中国商业银行资本补足渠道有效性分析
商业银行资本补充与对策
商业银行资本补充与对策1. 引言1.1 商业银行资本补充的重要性商业银行资本补充是指银行在面临亏损或承受风险时增加资本以弥补损失的行为。
这对于银行经营的稳健和健康至关重要。
资本是商业银行的核心竞争力之一，充足的资本可以增加银行的信誉和稳定性，提高投资者和客户对银行的信任。
资本充足还可以增加银行的抗风险能力，当银行处于风险情况下，有足够的资本可以减少银行的不良资产和风险敞口，保护银行资产和客户利益。
资本充足还可以促使银行更加谨慎和稳健地开展业务，避免不必要的风险和经营风险。
商业银行资本补充的重要性在于确保银行的稳健经营和风险控制，保障金融体系的稳定和健康发展。
商业银行应该重视资本补充，积极采取有效措施，确保资本充足，以应对各种风险和挑战。
2. 正文2.1 商业银行资本补充的方式内部资本积累是指商业银行通过留存盈利、调整风险资产等方式来增加自身的资本规模。
这种方式相对稳定，能够有效提高商业银行的资本充足性，但需要较长的时间来积累资本。
外部募资则是指商业银行通过发行股票、债券等方式引入外部资本。
这种方式能够快速增加资本规模，提升资本充足率，但也存在着一定的风险和成本。
商业银行需要在募资过程中审慎选择合适的融资工具和时机，以避免造成资本结构不稳定和财务风险。
除了以上两种主要方式，商业银行还可以通过收购、兼并、资产转让等方式进行资本补充。
这些方式可以帮助商业银行快速扩大规模，优化资本结构，提升盈利能力，但需要谨慎分析风险和收益，避免出现整合不顺或资产质量下降的情况。
商业银行资本补充的方式多样化，可以根据实际情况和市场环境选择合适的方式来增强自身的资本实力，提升竞争优势。
在进行资本补充时，商业银行应谨慎选择合适的方式，同时做好风险管理与监管合规工作，确保资本补充的有效性和稳健性。
2.2 风险管理对策风险管理对策是商业银行资本补充中至关重要的一环。
商业银行需要建立完善的风险管理体系，包括风险评估、监控和应对措施。
我国商业银行补充资本金的方式
我国商业银行补充资本金的方式我国商业银行补充资本金的方式商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。
随着外资银行进入中国，我国商业银行面临的竞争越来越激烈，在银行同业竞争中，资本金的高低在很大程度上影响了行业的整体竞争力，资本的充足性更是银行安全经营的要求。
但是长期以来，我国商业银行普遍注重资产、负债的管理而忽视了对资本金进行管理，资本金不足、资本结构不合理、资本充足率偏低是我国商业银行目前存在的主要问题，所以补充资本金对我国商业银行而言是十分重要的，下面介绍一下我国商业银行补充资本金的主要方式。
商业银行补充资本金的方式大致可以分为内源资本的增加和外源资本的增加，内源补充的是核心资本，主要通过留存收益和增加准备金来完成；外源则包括股权融资和债务融资，股权融资补充核心资本，债务融资补充附属资本。
1.补充内源资本银行通过增加内源资本是商业银行获取资本金最经济最便捷的方法，但是内源资本支持银行资产的增长是有限制的。
（1）利润转增所需的留存收益等于税后净利润减去支付的股息，这是商业银行内源资本的来源。
而留存收益建立在商业银行盈利的基础上，即盈利能力越强的银行，内源融资的空间越大，资产的可持续增长率也就越高。
尽管目前我国留存盈余转化为资本金的占比较小，但随着盈利能力的增强，内源融资将成为我国商业银行长期资本金补充的重要来源。
（2）计提一般准备金也是补充内源资本的一种方式。
在2006年前, 一般准备金每年的增加额占资本金补充需要的9%。
此后每年平均可满足需要额的15%，由此可见，计提一般准备金补充资本金的能力有限，作为附属资本的一般准备金的提取空间还是相当有限的, 而且准备金的计提同时会减少银行利润留存，但却是资本金补充的一条稳定渠道。
2.补充外源资本（1）我国商业银行可以通过股份制改革，公开发行股票上市筹集资本金，调整股权和资本结构，以达到资本结构的合理性。
在2005年左右国内商业银行特别是国有商业银行正在积极进行股份制改革, 并努力在国内外资本市场上市。
浅析我国商业银行的资本充足率
