酒店财务管理制度.
酒店财务管理制度流动资金管理制度1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求（1）在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
（2）加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用；（3）各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
（4）对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩；（5）尽量减少家具、用具的购置。
外汇管理制度1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。
夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。
2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。
3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。
订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次（项）业务的结算资金。
4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。
外汇的收支必须通过银行办理。
6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。
7、用外汇购进的商品、原材料、备用品、工具等，在出售、调拨调剂时，必须收回外汇。
用外汇购进的上述物品不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币的，须经总经理批准。
8 、严格执行外币兑换制度，客人交外汇付账单者，一律按当天的汇率折算本币，严禁擅自变更汇率的比值，也不得取整舍零作汇率折算外汇。
9、客人付外币者，一律按当天兑换现钞的汇率减贴息折算本币。
10 、使用信用卡签付账单者，一律按账单实际金额填列“认购单”，并让客人签付，不另收手续费。
11、以记账或转账方式结付业务款项者，本币与外币的折算率按结账当天的银行汇总牌价的买卖中间价为结账的折算率。
12、不准外单位或人个借用酒店及所属部门在银行开立的外汇账户来进行结算。
外币结算管理制度1、酒店在收到外币时，应折合成记账本位币全额入账，公司全年外汇的记账汇率是每年年初下发的通知中指明的汇率。
2、凡因经营需要调入和调出外汇及确定调剂汇率，均需经酒店总经理审定，发生的汇兑损益计入当期财务费用。
3、购置固定资产、无形资产发生的汇兑损益在购置期间计入资产的价值；提供各项服务、销售商品与经营业务发生的汇兑损益计入或冲减财务费用；清算期间发生的汇兑损益计入清算损益。
4、酒店收到投资者用外币付出的投资，按投资当日的外汇牌价折合成记账本位币。
5、酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采用折合汇率不同而产生的折合记账本位币差额，作为资本公积。
6、酒店应严格遵守国家外汇管理部门的有关规定，并按时报送外汇收支情况申报表。
前台稽查操作制度1、酒店各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖上会计处收款章，账单要付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。
2、收取外汇要按当天牌价折算，收旅行支票要扣除贴息。
3、房租折扣要由部门经理签字认可，免费住房必须由总经理或副总经理批准并签名。
4、做报表要按订单所指房间两种类、天数，包括加床和餐费，报账单位的报表一定要资料齐全（订单、底单）。
5、数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有大堂副经理签名认可。
6、输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。
7、退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管签名和客人签名。
8、团体的房租一定要当天输入电脑，如发现有团体未输房租，要立刻通知收款处采取补救措施。
利润管理制度1、年初时总经理室下达各部门的利润指标和经营指标，各部门必须按计划完成。
遇特殊情况影响任务完成时，必须说明原因，取得总经理批准后，才能核减指标。
2、经酒店平衡下达的各部门费用开支额或费用水平，各部门务必用于扩大营业额，争取资金周转次数的增加来降低费用水平，不得突破酒店下达的费用额。
3、各部门使用的原材料和出售商品的购进，必须事前做出计划，确定合理的库存和购进适销对路的商品，防止资金积压。
4、各部门应缴酒店财务部的利润，不得迟于月后十天。
