数据、市场环境和发展战略等因素，制定详细的预算计划，并及时跟踪和分析实际执行情况，及时发现偏差，并及时采取措施加以调整。
2. 加强供应链管理：供应链管理是现金流管理的重要环节，企业应与供应商和客户建立合作关系，确保供应链的稳定性和流畅性。
与供应商的合理谈判和支付条件的协商，可以降低采购成本和付款压力，与客户的订单管理和收款跟踪，可以加快资金回流速度，提高现金周转效率。
3. 管理存货水平：存货是企业现金流中占用较多资金的部分，通过合理的存货管理可以降低存货占用的资金量，提高现金流转的速度。
企业可以优化采购和生产计划，避免存货过剩和过期，采取有效的库存管理措施，整理存货，加速存货周转，提高存货周转率和现金流转速度。
4. 建立健全的财务制度和流程：建立健全的财务制度和流程对提升企业现金流管理水平具有重要的保障作用。
企业应建立有效的财务制度，确保财务数据的准确和可靠性。
建立合理的财务流程，包括采购、销售、收款等环节的流程，确保现金流的及时、有序和稳定。
5. 制定合理的资金筹措和利用计划：资金筹措和利用是现金流管理的核心环节，企业应根据自身的经营情况和资金需求，制定合理的资金筹措和利用计划。
在筹措方面，企业可以通过融资、股权融资等方式获取资金；在利用方面，企业应优化资金的使用效率，合理安排投资计划，确保资金的高效利用。
6. 加强风险管理：风险管理是现金流管理的重要组成部分，企业应加强对各类风险的识别、评估和防范措施的建立。
提高企业现金流的方法
提高企业现金流的方法随着市场竞争的不断加剧，企业现金流的管理变得尤为重要。
良好的现金流可以帮助企业更好地应对挑战，提供足够的资金支持日常运营和发展战略。
本文将探讨几种提高企业现金流的有效方法，并为企业经营者提供一些建议。
1. 建立健全的预算与资金规划一份明确的预算和资金规划是提高企业现金流的基础。
企业应该审慎评估并控制每项支出，并将其纳入预算范围内。
同时，合理规划资金的使用，确保每笔投入都能获得最大的回报。
通过制定周密的预算，企业能够更好地管理现金流，并确保在关键时期有足够的资金支持。
2. 加强应收账款管理应收账款的高额未收款会对企业现金流造成很大的压力。
为了提高现金流，企业应该积极采取措施加强应收账款管理。
首先，可以考虑出售应收账款给金融机构或专业机构，以快速回收现金。
其次，及时与客户沟通，催促付款，并设置合理的付款周期。
此外，应建立有效的信用控制机制，确保向信誉良好的客户提供信贷，并定期对客户进行信用评估。
3. 管理存货成本存货管理是影响企业现金流的重要因素之一。
企业应该合理控制和管理存货的采购和销售，避免存货积压和丢失。
采取一些措施，如优化供应链管理、建立有效的库存控制系统和及时清理滞销和过期存货等，可以提高企业的库存周转率，减少存货成本，从而改善现金流。
4. 优化财务结构优化企业的财务结构是改善现金流的另一重要方面。
企业可以通过减少负债和加强自有资金的运用来改善财务结构。
首先，可以考虑适当减少非必要的债务，避免负债过重造成现金流的压力。
其次，可以优化资产配置，提高自有资金的使用效率。
此外，企业还可以寻求合适的投资渠道，获取更多的资金来源，以弥补运营资金的缺口。
5. 加强成本控制成本控制是提高企业现金流的关键。
企业应该定期审查和分析各项费用，并找到降低成本的机会。
可以采取一些措施，如优化生产流程、降低生产成本、提高资源利用效率、精简组织结构、控制非必要的费用支出等。
通过加强成本控制，企业能够节省开支，增加现金流。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
浅谈提升企业现金流管理水平的措施【摘要】企业现金流管理是企业经营管理中至关重要的一环。
提升企业现金流管理水平不仅可以帮助企业更好地把握经营方向，还可以提高企业的经营效率和竞争力。
本文从建立健全的现金流预算体系、加强应收账款管理、优化存货管理、控制成本和费用以及加强资金监控与风险管理等方面分析了提升企业现金流管理水平的措施。
