浅析信用证欺诈与银行防范对策
《2024年信用证欺诈法律问题研究》范文
《信用证欺诈法律问题研究》篇一一、引言信用证，作为国际贸易中的一种支付工具，在促进交易双方合作和保护卖方权益方面发挥了重要作用。
然而，伴随其广泛使用的背后，也不可忽视的是由欺诈行为所带来的风险。
信用证欺诈现象在近年来呈现出愈发猖獗的趋势，这不仅影响了交易的公平与公正，也对全球的金融安全带来了巨大的挑战。
因此，对信用证欺诈法律问题的研究显得尤为重要。
二、信用证欺诈的常见类型及特点（一）常见类型1. 虚假贸易背景欺诈：以虚构或虚假的合同或订单为依托，通过骗取银行或其他金融机构开立信用证。
2. 假冒信用证欺诈：不法分子冒充真实买方或卖方开立信用证，通过虚假交易获取货款。
3. 软条款欺诈：通过在信用证中加入不明确的条款或条件，使卖方无法满足要求，从而达到欺诈的目的。
（二）特点1. 隐蔽性强：欺诈者往往通过伪造单据、假冒身份等方式进行欺诈，难以被察觉。
2. 危害性大：一旦成功实施欺诈，会给被欺诈方带来重大损失，影响交易公平性，损害经济秩序。
三、国内外相关法律法规分析（一）国内法规中国《外贸法》、《商业银行法》以及《票据法》等法律法规中，均有关于防止和打击信用证欺诈的规定。
然而，部分法规过于宽泛，可操作性不强，仍需完善。
（二）国际公约及规则《联合国国际货物销售合同公约》、《国际商会跟单信用证统一惯例》等国际公约和规则，为打击信用证欺诈提供了法律基础和依据。
这些公约和规则强调了银行的责任和义务，以及如何处理因欺诈而导致的纠纷。
四、当前法律问题及挑战（一）法律制度不健全：部分国家在打击信用证欺诈方面的法律制度尚不完善，缺乏具体的操作细则和处罚措施。
（二）执法难度大：由于欺诈行为的隐蔽性和跨国性，使得执法机构在调查和取证方面面临巨大困难。
（三）国际合作不足：不同国家和地区的法律制度存在差异，导致在处理跨国欺诈案件时存在诸多困难和挑战。
五、应对策略及建议（一）完善法律法规：各国应加强相关法律法规的制定和修订工作，提高其可操作性和针对性。
浅谈信用证欺诈与防范对策
浅谈信用证欺诈与防范对策
刘红 梅用证作 为 当今 国际贸 易中普遍 使 用的一 种结算 方式 ， 信 在贸 易结 算 中发挥 着重要 的作 用。但是信 用证付款机 制 也 给 信 用证 结 算 带 来 了一 个 梦魇 一 信 用证 欺 诈 。 信 用证 欺 诈 行 为 对 国 际 贸 易 的 发展 有 着 不 容 忽 视 的破 坏 作 用 ， 信 用证 欺 诈 具 有 极 大 的 危 害性 ， 仅 给 国 际 贸 易 商 造 成 了重 大 的 经 济 损 失 ， 犯 了所 在 国 家 或 地 区 的金 融 管 理 秩 序 不 侵 和 管理制 度 ， 严重干扰破 坏 了国际 贸易的正 常秩 序 ， 还 。本文 旨在对信 用证欺 诈进 行研 究 ， 揭示信 用证欺 诈产生 的 原 因及 表现形 式， 并寻 求有 效对 策， 以期 为实践中有效 防范信 用证欺 诈提 供帮助 。 关键词 ： 用证 ； 用证欺诈 ； 用证欺 诈风 险； 险防范 信 信 信 风
二 、信 用 证欺 诈 风 险 的 防范 对 策
ｌ 、信 用 证欺 诈 的微 观对 策 。在事 先 防范对 策 方 面 ， 口 出 人 、进 口人 和银 行等 各方 当事 人都 应承 担起 相应 的责 任和 义 务， 才能有 效地减少 甚至消 除信 用证欺诈 案件 。 出 口人 ：１认 真签 订 出 口合 同 。双方在 拟订 买 卖合 同时 ， （） 定要 对合 同条款进 行 明确 的规定 ， 以避免 或减少 以后可 能会 产生 的争议 。（ ） ２ 指定 出 口检验人 。一般来说在 出 口交易 中， 应 尽量 争取 由我 国商 检机 构进行商检 ， 也可 指定 国际著名 的具有 专业 检验 、鉴定 技术 能力 的公 证行 或者 检验 公司 进行 商检 。 （） 口人应 该严格 审核 单证 。信用 证严格 相符 原则 要求必 须 ３出 单证 一致 、单 单一 致 。 因此 ， 为信 用证 出 口商 ， 作 严格 审核 单 证是 非常 重要 的。审 核信 用证 内容 与买 卖合 同 内容是 否相 符 合 。认 真核 实 印押 不符 的来证 。在该 印押未核 实之前 ， 能贸 不