5、各部门应负责利润的明细核算，根据有关凭证，正确计算销售收入、成本、费用、税金及利润。
营业收入、利润及分配管理制度1、确认营业收入，必须以酒店各项服务已经提供，同时已经收回相应的足额价款或取得收取价款的合法证据为标志。
2、营业收入按实际价款计算，发生的各种折扣、回扣冲减当期营业收入。
各级领导应严格按规定的折扣权限签单。
需对外付出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经同意再报经总经理批准后，方可支付，如需代领，代领人应由主管领导认定。
3、酒店的一切营业性收入均需经财务部收入账核算，各收银点当日收到现金、支票、信用卡消费单等票据经夜间核算员核准后，于次日上午应全部上交财务部；各营业部门预收的包餐、包房定金在及时如数上交财务部。
4、营业收入应按照配比的原则记账，与同期发生的营业成本、营业费用、营业税金及管理费用、财务费用一起反映，预收的房租等应按预付期分期计入当期营业收入中。
5、严格按照国家法令计提各项税金、基金，并按时纳税。
6、酒店的利润总额计算公为：利润＝营业收入＋投资净收益＋营业外收入－营业税金－营业成本－营业费用－管理费用－营业外支出－汇总损失（1）营业外收入包括：固定资产盘盈和出售净收益、罚款净收入、礼品折价收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项及其他收入；（2）营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。
7、按照公司规定，全年应上交的利润按年计划数分四个季度预交，到年终结算时经年审后，再多抵少补，保证全年计划数。
8、酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游财务制度的规定，依下列顺序分配：（1）支付各项税金的滞纳金、罚金和被没收的财物损失；（2）弥补上一年的亏损；（3）按公司和酒店总经理室规定的比例，提取法定盈余公积金和公益金；（4）按公司规定的金额，上交未分配利润。
9、酒店的公益金只能用于职工住房的购建、集体福利设施支出等项开支，且预先应通过总经理批准。
收银机使用制度1、酒店商品柜台设置收银机付款，记录商品销售金额，汇总商品销售总金额，监督核对商品销售情况；2、出售的商品都必须将金额输入收银机，按日销售汇总，总金额必须和“商品销售日报表”的汇总金额相符；3、每日缴款时，必须把日销售总额打出，然后将记录纸撕下连日报表统一交给缴款员。
由专人负责核对“销售日报表”明细账是否和记录纸上的相符，如果有差错，要立即查清楚；4、在使用收银机时，不能将收银机作为计算器使用，随便其他数字输入或做其他计算，如果由此造成记录、汇总金额和日报表、明细账不符，由当班营业员负责。
收银处早班操作制度1、主要处理酒店客人退房手续；2、接到客人的房间钥匙，认清房号，准确、清楚地电话通知管家部的楼层服务员该房退房，管家部员工接到电话后尽快检查房间；3、准备好客帐单，给客人查核是否正确，该步骤完成时，楼层服务员必须知会房间检查结果，如有无客房酒吧消费、短缺物品等，为互相监督，收银员应记下楼层服务员的工号记在客人登记表上，楼层服务员也记录下收银员的工号；4、客人核对帐单无误并在帐单上签名确认后，收银处方可收款，收款时做到认真、迅速、不错收、不漏收；5、付款、帐单附在登记表后面，以备日后查帐核对；6、为避免走数，应核对当班单据是正确，以及时发现错单、漏单；7、下班前打印出客人押金余额报表，检查客人押金余额是否足够，对押金不足的要列出名单以便中班追收押金。
收银处中班操作制度1、负责收取新入住客人的押金，注意客人登记表上的人住天数，保证收足押金；2、追收早班列出欠款客人的押金，晚上10时仍未交押金的交大堂副经理协助追收；3、检查信用卡止付黑名单，发现黑名单或者信用卡账户上无款的客人，应及时通知客人改以其他方式付款，如不能解决则交给大堂副经理处理；4、下班前打印出客人押金额，以备核查。
收银处晚班操作制度1、负责核对当天的所有单据是否正确，如有错误应立即改正。
2、应与接待处核对所有出租房间数、房号、房租。
3、制作报表：（1）会计科目活动简表（2）会计科目明细报表（3）房间出租报表（4）夜间核数报表4、制作缴款单，按单缴款，不得长款、短款。
5、夜间核对过房租、清洗电脑后，做好夜间核数。
6、每次交接班应该交接清楚款账等事项，并在交接簿上作简明的工作情况记录，交办本班未完之事。
收银处结账管理制度1、应辨别收取现金的真伪，唱付唱收，防止出现不必要的争执。
2、信用卡必须核对卡主签名，签名应与卡上原有的签名相同，信用卡上的名字应与卡上原有的签名相同；信用卡上的名字应与身份证明的名字相同；身份证的相片应与持卡人相同。
3、收取支票应注意以下两点：（1）对好印鉴，印鉴不模糊，不过底线，并且有开户行名称；（2）限额、签发日期等。