通过这些措施，企业可以更好地管理自身的现金流，避免出现资金周转不灵、资金链断裂等问题，从而提高企业的盈利能力和稳定性。
现金流管理不仅对企业发展起着至关重要的作用，同时也将面临着一系列挑战，需要不断探索和创新，以适应企业发展的需求。
只有不断提升现金流管理水平，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。
【关键词】企业现金流管理、现金流预算体系、应收账款管理、存货管理、成本控制、资金监控、风险管理、企业发展、现金流管理挑战、未来发展。
1. 引言1.1 企业现金流管理的重要性企业现金流管理是企业财务管理中非常重要的一个方面。
现金流是企业的生命线，直接关系到企业的经营活动和生存发展。
良好的现金流管理可以保证企业的日常运转和发展，有助于提高企业的竞争力和抗风险能力。
企业现金流管理的重要性体现在它直接影响到企业的运营能力。
只有保持良好的现金流，企业才能及时支付员工工资、供应商款项和其他应付款项，确保企业的正常运作。
良好的现金流管理还能有效避免企业出现因资金周转不灵而导致的经营困难和债务问题。
现金流管理对企业的发展具有重要推动作用。
通过合理管理现金流，企业可以更好地调配资金，支持企业的扩大生产、研发创新和市场拓展等活动，推动企业发展壮大，提升企业价值和市场地位。
加强企业现金流管理是企业管理的重要环节，企业应该重视并不断优化现金流管理策略，以确保企业的稳健发展和长久经营。
1.2 提升企业现金流管理水平的必要性在当今竞争激烈的商业环境中，现金流管理对企业的重要性不言而喻。
提升企业现金流管理水平的必要性也日益凸显。
论提升企业现金流管理水平的主要对策
论提升企业现金流管理水平的主要对策随着市场环境不断变化，企业现金流管理逐渐成为企业发展的重要因素之一，企业的现金流管理水平直接关系到企业的生存和发展。
在当前经济下行的大背景下，提升企业现金流管理水平是企业应对风险，保持发展的关键。
下面本文将论述提升企业现金流管理水平的主要对策。
一、加强预算管理预算管理是企业现金流管理的重要环节，通过制定预算计划和预算执行计划，实现先期预计、提前预警和及时调整，从而达到控制成本和提升经营效益的双重目的。
企业应该根据实际情况制定完善的预算制度，实行预算管理，合理进行企业的财务规划和资金调配，达到用钱讲究“量力而行”的目的。
二、实行资金流程管控企业需要建立明确的资金流程，并制定配套的管理制度。
在资金的采购、使用和结算等环节，必须设立明确的审核和批准程序，防止不必要的损失和浪费。
在执行过程中，加强对资金使用计划的严格监督和跟踪，及时发现和解决各种资金使用过程中的问题，减少资金的滞留和闲置，做到有计划、有方向、有节奏地开展工作。
此外，对于存在风险的部门和环节，要加强风控措施，降低企业的风险。
三、灵活运用融资工具企业可以通过灵活运用融资工具来解决资金问题。
常见的融资工具包括银行贷款、信贷、发债等，企业可以根据自身的实际情况进行选择。
在选择融资工具时，要有明确的融资目的和计划，并根据实际需要选择最合适的融资方式。
同时，在签署合同之前，要认真审查合同条款，确定相关细节和责任，防止出现意外情况。
四、推进财务数字化改造企业数字化改造可以极大地提升企业管理效率和水平，实现快速响应市场变化，促进企业快速发展。
数字化财务管理可以实现快速、自动化、准确地处理资金流程，实时跟踪企业各项财务运营情况，提供针对性的数据分析，提高企业决策效率和管理水平。
五、建立完善的信用管理制度企业的信用管理水平直接影响企业在市场上的声誉和影响力。
企业需要建立完善的信用管理制度，从优化供应链体系、完善供方评估、做好国际采购、加强供应商合作等方面入手，并通过专业的评价机构对供应商进行身份、资信、品质等方面的认证，掌握供应链信息，降低供应风险，提升企业的信誉度和经营能力。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
浅谈提升企业现金流管理水平的措施摘要：现金流是企业生存和发展的重要支撑，提升现金流管理水平已成为企业提高竞争力的关键。