浅析国际贸易中信用证欺诈风险与防范
浅析国际贸易中信用证欺诈风险与防范引言国际贸易是世界经济发展的重要推动力之一，而信用证作为国际贸易中的一种支付方式，为买卖双方提供了一定的保障。
然而，信用证欺诈风险也随之而来。
信用证欺诈是指在国际贸易中，买卖双方或第三方通过伪造、篡改或其他欺诈手段获得不当利益的行为。
本文将对国际贸易中的信用证欺诈风险进行浅析，并提出一些防范措施。
一、信用证欺诈风险的特点1.1 隐蔽性高信用证欺诈行为往往隐蔽性高，买卖双方难以发现。
由于信用证交易的复杂程度，以及涉及的各类文件众多，欺诈人员可以利用这一点进行欺诈活动，往往只有在事后才能发现。
1.2 技术手段多样信用证欺诈风险的技术手段多样，欺诈人员可以通过伪造信用证、篡改单据、假货等方式获取不当利益。
随着科技的发展，电子化的信用证在国际贸易中得以推广应用，这也给欺诈行为提供了更多的机会。
1.3 损失巨大信用证欺诈风险一旦发生，往往会给买卖双方带来巨大的经济损失。
在国际贸易中，信用证既是一种支付工具，也是一种保障机制。
一旦信用证出现问题，可能会导致交易中断，货款无法及时到账，甚至造成货物损失。
二、信用证欺诈风险的防范措施2.1 加强交流与合作在国际贸易中，买卖双方应加强交流与合作，建立良好的合作关系。
双方可以通过电话、邮件等方式及时沟通，确保交易的透明度和准确性。
此外，双方还可以寻求专业机构或第三方的帮助，对交易进行审核和监督。
2.2 严格审查单据在信用证交易中，买方和卖方应严格审查所有相关单据，确保其真实性和合法性。
特别是在电子商务和电子化信用证交易中，买卖双方要加强对电子单据的审核和验证，防止伪造和篡改。
2.3 多元化支付方式为了降低信用证欺诈风险，买卖双方可以考虑使用多元化的支付方式。
除了信用证支付外，可以选择电汇、托收等支付方式，减少信用证带来的风险。
2.4 合理设置条款与条件买卖双方在信用证交易中应合理设置条款和条件，明确双方的权利和义务。
特别是在提前发货或接收货物时，应明确好相关的证据和文件，以保证交易的顺利进行。
浅析信用证结算方式下的欺诈以及风险防范策略【范本模板】
浅析信用证结算方式下的欺诈以及风险防范策略摘要随着我国改革开放的不断深入，国际贸易日益扩大，国际贸易在国民经济中的重要性也越来越突出。
信用证-——国际贸易主要支付手段,已经为国际贸易领域普遍使用,但在运用中的欺诈行为也愈演愈烈，严重阻碍了国际贸易发展的进程.本文通过对信用证欺诈的内涵、原因、表现形式及防范措施的分析，旨在提高信用证使用的可靠性，促进我国对外贸易的进一步发展.本文分为四章：第一章先举出有关信用证欺诈的具体案例，在此基础上分析出信用证欺诈的内涵。
第二章则先通过流程图来介绍信用证结算方式的流程，从而结合整个信用证结算流程的特点来分析产生信用证欺诈的原因。
第三章则结合信用证结算的流程，具体阐述信用证欺诈的表现形式。
详细分析基础型信用证欺诈以及衍生型信用证欺诈。
第四章则综合以上三章所阐述的内容，针对开证申请人、受益人、银行、国内政府以及国际商会提出具体的防范信用证欺诈的对策和建议,以期促进信用证结算方式的完善，进一步促进我国对外贸易的健康持续发展.提前对信用证欺诈作深入的研究，对实务中防范信用证欺诈起着积极的作用。
信用证欺诈这个问题的解决要求我们对信用证欺诈的成因、表现形式以及防范措施进行深入的研究。
面对这个问题时，我们也要多管齐下，从各个方面入手。