收银处员工管理制度1、热情有礼，吐字清晰，唱收唱付，将找款递给顾客，不允许扔、摔、甩、丢等；2、严禁套取外汇、外币；3、严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人；4、严禁收半日租或全日租而不计入营业收入；5、严禁打非工作电话，不准长时间接私人电话；6、长、短款项要向上级反映、汇报及解释原因；7、不得以白条冲款账；8、由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿；9、下班时做好交接班工作。
信用卡使用管理制度1、接收信用卡时，核对清楚信用卡是否是本商场可以使用的信用卡；2、核查接受使用的信用卡日期是否在有效期内。
如果信用卡过期或未到期，应委婉告诉客人此卡不能接受使用；3、核查接受的信用卡编号、发卡银行通告的“止付名单”号码，如查出此卡号码在“止付名单”上，就要扣留此信用卡。
并将该卡交回发卡银行；4、注意金额的限制。
每种信用卡都有最高使用限额。
如果购买商品金额超过此信用卡的最高金额时必须联系发卡中心，取回授权号码；5、核查完毕，按照各种信用卡的签购单上的各个项目要求，填写信用卡票据。
酒店财务管理制度(4篇)
酒店财务管理制度是指酒店内部对财务管理的具体规定和流程。
以下是酒店财务管理制度的一些主要内容：1. 财务组织架构：明确财务部门的组织结构，定义各个职位的职责和权限。
2. 财务预算管理：制定年度财务预算，包括收入预算和支出预算。
对预算执行情况进行监控和分析。
3. 财务核算管理：明确财务核算的基本原则和方法，包括收入核算、成本核算和利润核算。
建立合理的会计制度和账务体系。
4. 资金管理：制定资金管理的规程，包括资金流动计划、资金调拨、资金使用审批等。
加强对资金的监控和控制，确保资金的安全和合理使用。
5. 成本控制管理：建立成本核算和成本控制制度，包括成本分析、成本控制指标和成本控制方法。
加强成本预算和成本监控，优化成本结构，提高经营效益。
6. 税务管理：建立税务管理制度，确保酒店的税务申报和缴纳符合法律法规的要求。
加强税务风险管理，降低税务风险。
7. 财务报告管理：制定财务报告编制和报送规定，包括月度财务报告、季度财务报告和年度财务报告。
确保财务报告的准确性和及时性。
8. 内部控制管理：建立内部控制制度，包括内部审计、风险管理、财务操作流程等。
加强对财务风险和财务造假的预防和控制。
9. 财务合规管理：遵守相关法律法规和会计准则，确保酒店财务活动的合规性。
建立内外部审计机制，加强对财务工作的监督和检查。
10. 财务培训管理：组织财务培训和学习，提升财务人员的专业素质和能力。
确保财务人员了解和掌握相关财务政策和规定。
以上是酒店财务管理制度的一些主要内容，具体的制度可以根据酒店的实际情况进行细化和完善。
酒店财务管理制度（2）是指酒店为了有效管理财务，确保经济运作的规范和有效性而制定的一系列制度和规范。
以下是一些常见的酒店财务管理制度：1. 财务结构与组织：明确酒店财务部门的组织结构、职责分工和人员配置等，确保财务工作的顺利进行。
2. 财务预算与控制：制定年度财务预算，包括收入预算、支出预算和利润预算等，同时设立控制措施，及时发现和纠正预算偏差。
酒店财务管理制度范文（3篇）
酒店财务管理制度范文1. 财务管理目标- 确保酒店财务运作合规和透明。
- 提供准确、及时的财务信息，以支持酒店管理层做出决策。
- 有效控制酒店财务风险和成本，以保证财务可持续性。
2. 财务管理组织- 设立财务部门，负责酒店的财务管理工作。
- 财务部门应有足够的人员和资源来执行财务任务。
- 确定财务部门的职责和权限，并与其他部门进行有效的沟通和配合。
3. 财务预算和报告- 制定财务预算，并定期对实际财务绩效与预算进行比较分析。
- 定期编制财务报告，包括资产负债表、利润表和现金流量表。
- 提供准确、及时的财务报告给酒店管理层和股东，以支持决策和监督。
4. 财务审计和内部控制- 定期进行财务审计，确保财务记录和报告的准确性和合规性。
- 确立有效的内部控制制度，包括财务流程、授权和审批程序等，以防止欺诈和错误。
5. 资金管理和风险控制- 设立合理的资金管理政策，包括资金流动、投资和融资等方面。
- 控制财务风险，包括汇率风险、信用风险和市场风险等。
- 确保足够的资金流动性，以满足日常经营和投资需求。
6. 会计准则和税务合规- 遵守国家和地方的会计准则和税法规定，确保财务报告和纳税申报的准确性和合规性。
- 定期进行税务申报和缴纳，保证按时支付各项税费。
7. 财务培训和人员管理- 组织财务培训和教育，提高财务人员的专业水平和职业道德。
- 设立合理的激励机制，吸引和留住优秀的财务人员。
- 建立健全的绩效评估制度，对财务人员进行考核和奖惩。
以上是一个酒店财务管理制度的范本，具体的实施可以根据酒店的实际情况进行调整和完善。
酒店财务管理制度范文（2）第一节、概述财务管理办法是酒店在财务管理业务、会计制度的基础上，结合业务需要所订立的运作规条。
本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须遵守，不得违犯，或以任何形式蓄意背离原意，以致虚应或走样。
财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。