浅析我国商业银行的资本充足率摘要：在金融业开放不断加快、银行监管标准逐步国际化的大背景下提高资本充足率是新老资本协议的要求.2011年，我国将有第一批商业银行接受巴塞尔协议Ⅱ,接受新资本充足率的约束,这就需要分析我国资本充足率的现状以及资本充足率的实施对我国商业银行的影响。
本文将对资本充足率的实施将会造成我国商业银行资金的影响，及商业银行应采取的措施进行研究。
促进我国商业银行更好的发展。
关键词：资本充足率商业银行资本风险一、我国商业银行资本充足率现状（一）、资本充足率仍有待提高根据部分商业银行公布的2010年年报数据，除深发展外，其余银行通过上市融资、注资等方式补充了资本金，已达到巴塞尔协议对最低资本充足率的要求。
但各家银行的资本充足率水平差距仍然较大，建行、中行、工行、招行、交行、北京银行、南京银行及宁波银行的资本充足率水平较高，均达到10%以上; 而民生、华夏、兴业和深发展的资本充足率水平较低，仅维持在要求线边缘，亟待进一步补充资本.(二)、资本结构单一作为银行的二级资本, 附属资本也能在一定程度发挥抵御风险的作用。
多年以来，在我国商业银行的资本构成中, 绝大多数是实收资本、资本公积和盈余公积, 即核心资本。
而附属资本的比重从附属资本的构成来看，我国商业银行只有各种风险准备, 债券占比为零，附属资本的构成极不合理。
而西方国家自20世纪90年代以来, 越来越多的大银行发行了长期次级债券, 提高了次级债务在银行资本中所占的比重。
美林证券公司的分析显示，在国际大银行的资本结构中, 普通股股本所占比重平均为60％ , 次级债券所占比重达到了25％.相比较而言, 我国商业银行较少运用次级债券、可转换债券等混合资本工具补充资本。
从某种意义上说，我国商业银行的资本充足率偏低，附属资本的比重过低也是一个重要因素。
（三）、盈利水平较弱商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权.在我国分业经营体制下, 少数股权数量很少, 核心资本的变动主要取决于股东权益的变动。
我国商业银行提高资本充足率的途径
我国商业银行提高资本充足率的途径一、商业银行提高资本充足率的途径（一）用留存收益补充资本金。
利用留存收益来补充资本金是商业银行较为传统的筹资渠道。
留存收益属于内部筹资的范畴，这种方式筹资成本低，不会稀释每股收益和所有权。
由表1可以看出，我国上市中小商业银行2007年的盈利性普遍较好，净资产收益率一般都在10%以上，如果提取一半的净利润作为留存收益，就可使资本金提高5%。
但留存收益一年才提取一次，补充方式不够灵活。
另外，股东放弃了获得其他投资收益的机会，将未分配利润再投资于银行，必然要求取得股权投资收益，因此留存收益补充资本金也存在成本，只是表现为普通股股东权益的资本成本。
（二）增资扩股，引进战略投资者。
增资扩股，引进战略投资者是指商业银行引入内外资金融机构参股来补充资本金。
鼓励中资银行引入外资金融机构作为战略投资者是我国监管者为提高银行资本充足率、增强银行的内控和风险管理的一项重要举措。
根据银监会的规定，中资银行引入的单个战略投资者最多可占到20%的股份，这意味着通过此方法可以引入大量的资本金。
而且，外资银行规范的管理制度和先进的技术手段也有助于增强中小商业银行的实力和竞争力，提高银行上市时的发行价格。
但引入境外战略投资者是一个长期的过程，从中外双方开始接触、达成意向、签订协议，报主管机构审批，至少需要一年的时间。
从已实现的外方参股情况来看，中资银行的出让价格也普遍较低，最高的出让价格也不到每股5元，外资金融机构所获溢价巨大。
此外，引入境外战略投资者还会稀释股权，摊薄每股收益。
（三）上市筹资。
上市筹资是指企业通过IPO或者SEO从资本市场筹集资金的融资方式。
在成熟的市场经济国家，上市筹资是商业银行扩大资本规模，特别是筹集、增补资本金的基本途径之一。
目前，我国有14家商业银行在国内或香港地区上市，筹措了巨额的资金。
与引入境外战略投资者相比，上市筹资的资本金补充能力相当强劲。
迄今为止，境外战略投资者参股的最高金额也不过300亿元，而IPO筹集的资金一般都在50亿元以上，工商银行首发募集的资金甚至高达1732亿元。
我国商业银行资本充足率现状研究
我国商业银行资本充足率现状研究【摘要】我国商业银行资本充足率是衡量银行风险承受能力的重要指标之一。