本篇论文从固定资产管理、经营成本控制、应收账款管理、融资渠道优化等方面，提出了一些可行的措施来提升企业现金流管理水平，以引导企业更加高效地管理企业现金流并提高现金流，促进企业发展。
关键词：现金流；管理水平；固定资产管理；经营成本控制；应收账款管理；融资渠道优化正文：1. 固定资产管理企业固定资产管理的好坏直接影响企业的现金流管理水平。
因此，企业在购买固定资产时应考虑到企业经营状况和发展规模，在保证企业生产需求的前提下，尽可能选择价值高、使用寿命长、维修费用低的设备和装备。
此外，企业应制定设备维护、保养和更换计划，以延长设备使用寿命，降低维护和更换的费用。
2. 经营成本控制经营成本是现金流管理中必须关注的重点。
企业应加强对经营成本的监控和控制，尽可能通过降低成本的方式提高利润空间保障企业现金流。
控制经营成本需要从多个角度入手，如精简生产流程、降低员工成本等。
3. 应收账款管理应收账款是企业流动资金的重要组成部分，而且对于企业现金流的影响很大。
企业应注意加强对应收账款的管理，提高收款速度，尽可能减少呆账率。
可通过加强销售管理、合理设置贸易条件、严格控制信用风险等措施，加强对应收账款监管。
4. 融资渠道优化企业在融资方面应注意优化融资渠道，为企业提供更多的现金流支持。
可以通过多种方式，如向银行贷款、发行债券等方式，来筹集资金。
企业应选择永久债作为主要的融资方式，及时调整融资结构，加强企业的融资管理，降低融资成本。
总之，提升企业现金流管理水平，对于提高企业的发展能力和竞争力具有重要的意义。
企业应从多方面进行管理和操作，才能够使得企业的现金流管理体系完善并提高企业的现金流水平，进而实现企业健康、稳定的发展。
现金流是企业生存和发展的重要支撑之一，因此提升企业现金流管理水平已经成为企业提高竞争力的关键。
做好企业现金流量管理的几项措施
做好企业现金流量管理的几项措施企业现金流量管理是企业资金管理的重要一环，对于企业的运营和发展至关重要。
以下是做好企业现金流量管理的几项措施：1.制定合理的预算计划：企业应该根据自身的经营情况和市场环境制定合理的预算计划，包括预计的收入、支出和投资等情况。
预算计划可以帮助企业合理安排资金，并及时做出调整。
2.管理应收账款和应付账款：企业应该积极管理应收账款和应付账款，确保收款和付款的及时性。
可以采取积极的催款措施，如提前发出催款通知、与客户建立良好的信用关系等，避免账款的长期拖延。
3.管理库存和供应链：企业应该对库存进行有效管理，避免过高的库存占用资金。
可以通过优化采购计划、加强与供应商的沟通和协作，有效控制库存水平，提高资金利用率。
4.管理资本支出：企业在进行资本支出时应该审慎考虑，避免过度投资导致资金困难。
可以制定严格的资本支出预算，评估项目的回报率和风险等因素，确保投资的合理性和可持续性。
5.建立健全的内部控制体系：企业应该建立健全的内部控制制度和流程，确保资金的安全和有效使用。
可以建立审批制度、制定相关政策和规定，强化对现金流量的监控和管理。
7.灵活运用财务工具：企业可以运用各种财务工具来管理现金流量，如短期融资、票据贴现、信用证等。
这些工具可以帮助企业调节短期资金需求，提高资金的利用效率。
8.提高运营效率：企业应该积极提高运营效率，降低运营成本，增加盈利能力。
可以通过减少营销费用、加强供应链管理、优化生产流程等方式来实现。
9.建立良好的信用记录：企业在与客户和供应商的合作中应该建立良好的信用记录，保持良好的信誉。
这样可以获得更好的信用条件，减少预付款和保证金，降低现金流出。
10.定期进行现金流量分析：企业应该定期对现金流量进行分析，了解现金的流入和流出情况，并及时做出调整。
可以通过现金流量表、资金周转率等指标进行分析，找出问题所在，并采取相应的对策。
以上是做好企业现金流量管理的几项措施，企业可以根据自身情况和实际需求，结合市场环境和经营策略，制定相应的管理措施，提高企业的现金流量管理水平，确保资金的稳定和可持续性。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