这样才能有效防范信用证欺诈，维护我国对外贸易的稳定发展。
关键词：信用证欺诈,成因,表现形式，防范对策AbstractFollowing Chinese constantly developed reform and open, the international trade，which is more and more important in the national economy, is continuously expand。
L/C-—--the major medium of payment of international trade，is commonly accepted in the trade area. However，the frauds in L/C are more and more serious, which have hindered the progress of the international trade。
法律知识欺诈浅谈信用证
法律知识欺诈浅谈信用证引言信用证作为国际贸易中的一种重要支付方式，具有确保交易双方权益的作用。
然而，在信用证交易过程中，欺诈行为时有发生，造成交易双方的经济损失和法律纠纷。
本文将从法律角度对信用证的欺诈问题进行探讨，并分析相关法律法规对于欺诈行为的应对措施。
什么是信用证信用证是指银行对某一客户或信用证申请人确立的一项被保证的付款承诺。
简单来说，信用证就是一种由银行开具的，以银行为保证人的付款保证。
信用证可以确保出口商在按照合同规定发货后，能够及时获得货款。
信用证的欺诈形式信用证的欺诈形式五花八门，以下是其中的几种常见欺诈形式：1.虚假文件欺诈：出口商提交的货物出口的相应文件存在虚假内容；2.多次贷款欺诈：出口商在不同的银行或不同的地区同时申请多笔信用证，以获取多次贷款；3.控制交货欺诈：出口商通过暗中操控交货过程，瞒骗信用证申请人；4.伪造货物欺诈：出口商提供虚假的货物或伪造的货物证明；5.改变船期欺诈：出口商以改变船期为借口，向信用证申请人要求变更付款方式或提供授信。
法律对信用证欺诈的应对措施针对信用证交易中的欺诈行为，各国立法机构制定了相应的法律法规，以保护交易双方的权益。
国际商法在国际商法中，联合国1980年通过的《国际货物买卖合同公约》（简称《维也纳公约》）对于欺诈行为有明确规定。
根据公约的规定，如果出卖人在交货时交付的货物与合同要求不符，购买人有权拒收货物并要求赔偿。
对信用证的管理和控制信用证的管理和控制是防范欺诈行为的重要手段。
国际商会颁布的《国际信用证实践统一惯例》（即UCP600）对于信用证业务的管理和控制提出了详细规定。
在UCP600的指导下，银行可以对信用证交易进行审查和验证，以确保交易的真实性和合法性。
欺诈申请人的追责当信用证的申请人存在欺诈行为时，受害方可以通过法律途径追责。
根据《维也纳公约》的规定，违反合同义务的一方须承担违约责任并向对方支付相应的赔偿。
此外，根据各国不同的法律法规，在信用证的欺诈行为被发现后，受害方还可以向法院提起诉讼，追究其法律责任。
浅谈国际贸易中信用证结算欺诈及其防范
浅谈国际贸易中信用证结算欺诈及其防范引言国际贸易的发展促进了各国之间的经济交流与合作。
在国际贸易中，信用证结算是一种常见的支付方式。
然而，由于信息不对称和不可信第三方的存在，信用证结算欺诈成为了国际贸易中的一个重要问题。
本文将从信用证结算欺诈的概念、形式以及防范措施等方面进行浅谈。
信用证结算欺诈的概念信用证结算欺诈是指在信用证结算过程中，买卖双方之一或双方共同通过虚构交易、提供虚假单据、篡改单据等手段，以获得不合法利益或逃避支付义务的行为。
常见的信用证结算欺诈形式包括：1.单据伪造：欺诈方通过虚假的发票、提货单、装箱单等伪造单据来骗取信用证的核准和支付。
2.单据篡改：欺诈方通过篡改真实单据上的关键信息来改变单据的真实意义，以满足其欺诈目的。