本文从研究背景和研究意义入手，首先介绍了资本充足率的基本概念和监管要求，然后通过对我国商业银行资本充足率现状的分析，揭示了存在的问题和影响因素。
在总结了现状分析的启示，提出了未来发展建议，以期为我国商业银行资本充足率的进一步提升提供参考。
通过本文的研究，可以更好地了解我国商业银行资本充足率的现状和问题，促进银行业的稳健发展。
【关键词】关键词：商业银行、资本充足率、监管要求、现状分析、问题、影响因素、发展建议、研究背景、研究意义、启示。
1. 引言1.1 研究背景国际金融危机爆发以来，我国商业银行资本充足率一直备受关注。
资本充足率作为衡量银行偿付能力和风险承受能力的重要指标，直接关系到银行的经营安全和稳健发展。
在当前金融市场不断深化的背景下，完善资本监管制度，提升商业银行资本充足率已成为当前金融监管的重要任务。
我国商业银行资本充足率的研究，不仅有助于深入了解我国银行业的实际情况，还对提高我国金融机构的风险管理和经营能力具有重要意义。
探讨我国商业银行资本充足率的现状和问题，分析影响资本充足率的因素，以及提出相应的建议，都将有助于完善我国金融监管体系，促进银行业的健康发展。
的揭示对于深入理解我国商业银行资本充足率现状具有重要意义，也是本文研究的出发点和基础。
1.2 研究意义我国商业银行资本充足率现状研究具有重要的现实意义和理论意义。
研究我国商业银行资本充足率的现状可以帮助监管部门和银行管理者更好地了解我国银行业的资本实力，为监管政策的制定和银行管理的决策提供依据。
深入分析我国商业银行资本充足率的现状可以揭示我国银行业面临的挑战和问题，为改进我国金融市场的环境和提高银行风险管理水平提供参考。
研究我国商业银行资本充足率的现状还可以为学术界提供实证分析的依据，促进银行资本规范管理理论的研究和完善。
对我国商业银行资本充足率现状的研究具有积极的意义和价值。
我国商业银行资本充足性管制的有效性研究
以我国 １ 家商业银行２ ０ — ０ ４ ２ ０ ０ ２ ０ 年的数据 为样本 ，发现最低 资本 充足率要求 的实施 能促使 已达到最低监 管要求的银行提高 资
本 充 足 率 和 降低 银 行 风 险 ，但 是 对 于 达 不
的影响 ，说 明了资本充足性监管对银行资 本充足率 和风 险水平都会产生影响。本文 在此基础上 ， 结合我 国的实际情况 ， 将影响 银行资本状况和经营行 为的因素概括如下 资产规 模。 以总资产 的自然对数值表
风 险 程 度 与 资本 比率 呈 正 向影 响 关 系 。
Ｓ ｕ ｄ ｒ、 Ｓｒｃ ａ ｎ ｅ ｓ ｔ ｋ＆ Ｔ ａ ｌ ｓ １ ９ ） ｏ ｒ ｖｏ （ ９ ０ 以及
险？对低于监管要求的银行所实施的惩罚是 否能够刺激银行提高其资本ｂ例呢？本文基 匕 于此 ， 从我 国商业银行的实证上寻找资本充
外部融 资能力越强 ，因此资产规模对资本 充足率 的影响理论上 为正 ，而对不 良贷款
率 的影响为负。
解 ，资本充 足性管 制是 有效的 。Ｍｅ ｔ ｎ ｏ ｒ （９ ７和Ｐ ｌ １ ８ ） １ ７ ） ｙ （９ ６ 以选择权评价模式 对资 ｅ 本充足性管制效果的研究结果表明， 资本充
Ｄ ｖ ｅａ ｋ ａ ｉ Ｂ ｓ ｎ ｏ和 Ｇｅ ｒｅＫ ｎ ｔｓ（９ ４ ｄ ｏｇ ａ ａａ １ ９ ） 运 用 委 托 代 理 理 论 ，证 明 资 本 监 管 要 求不
足率监 管有效性的证据 ， 探讨我 国商业银行
资 本充 足 率 与 风险 的关 系 。
能增加银 行的安全性 ，即管制无效。
成 负相关 ，资本管制 有效 。而 Ｏｒ Ｉ ｅ ｑ ｒ＆
Ｔ ｇ ａｔ ９ ３ 应 用 ＭＭ理 论 检 视 资 本 充足 ａ ｇ ｒ１８ ） （ 与风 险 的 关 系 ，研 究显 示 减 免 税 款 对 银 行 价 值 的正 效 应 可 能 会 由 于破 产 成 本 的 增 加
我国商业银行资本充足率现状研究
我国商业银行资本充足率现状研究摘要：我国商业银行的资本充足率是评估银行偿付能力的重要指标，直接关系到银行业的稳定运行和金融体系的健康发展。
本文主要分析我国商业银行资本充足率的现状，包括资本充足率的计算方式、我国商业银行资本充足率的发展历程、目前的资本充足率水平以及存在的问题和对策建议。