浅谈提升企业现金流管理水平的措施1. 强化资金监控和预测现金流是企业生存和发展的命脉，因此强化资金的监控和预测是提升企业现金流管理水平的重要措施之一。
首先，企业应建立完善的资金监控系统，包括财务软件和相关报表的使用。
这些系统可以提供实时的财务数据，让企业能够随时了解到资金的流入和流出情况。
同时，企业还可以利用这些系统进行预测和分析，从而更好地规划资金的使用和安排。
其次，在资金的预测方面，企业需要根据市场和行业的情况以及企业自身的运营情况进行有针对性的预测。
这样可以帮助企业提前做好准备，以应对可能出现的资金困难和挑战。
预测可以基于历史数据和趋势分析，也可以借助各种预测模型和方法来进行。
2. 加强应收账款和应付账款管理应收账款和应付账款管理也是提升企业现金流管理水平的重要环节。
对于应收账款，企业可以采取一系列措施来加强管理：例如，建立良好的客户信用制度，明确客户的信用额度和付款期限；加强催款工作，及时跟进付款情况，以减少坏账的风险；探索多种收款方式，如预付款、分期付款等，以提高收款的速度和效率；建立应收账款管理的指标和考核机制，对相关人员进行激励和约束。
对于应付账款，企业也可以采取一系列措施来加强管理：例如，建立供应商信用评估制度，选择具有良好信誉的供应商；与供应商进行谈判，争取更优惠的付款条件；优化采购流程，减少库存和采购成本，提高资金利用效率；建立应付账款管理的指标和考核机制，对相关人员进行激励和约束。
3. 管理固定资产和存货固定资产和存货的管理也对企业的现金流管理起到重要作用。
首先，对于固定资产的管理，企业可以进行资产评估和规划，确保固定资产的合理配置和利用。
同时，也要关注固定资产的折旧和维护，以降低资产的使用成本。
此外，企业还可以考虑固定资产的变现方式，如出售或租赁，以改善企业的现金流情况。
其次，存货的管理也是关键。
企业应当做好存货的库存管理，避免库存过多或过少的情况发生。
库存过多会导致资金的占用，库存过少则会影响生产和销售的正常进行。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
浅谈提升企业现金流管理水平的措施现金流是企业经营的血液，体现着企业经营能力和发展潜力。
一定程度上，也决定了企业的生死存亡。
当企业在运营过程中优化现金流管理水平时，就能够有效提升自身财务运营能力和核心竞争力。
下面，笔者将就如何提升企业现金流管理水平进行探讨。
一、提高管理效率现金流的管理需要有一个较为成熟的体系来支持。
建立现金流管理制度，科学高效地运用现金、收、付、存各项基本工作，将整个管理过程清晰而棱角分明，随时了解企业现金流动是否顺畅。
在现金流管理的体系中，可制定明确的流程规定，通过科学有效的流程来管控企业的现金流管理。
二、多元化策略现金流管理的多元化策略，可以通过多种方式来提高企业现金流水平。
比如，选择合适的财务产品来扩大应收账款的转化效率，通过资金池形式将企业内部财务进行优化。
还可以通过筹措长期资金来改善企业自身的财务结构，从而实现长期化的现金流管理。
三、合理控制成本合理控制企业的成本是企业现金流管理中核心的措施，目的是通过减少企业的支出，提高企业自身的偿债能力，实现规模效益的优化。
合理的成本控制可以通过制定合理的成本预算来避免企业的财务风险，通过合理的减少生产成本来提高利润水平，降低企业的商业风险。
四、加强内部控制正常的现金流与内部控制的关系密不可分。
要想实现现金流的良性循环，必须加强内部控制。
通过资金运用方面的内部控制来避免钱财的侵占，提高资金利用效率，不断提升企业的内部监控能力，保证企业现金流的安全性。
五、完善供应链管理完善供应链管理体系，通过全面协调的手段来缩短资金周转期，降低供应链的费用水平，加快现金流的流通效率，大幅提升企业现金流管理的水平。
综合来看，对于企业而言，提升现金流管理水平是一项长期的任务，需要企业实现全面的战略协调。