3.虚构交易：欺诈方虚构一笔不存在的交易，并以此伪造交易单据，从而获得不合法的货款支付。
4.多次贸易：欺诈方通过多次交易、不同收款账户等手段来逃避支付义务或获得额外的支付。
信用证结算欺诈的影响信用证结算欺诈对国际贸易带来了严重的经济损失和法律风险。
首先，欺诈行为增加了贸易交易的成本。
在信用证结算中，银行和法律机构需要进行额外的审核和核实工作，以避免欺诈发生。
这一过程增加了贸易的时间和成本。
其次，欺诈行为影响了交易信任和合作。
一旦出现信用证结算欺诈，买卖双方之间的合作关系将受到破坏，进而对未来的贸易合作产生负面影响。
最重要的是，信用证结算欺诈可能导致法律纠纷和金融风险。
一旦发现欺诈行为，相关方将需要通过法律手段追究责任，并可能承担不可估量的经济损失。
信用证结算欺诈的防范措施为了防范信用证结算欺诈，买卖双方以及银行和法律机构可以采取一系列措施：1.加强交易的尽职调查：在进行贸易交易前，买卖双方应对对方进行充分的尽职调查。
了解对方的经营状况、信誉以及历史交易记录等，以减少欺诈的可能性。
2.严格审核交易文件：在进行信用证结算时，银行和法律机构应审查所有交易文件的真实性和完整性。
信用证业务的主要风险及防范措施
信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。
本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。
首先，信用证存在欺诈风险。
一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。
为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。
此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。
其次，信用证存在付款风险。
在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。
为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。
此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。
第三，信用证存在操作风险。
由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。
为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。
此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。
第四，信用证存在政治和法律风险。
国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。
为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。
最后，信用证存在货物风险。
在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。
为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。
此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。
综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。
信用证项下的银行风险及其防范措施
信用证项下的银行风险及其防范措施摘要当前国际贸易的迅速发展和经济全球化进程的不断加快，推动了信用证业务的充分发展，使其成为国际贸易通用的结算方式和重要的融资方式。