研究结果显示，我国商业银行资本充足率整体上呈现稳步提升的趋势，但是部分银行资本充足率较低，存在一定的风险隐患，建议加强银行资本管理和监管机制，提高银行资本充足率的稳健程度。
关键词：商业银行，资本充足率，风险管理，监管机制一、引言资本充足率是商业银行评估偿付能力的重要指标之一，它反映了银行自有资本与风险承受能力之间的关系，是保证银行经营稳健、风险控制的重要手段。
我国银行业在改革开放以来快速发展，但由于历史原因、经营管理体制等多种因素的影响，银行资本充足率水平普遍不高，成为银行业稳定发展的瓶颈之一。
为此，本文将就我国商业银行资本充足率的现状进行分析，并提出对策建议，以期进一步推动我国银行业的健康发展。
我国商业银行的资本充足率计算采用《商业银行资本管理暂行办法》等相关规定，根据银行的净资产、风险资产和资本等指标计算得出。
具体计算方式如下：资本充足率 = 资本（核心一级资本+附属一级资本+二级资本）/ 风险资产总额× 100%其中，核心一级资本包括股本、资本公积金、减值准备等；附属一级资本包括非常股、优先股等；二级资本包括次级债券等。
风险资产总额包括所有资产，减去非风险资产后的余额。
从银行业改革开始到2005年之前，我国商业银行资本充足率普遍较低，很多银行的资本充足率甚至不达标。
2005年，银监会将资本充足率要求提高到8%，随着监管政策的不断加强和商业银行资本管理水平的逐步提高，我国银行业整体资本充足率持续提高，2010年前后，我国商业银行资本充足率整体达到12%以上，高于国际标准。
近年来，受经济下行压力、不良贷款上升、市场风险加大等因素的影响，我国银行风险暴露出现了一些迹象，部分银行资本充足率较低，风险控制难度较大。
简述中国银行业最近几年提高资本充足率的途径
简述中国银行业最近几年提高资本充足率的途径？资本充足率是一个用来衡量银行资本与资产风险预防程度相对而言是否充足的重要指标。
资本充足率低意味着存在巨大的流动性风险和增资压力。
提高资本充足率对银行自身经营和银行市场竞争能力的提高，对整个金融体系的稳健运行和保持宏观经济的稳定，都具有非常重要的意义。
为此，我国银行业近几年来为提高资本充足率做出不少努力，采取了一系列的有效措施。
从资本充足率的计算公式看，提高资本充足率主要包含降低风险资本以减少风险资产总量和增加核心资本或附属资本，以提高资本金总量两个方面。
作为资本充足率计算公式的分子，资本总额包括核心资本和附属资本两部分。
提高我国商业银行核心资本的途径包括：一、实行股份制，发行股票上市。
上市筹资是提高资本充足率的有效途径。
有了充足的资本金，将银行的存在的不良资产激活变成有效资产，从而减轻银行的负担，使银行可以迅速改善其经营管理。
在2005年10月，中国建设银行率先在香港公开发行股票。
2006年6月1日和7月5日，中国银行在香港联合交易所和上海证券交易所先后公开发行上市，H股发行共筹集资金860亿港元，A股发行共筹集资金200亿元人民币，成为当时全球近6年来创纪录的最大IPO项目。
同年10月27日，中国工商银行实现A+H股同步上市，总融资额超过200亿美元，再次刷新纪录，成为迄今为止世界规模最大的IPO项目。
二、增加财政注资，加大国家投入。
1988年，中国国有商业银行第一次大规模地进行改革注资，为给工农中建四大国有商业银行补充资本金，中央财政部向四大银行定向发行了2700亿特别国债，补充国有独资商业银行的资本金。
这是自中国成立以后，我国国有商业银行第一次大规模的改革注资。
第二次注资发生在2004年，当时国务院宣布中国银行和中国建设银行实施股份制改造，并且动用450亿美元外汇储备为两家试点银行补充资本金。
三、增加附属资本，发行次级定期债券。
通过发行次级定期债券补充附属资本，填补我国商业资本总额当中债券余额为零的空白，对于提高资本充足率，改善资本结构，具有重要的现实意义。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中国商业银行资本补足渠道有效性分析
【摘要】目前我国商业银行资本充足监管中存在的主要问题在于：银行的资本补充途径有限，而且各商业银行的资本充足指标极不稳定。
银行通过各种途径补充资本后，资本充足率可以暂时达到最低资本充足率要求8%，但是随着银行资产高速扩张，在资本增加后不长的时间内，就会再次面临资本金不足的问题。