因此，即使在现实中，企业需要抓住各种机会和资源来完善和优化现金流管理，从而实现企业的可持续发展。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
浅谈提升企业现金流管理水平的措施
作者：李兴常
来源：《中小企业管理与科技·中旬刊》2016年第07期
摘要：现金流是企业生存和发展最基础的条件，也是企业内部管理的重要组成部分，现阶段市场竞争的激烈和复杂迫使企业必须加强内部的财务管理，而现金流管理又是企业财务管理的重要环节，一旦现金流管理上出现了漏洞和问题，就会使企业的生存和发展岌岌可危，可见现金流管理在企业管理中的重要地位。
本文就当前情况分析了企业现金流管理水平的作用、影响因素，并提出了几点提升企业现金流管理水平的措施。
关键词：企业；现金流管理；水平；措施
中图分类号： F275 文献标识码： A 文章编号： 1673-1069（2016）20-48-2
0 引言
现金流是企业立足重要的基础条件，是企业不可缺少的发展基础。
现金流管理水平的高低体现着企业的整体经营管理水平。
企业如何保持稳定的发展状态和不断提升盈利能力与内部现金流管理的质量高低有着直接的联系，只有现金流管理水平高的企业才能够经受住来自市场环境中各方面的挑战和打击。
现阶段，就整体情况来看，我国大多数企业的现金流管理水平都很低，甚至有很多企业的现金流数目都处于负数状态。
面临越来越紧张的国际经济形势和复杂多变的市场环境，要进一步扶持我国企业走出国门、走向成功就必须加强企业现金流的管理，高度重视现金流管理对企业经营的重要意义。
1 提升企业现金流管理水平的作用分析
1.1 帮助企业应对复杂的市场环境
面对现阶段复杂多变的外部环境，市场对企业发展的要求越来越高，如何使企业的资金利用效率达到最大化，为企业带来更多的收益，是当前企业生存和发展最重要的目标。
盈利能力并不是企业最重要的实力，只有具备良好的现金流管理能力，才能够帮助企业在多变的市场环境中立足。
1.2 降低企业运营风险
企业在市场中生存发展，与他人合作，难免会面临各方面的风险。
现金流量表的制作能够有效克服利润指标的缺陷，反映出企业的实际盈利能力、偿还能力和资金周转情况。
现金流通的越流畅，企业的生存能力和运营水平就越高，面临的运营风险也就越低。
1.3 提升企业的竞争力
企业之间的竞争如今已经演变成构成企业生存和发展的多方面条件竞争，包括资金实力、技术、人才、名誉、诚信度以及现金流管理水平等等。
具备良好的现金流管理能力，是企业在市场竞争中脱颖而出的重要武器。
1.4 保障企业财务安全
具备高水平的现金流管理的企业，其现金的流通一定是极其通畅的，且其现金流入量也会是很大的。
通过从数量和时间两方面对企业的现金流进行科学的管理，是提升资金使用效率、促进资金良性循环、保障企业财务安全的重要方法。
1.5 优化企业的收益结构
提升企业的现金流管理水平不仅仅指提升企业的现金净流量，而是要求企业在日常的现金流量管理中能够实现现金流动性和收益性的最佳平衡，使有效的现金流入和现金流出之间保持合理的关系，来促进企业财务的合理化和科学化，实现企业资金的优化管理。
2 企业现金流管理水平的弊端分析
2.1 企业管理者的观念存在误区
现阶段，很多国内企业的管理者对现金流管理的意识不够强烈，在管理方面的观念存在明显误区：其一，很多企业的管理者对现金流管理没有一个系统化、专业性的认识，因此在实际的管理过程中，现金流管理被逐渐忽视，得不到应该有的重视；其二，部分企业管理者一旦受到上级领导的压迫，就将增加收入、扩大利益作为提高现金流管理水平的手段，殊不知，在这种方法的驱使下，企业的收入虽有所增加，但是收入的质量和管理水平却反之降低。
2.2 现金支出管理过于粗放
企业的现金流分成收入和支出两大部分，在当今经济增长速度降低的背景下，企业想增加收入的现金流是相对较难的，但同时，很多企业在现金流的支出控制方面又能力不够，在支出先进管理层面上过于粗放，甚至很多企业的支出成本的增长速度都要高于收入的增长速度，企业的规模在不断扩大，企业的盈利能力却与之成反比。
2.3 现金流管理制度的缺失