信用证不仅提高了贸易双方的交易达成率，降低贸易风险，也为银行带来了高额的利润。
由于信用证自身的缺陷和不确定性，银行在享受丰厚利润的同时也面临一些常见的风险，例如欺诈风险、审单业务风险、操作风险、融资风险、法律及监管制度风险、政策风险等。
面对各种各样的风险，银行必须认真分析识别，同时建立有效的预防机制，正确防范风险，从而保护自身利益。
本文基于信用证的特点和银行责任，对银行将面临的各种风险进行了分析，并给出了相应的防范措施。
关键词：信用证银行风险防范措施在19世纪80年代，英国的商业信用危机频发导致贸易双方互不信任，极大地制约了国际贸易的发展，信用证应运而生。
用较为可靠的银行信用取代商业信用，信用证为交易双方提供了一种安全付款的保证，也反过来促进了国际贸易和世界经济的发展。
但是伴随着信用证拒付率的不断提高和其他贸易结算方式的发展，自九十年代起，信用证使用率开始逐渐降低。
随着国际贸易全球化的发展，跨国公司数量不断增加，信息化的迅速发展使得获取资信报告更加容易，越来越多的企业不愿意使用信用证进行国际结算，而更多在相互信任的基础上采取保理、赊销等方式进行结算和融资。
信用证的使用逐渐面临危机，也给银行带来了各种风险。
一、信用证项下的银行责任及审单原则（一）信用证项下的银行责任开证行一般情况下为进口地银行，进口商应开证行的要求，交纳押金和手续费后申请开证，开证行接受开证人的委托，依据开证申请书的各项条款，及时、正确地开立信用证。
信用证开出后，第一付款责任由开证行承担，对信用证独立负责。
此外，开证行还应承担独立的承付责任。
通知行的责任是受开证行的委托，向受益人的银行通知或转交信用证，一般情况下为出口地银行或开证行的代理行，通常与开证行有业务往来。
通知行的责任，仅仅是“合理谨慎”地审查被通知信用证，且审查只要满足“表面相符”原则。
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可 以轻 松从 其他 银行 获取 融资款 项 。特 别是 今年
境 内外 资 金 价格 差 异 较 明显 ， 、 ７ ８月期 间境 内人 民币贷 款 价格 最低 为 基准 上 浮 １％， ７ ０ 即 ％之上 ，
信 用 证 有 两 大 鲜 明 特 征 ：独 立 抽 象 性 ” “ 和
“ 面一 致 性 ”其 既奠 定 了信 用证 作 为 国际 间最 表 ， 被 信 赖 结算 方 式 的基 石 ，但 也 让 欺 诈 有 可 乘 之
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血 液 ” 国际商务 的 “ 命线 ” 和 生 。据 国际 商会 （Ｃ ） ＩＣ 统计 ， 目前全 球 国 际贸 易 中使 用信 用证 结 算 方式
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信 用证 欺 诈 （ ｒｕ ｎ Ｌ ｔ ｒｏ ｒｄｔ指 在 Ｆａ ｄ ｉ ｅｔ ｆＣ ｅ ｉ ｅ ）
信用证 结算 方式下 一方 当事人 故 意制造 假象 或隐
瞒事 实真相 ， 诱使 其他 当事人 产生错 误认 识 ， 依 并
赖 于该认识 做 出意思表 示 ，从 而 失去属 于 自己的 财物 或失去 某项法 律权 利 ，以达 到从 中获取 一定 不正 当利益 的行 为 。 国 ２ ０ 年 １ 我 ０５ ０月 ２ ４日通过
该 案 另一 种 可 能是 若境 内外 进 出 口商 联 手 ，
缴存 部 分保 证金 开 证后 开 证 ， 口商 一 方 面 承兑 进 后取货 ， 另一 方 面 境外 出 口商 凭借 开 证 行 承兑 函
特 点使 银行 只需关 注 信用 证 交 易本 身 ， 对 商业 而
合 同履 行 中 的瑕疵 乃 至欺 诈 行 为少 有 留意 ， 欺 使