对银行来说，研究各种资本补足渠道的有效性，建立长期动态的资本补足途径是当务之急。
【关键词】资本充足率资本结构资本补足渠道
2007年2月28日，我国银监会颁布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，确定了我国银行实施新巴塞尔协议的范围和时间表。
要求我国商业银行最低资本充足率应达到8%。
在现行监管体制下对资本不足的商业银行，银监会可以启动及时校正措施(PCA)，采用强制性校正、调整高级管理人员、接管银行、促成机构重组和撤销等方法进行管理。
这进一步促使商业银行更加积极地寻找资本补足途径、提高资本充足水平、提升风险管理能力。
目前，商业银行获取资本来源主要采取上市融资、发行次级债、通过利润补充等途径。
根据中国目前资本市场的发展现状和银行业监管政策，前两种方式需要经过严格的审批，操作复杂，而目前银行的利润率普遍不高，通过财务盈余短期内难以实现资本金的迅速补充。
现实中又存在资本充足率提高的短期性。
因此，本文选择长期资本金补充渠道有效性研究作为研究主题。
一、我国商业银行资本充足管理中存在的问题
1、资本不足与资本充足率不稳定依然是目前困扰我国银行业发展的重要因素
目前，我国10家上市银行中在内地上市的分别是工商银行、中国银行、招商银行、华夏银行、民生银行、上海浦东发展银行、兴业银行和深圳发展银行，在香港上市的分别是建设银行、交通银行、工商银行、中国银行和招商银行。
2006年末，各行资本充足率数据如下：从表面的统计数据看，我国银行业的资本充足水平大幅度提高，抗风险能力明显增强。
十家商业银行中资本充足率增加的有七家，平均增幅达到1.85%；资本充足率下降的有三家，平均降幅为0.66%。
最低资本充足率达标率为90%，仅深圳发展银行未能达到8%。
但事实上，由于资本补充渠道相对有限，在经历2002～2005年业务快速扩张之后，银行的资本约束问题已经开始凸现。
浦发银行、华夏银行、兴业银行等几家银行的资本充足率徘徊在8%警戒线的附近。
深圳发展银行的资本充足率更是远低于监管标准，只有3.71%，虽比上年末略有提高，但离监管要求相差甚远。
由于未股改，该公司目前基本丧失了在证券市场再融资的资格。
资本充足率指标仍不稳定。
目前通过各种途径扩充资本后，使得资本充足率暂时达到最低资本充足率要求8%是有可能的，但是考虑银行资产高速扩张，在资本增加后不长的时间内，就会再次面临资本金不足的问题。
如民生银行上市前的2000年6月的资本充足率为10.84%，上市后的2000年末资本充足率猛增至21.45%，但2001年末,其资本充足率又骤跌至10.1%，2002年末遂降到8.22%。
虽然2003年
3月该行发行的可转债也全部用于弥补资本金，但到6月30日其资本充足率仍降到7.11%。
而在2006年中期，民生银行的资本充足率曾一度跌至8%的监管红线以下。
2006年12月26日，民生银行通过在银行间债券市场发行了43亿混合资本债，才勉强达到8.12%，比2005年年末下降0.13%。
而交行和建行的资本充足率2006年虽然是10.83%和12.11%，但与2005年刚刚实施上市后的资本充足率数据相比已经下降了0.37%和1.48%。
今后中国银行业将直面外资银行的全面竞争，倘若不能补充资本金，势必会令自己在业务扩张和市场竞争方面受到诸多约束。
因此从总体上看，上市银行仍面临着尽快扩充资本的巨大压力。
2、我国银行盈利结构制约了资本充足率的提高
2006年末，各行净利润数据如下：
利润指标是影响资本充足率的重要财务指标，它体现了银行自身的资本补足能力，从数据分析，各银行2006年盈利能力普遍增强。
一方面，大型上市银行规模经济显现。
数据显示，工行、中行、建行和交行4家大型银行2006年度共实现净利润1496亿元，占到了全部上市银行净利润总和的近九成。
这4家银行的净利润同比增长达到32%。
另一方面，6家中型上市银行净利润增长水平均高于大型上市银行，同比增幅为58%。
从盈利模式分析，中国银行业盈利能力的提高得益于利差水平的提高和规模的扩张。
商业银行还没有改变主要依靠利差收入的现状，数据显示：工行、建行和中国银行经营收入合计为4816亿元，而净利。