洲际酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强洲际酒店的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保酒店经营活动的顺利进行，根据国家有关财务法规和酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于洲际酒店所有部门及员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人、财务管理人员及所有涉及财务活动的员工。
第二章财务管理原则第三条坚持合法性原则，遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。
第四条坚持真实性原则，财务数据真实、准确、完整，不得弄虚作假。
第五条坚持效益性原则，合理使用资金，提高资金使用效率，降低成本。
第六条坚持安全性原则，加强财务风险控制，确保资产安全。
第三章财务管理体制第七条财务管理体制实行分级管理，明确各级财务责任。
第八条财务部门负责全酒店的财务管理，各部门负责人对本部门财务活动负责。
第九条财务部门设置财务总监、财务经理、会计、出纳等岗位，明确岗位职责。
第四章资金管理第十条资金收支必须严格按照国家财务制度执行，确保资金安全。
第十一条建立健全资金收支审批制度，所有资金收支必须经过审批。
第十二条建立银行账户管理制度，定期核对银行账户余额，确保账户资金安全。
第十三条建立现金管理制度，控制现金收支，确保现金安全。
第五章财务核算第十四条建立健全会计核算制度，按照会计准则进行会计核算。
第十五条会计凭证必须真实、合法、完整，不得伪造、变造。
第十六条建立健全财务报表制度，定期编制财务报表，及时反映酒店财务状况。
第六章成本控制第十七条建立成本核算制度，明确成本核算范围和方法。
第十八条加强成本控制，合理使用资源，降低成本。
第十九条定期进行成本分析，找出成本控制中的问题，及时采取措施。
第七章财务监督第二十条建立财务监督制度，加强对财务活动的监督。
第二十一条定期进行内部审计，确保财务活动的合规性。
第二十二条对违反财务管理制度的行为，依法依规进行处理。
第八章附则第二十三条本制度由洲际酒店财务部门负责解释。
第二十四条本制度自发布之日起施行。
第九章财务人员职责第二十五条财务人员应具备相应的专业知识和技能，严格遵守职业道德。
宾馆财务管理制度(5篇)
宾馆财务管理制度商务酒店财务管理制度目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。
一、财务借款及核销管理办法第一条.借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。
第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。
第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。
第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。
第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。
第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。
第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。
二、会计核算管理办法第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。
第二条.会计年度采用历年制，自公历每年____月____日起至十二月____日止为一个会计年度。
第三条.记帐的货币单位为人民币。
凭证、帐簿、报表均用中文。
第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。
第五条.会计凭证。
使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。
(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。
(2)外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。
(3)会计凭证保管期限为十五年。
第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。
三、成本核算管理办法第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。
第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。
第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。