现金流管理制度的建立健全是影响企业现金流管理质量高低的重要因素。
很多企业的管理者对现金流管理的意识不够，造成企业现金流管理制度的建立健全没有被提上日程。
制度不够健全不仅仅包括制度的缺失，还包括部分企业的现金流管理制度偏向僵化，缺乏灵活性。
3 提升企业现金流管理水平的措施
3.1 提高对现金流管理的重视
对于现金流管理在企业经营和发展过程中的重要性，企业的管理者必须有个系统、科学的认识，只有观念层面的认识正确了，实施的措施才能够保证不偏离正确轨道。
现阶段，企业的管理者首先要做的就是提升自身的现金流管理意识，并给下级员工做出榜样，在企业内部逐渐形成一个重视现金流管理的氛围。
只有这样，企业内部的职工才能够逐渐将现金流管理当回事，才能够开始自觉地按照现金流管理相关规定管理企业的现金。
3.2 加强现金流动的预算管理
在企业现金流管理的过程中，企业管理者必须根据企业的实际生产经营计划，合理对企业的现金流入和流出开展预测。
根据企业的实际经营状况，科学有效地调整资金流动。
这就要求企业的管理者在对现金流动做出预测之前与企业的各部门搞好联系，做好信息的调查和整合，对这些相关信息进行认真整合分析后，通过统筹规划、资金调剂，调动可使用的资金，提升现金流管理的科学性。
3.3 完善企业的现金管理制度
现金流管理制度的建立是企业提升现金流管理水平的重要环节，制度是保障企业规定得到落实的强制性措施。
对于企业而言，当前最重要的就是制定并完善现金流管理相关制度，保证制定的制度的科学性、完整性和合理性，并辅以规定，严格要求企业所有职工按照此规定执行。
具体内容为：其一是管理企业的现金流出量和收入量，通过建立起完善、科学的制度来保障企业每一笔现金收入都是有效的、每一笔现金流出都是合理的；其二就是必须保证现金流指标制定的科学性，有效规范现金流管理的开展。
3.4 加强企业现金流的过程管理
国际金融危机的出现给全世界的企业都带来了严峻的挑战和沉重的打击，我国的中小型企业甚至国有企业之间也不同程度地出现了受金融危机影响的情况。
在这个节点，如何提升企业的现金流管理水平已经成为了有助于加快企业资金周转、缓减危机带来影响的主要动力，也是当前企业增加创造力的主要保证，现金流管理的加强不仅能够让企业的财务管理受益匪浅，而且能够最大程度地激发企业应对危机、迎接挑战、走出困境的能力，促进企业的顺利发展。
3.5 完善信用控制风险管理
信用管理也是企业在生存和发展过程中不可缺少的重要管理内容。
因此，企业在开展现金流管理的过程中也不能忽视了一套科学完善的控制体系的构建。
建立起一个良好的信用体系来管理客户的信用，在控制体系生效的过程中对那些长期欠费的信用黑名单用户必须加强催款的力度，当然在资金管理的加强过程中也要根据实际情况实施科学有效的管理手段，对企业现有的资金状况进行科学的评估和分析，针对资金回笼困难想出有效的解决办法。
综上所述，企业现金流是企业生存和发展必不可少的基础条件，现金流的管理水平高低凸显着一个企业的经营状况和发展潜能，也是体现企业在市场上竞争实力的重要方面。
因此，不论是企业的管理者还是企业的每一名员工都应该树立起企业现金流管理意识，加倍重视现金流管理在企业发展进程中的重要作用。
从实际情况出发，分析企业现在正在面临的严峻形势和内部存在的管理问题，针对这些问题提出科学、合理的解决措施，用真才实干来提升企业现金流管理的水平，为企业在市场上的竞争增添实力。
参考文献
[1] 周兖华.企业现金流管理中存在的问题与对策[J].新经济，2014（Z2）.
[2] 杜汝芳.企业现金流管理存在的问题[J].金融经济，2012）.
[3] 谭慧敏.企业现金流管理问题的思考[J].新经济，2016.
[4] 孙红.企业现金流管理的问题及对策[J].才智，2015（05）.
[5] 马金.对企业现金流管理的几点思考[J].商，2015（02）.
[6] 张黛.浅议企业现金流管理[J].全国商情，2015（21）.
[7] 胡建云.浅议中小企业现金流管理的问题及对策[J].全国商情，2015（22）.。