酒店财务管理制度
第一章总则第一条为加强酒店的财务管理，规范财务行为，提高经济效益，根据国家有关法律法规，结合酒店实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于酒店所有部门、员工及合作伙伴。
第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行国家财经纪律；2. 依法纳税，诚信经营；3. 严格成本控制，提高资金使用效益；4. 加强内部控制，确保财务安全；5. 及时、准确、完整地反映酒店财务状况。
第二章财务会计岗位职责第四条财务部是酒店财务管理的责任部门，负责组织实施本制度。
第五条财务会计岗位职责：1. 负责酒店财务核算、报告和分析工作；2. 负责酒店资金管理、成本控制和风险防范；3. 负责酒店税务筹划和申报；4. 负责酒店财务档案管理；5. 负责与其他部门的沟通协调。
第三章资金管理第六条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 依法合规，确保资金安全；2. 优化资金结构，提高资金使用效益；3. 加强现金管理，降低资金成本；4. 严格执行资金审批制度。
第七条酒店资金收支流程：1. 日常收支：各部门根据实际需要，向财务部提出资金申请，经审批后，由财务部负责办理；2. 大额支出：需提交大额支出申请，经审批后，由财务部负责办理；3. 投资项目：需提交投资项目申请，经审批后，由财务部负责办理。
第四章成本控制第八条酒店成本控制应遵循以下原则：1. 严格执行成本预算，降低成本支出；2. 加强成本核算，提高成本效益；3. 优化成本结构，提高盈利能力。
第九条酒店成本控制措施：1. 制定合理的成本预算，分解到各部门；2. 严格执行成本预算，对超预算支出进行追责；3. 加强成本核算，定期分析成本构成，找出成本控制点；4. 优化成本结构，提高盈利能力。
第五章内部控制第十条酒店内部控制应遵循以下原则：1. 严格执行内部控制制度，确保财务安全；2. 加强内部审计，及时发现和纠正财务风险；3. 严格审批制度，确保资金使用合规；4. 加强员工培训，提高财务风险意识。
酒店财务管理制度手册
第一章总则第一条为了加强酒店的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高资金使用效率，保障酒店的经济效益，特制定本手册。
第二条本手册适用于酒店全体员工，各部门应严格按照本手册的规定执行。
第三条酒店财务管理工作应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规、行业政策和公司规章制度；2. 实事求是原则：真实、准确、完整地反映酒店财务状况；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低财务成本；4. 安全原则：确保资金安全，防止财务风险。
第二章财务组织架构与职责第四条酒店财务部是酒店财务管理的职能部门，负责制定和实施财务管理制度，组织财务核算、资金管理、成本控制、税务筹划等工作。
第五条财务部的主要职责：1. 制定和修订财务管理制度；2. 组织实施财务预算、决算编制；3. 监督和检查各部门的财务活动；4. 协调与外部审计、税务等部门的关系；5. 负责财务报表的编制、审核和报送；6. 提供财务分析和决策支持。
第三章资金管理第六条酒店资金管理应遵循以下原则：1. 集中管理原则：酒店资金由财务部统一管理，各部门不得自行设立资金账户；2. 分级授权原则：根据资金规模和用途，实行分级授权审批；3. 安全原则：确保资金安全，防止资金流失和非法挪用。
第七条资金收入管理：1. 各部门应按时将收入款项存入酒店指定的银行账户；2. 收入款项应开具正规发票，确保收入来源合法；3. 财务部负责收入款项的核对和入账。
第八条资金支出管理：1. 各部门提出资金支出申请，经财务部审核后，报总经理审批；2. 资金支出应严格按照预算执行，不得超支；3. 财务部负责资金支出的核算和监督。
第四章成本控制第九条酒店成本控制应遵循以下原则：1. 目标成本原则：以市场为导向，制定合理的成本目标；2. 全面控制原则：对酒店所有成本进行全过程的控制；3. 动态管理原则：根据实际情况，及时调整成本控制措施。
第十条成本核算：1. 财务部负责成本核算工作，确保成本数据的真实性和准确性；2. 成本核算应按照会计准则和酒店成本管理制度进行。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
酒店财务管理制度范文(五篇)
酒店财务管理制度范文第一节概述财务部由查核部、会计部、成本控制部、电脑房和采购部组成，是酒店的核算和监督机构，负责日常收支管理和成本控制工作。
根据《会计法》的规定，结合酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润和利润分配核算。
查核部通过设在前厅和餐饮部门的各个收银点收集并统计每天的营业收入。
为了确保营业收入的准确性，查核部设有专人进行日审和夜审。
为了尽快收回旅行社或相关单位在酒店消费后未能及时支付的欠款，查核部还设立有应收信贷部，定期对欠款单位进行信誉审查并催收欠款，对那些长期欠款的单位要向销售部提出停止信贷挂帐权利的建议，因为酒店依靠收回所有营业收入用以支付日常的开支和员工的工资以及偿还银行的贷款和业主的利润分配，因此，应收账款的及时回笼对于酒店资金周转意义重大。
会计部根据审计所提供的收入日报作为核算收入的依据，编制酒店月度、季度、年度财务报表，正确、及时地核算和监管酒店的财务状况、经济活动和经营成果，为管理当局提供准确可靠的会计信息。
为了加强计划管理，会计部尚须编制财务预算，做好控制工作，节约费用，降低成本，多创利润。
通过对酒店应付帐款的控制，合理分配、运用资金，争取较大的经济效益。
会计部人员应坚持会计监督，贯彻执行各项财务制度，维护财经纪律，保护酒店的财产和利益。
成本控制部门负责对日常酒店申购用品价格的审核，仓库存货领用的控制，尤其是针对餐饮部门食品酒水的控制，尽量避免造成浪费和流失。
电脑房主要负责酒店电脑系统及外设的维护、巡视及检修，办公应用电脑软硬件的维护，酒店电脑耗材的管理，保障整个酒店电脑系统安全正常运行。
并不断改进系统，使酒店的信息管理系统完善、先进、畅通。
采购部是负责酒店采购工作的职能部门。
采购部在酒店统一管理下，根据实际工作要求，适时、适量、适价、经济合理地采购各部门所需要的物品，确保酒店经营活动的正常进行。
酒店财务管理制度(5篇)
酒店财务管理制度(5篇)宾馆财务管理制度篇一1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。
家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。
报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。
属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。
赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度1、宾馆的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此须严格控制固定资金的使用。
2、宾馆及各部门须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。
未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴章丘市创新村级财务管理体制的经验值得借鉴长期以来，村级财务管理是诱发群众上访、影响农村稳定和谐发展的一个突出问题。
为探索农村财务管理的新路子，章丘市自20xx年全面推行了农村会计集中记账管理制度，撤销全市908个行政村的会计，在市里设立了“农村集中记账监管中心”，在22个乡镇村级财务管理混乱现象应引起重视近期审计中发现当前一些农村存在村级财务管理混乱的问题。
宾馆酒店财务管理制度
一、总则为加强宾馆酒店的财务管理工作，规范财务行为，提高经济效益和管理水平，维护投资者利益，保证企业资产的安全完整、保值增值，根据财政部《企业财务制度》、《企业会计准则》和《管理有限公司财务管理办法》的要求，结合本宾馆酒店实际情况，特制定本制度。
二、财务组织架构1. 宾馆酒店财务部负责宾馆酒店的财务管理工作，包括但不限于财务核算、资金管理、成本控制、税务申报等。
2. 财务部设主任一名，负责财务部的全面工作，副主任一名，协助主任工作。
3. 财务部下设会计核算组、资金管理组、成本控制组、税务申报组等。
三、财务核算1. 会计核算应严格按照国家会计准则和本制度执行，确保会计信息的真实、准确、完整。
2. 财务核算实行月结、季结、年结制度，每月末完成当月会计核算工作，并定期进行财务报表编制。
3. 财务报表应包括资产负债表、利润表、现金流量表等，真实反映宾馆酒店的财务状况。
四、资金管理1. 宾馆酒店资金管理应遵循“统一管理、分级负责、规范运作、确保安全”的原则。
2. 资金管理包括资金筹集、资金运用、资金回收等环节。
3. 资金筹集应确保资金来源合法、合规，资金运用应遵循效益原则，资金回收应按时足额。
五、成本控制1. 宾馆酒店成本控制应遵循“预防为主、控制为辅、合理分摊、持续改进”的原则。
2. 成本控制包括采购成本、运营成本、管理成本等。
3. 各部门应加强成本意识，合理控制成本，提高宾馆酒店的经营效益。
六、税务申报1. 宾馆酒店税务申报应严格按照国家税收法律法规和税务部门的要求执行。
2. 财务部负责宾馆酒店的税务申报工作，确保税务申报的及时、准确、完整。
3. 财务部应加强与税务部门的沟通，及时了解税收政策变化，确保宾馆酒店税收合规。
七、监督检查1. 宾馆酒店财务部定期对各部门的财务工作进行监督检查，发现问题及时整改。
2. 审计部门对宾馆酒店的财务管理工作进行审计，确保财务制度的贯彻执行。
八、附则1. 本制度自发布之日起施行，原有制度与本制度不一致的，以本制度为准。