金实 融务
金融 糍 ０年 １ ２１第Ｏ １ 期
浅析信用证欺诈与银行防范对策
陈 标 郑 玮 剑
摘要： 信用证是 国际贸易交往 中最被信赖 的结算方式， 被誉为“ 国际贸易的血液” ， 但
与“ 立抽 象 性” “ 面 一致 性 ” 独 和 表 两大 信 用 证鲜 明特 点 共 生 的 内在 弊 端和 一 系列 外在 因
占比全 部 贸 易 额情 况 ， 美 约 为 １ ％左 右 ， 展 欧 ５ 发
“ 立 抽 象 性 ” 指 Ｕ Ｐ０ 独 是 Ｃ ６ ０第 ４条 “ 用 证 信 与作 为其 开立 的销 售 合 同或 其 他 合 同是 相 互 独
５ ９
２１ ０ １年第 １ ０期
金融实务
立 的交 易 ， 即便信 用 证 中含有 对 此 类合 同 的任何 援引 ， 银行 也 与该 合 同 无关 ， 不受 其 约束 。 ” 且 此
证欺诈 是指 下列行 为 ：受 益人 伪造单据 或者 提交 １
有 授信 但 实 际获 得 放款 资金 很 难 ； 另一 方 面 面 对 证 纠纷 案件若 干 问题 的规定 》第八 条规 定 了信 用
记载 内容虚假 的单据 ；． ２受益人 恶意不 交付货 物或 者交付 的货物无 价值 ；． ３受益人 和开证 申请人 或者
一
、
信 用证欺 诈 的含 义
信 用 证 （ ｅ ｅ ｆＣ ｅ ｉ Ｌ ｔ ｒｏ ｒｄｔ ｔ ）作 为一 种 结 算 工 具 ，９世 纪 中叶诞 生 于英 国伦 敦 ，其 引入 了银 行 １
作 为交 易 当事人 一 方 ， 单 纯 的商 业信 用 演 变 成 将
银 行信 用 ， 大 程 度上 规避 了进 出 口双方 的交 易 很 风 险 ， 进 了 国际 贸易 发展 ， 促 被誉 为 “ 国际 贸易 的
素， 造成 了信用证欺诈 阴霾始终无法消除并威胁着业务发展 ， 本文试 图从研究信用证欺诈 成 因着手， 解析欺 诈的具体表现形式， 同时结合笔者实际工作经验提 出对策建议， 以期能
对 银行 相关 工作提 供 帮助 。
关键 词 ： 用 证 信 欺诈 对策
中图分类 号 ：８０ 文 献标识 码 ： 文章 编 号 ：０９ ２６２ １ ）０ ０５— ４ Ｆ３ Ａ １０—１４ （０ １１— ０９ ０
其他第 三方 串通提 交假 单据 ，而 没有真 实 的基 础 交易 ；． ４其他进 行信用证 欺诈 的情形 。
二 、 用证 欺诈产 生的原 因 信 （ ） 因 一 内
叵测 的企 业 为 了套 取银 行 资金 ， 往 想方 设 法 铤 往
而走 险利用信 用 证产 品 向银 行实 施欺 诈 。
２ １ 年 以来 国家 货 币政策 紧缩 ， 行压 缩 贷 ０１ 银
款 规 模 ， 业 一 方 面较 难 获得 信 贷 额 度 ， 即 使 企 或
人 民币 升值 和雇 员 工 资 、 材 料快 速 上 涨 的 内外 原 部 环 境 ， 营压 力 陡增 。个 别 资金 链偏 紧或 居 心 经
的 《 中华人 民共 和 国最 高人 民法 院关 于审理信 用
条 “ 行 处 理 的是 单 据 ， 不 是单 据 可能 涉 及 的 银 而
货 物 、服务 或 履 约行 为 ” “ 指 定行 事 的指 定银 ；按
而境外 香 港 地 区价 格仅 在 ３ ％之 内 ，通 过 信用 证
手段可 以让 企业 获得低 成 本资金 。即便 企业 全额
行 、 兑行（ 有 ） 开证行须审核交单 ， 保 若 及 并仅 基 于 单 据 本 身 确 定 其 是 否 在 表 面 上 构 成 相 符 交 单” 。银 行处理 的仅 是单 据 ， 且 只负 责审查 单据 并 表 面 是 否单 证 一 致 、 单 一 致 ， 义务 鉴 别 单 据 单 无 真伪 和考 虑单据 背后 的货 物等 状况 。即使 发 生 了 欺诈 ， 只要 单 据 是 完 美 的 ， 行 是 不 能 援 引信 用 银 证 之 外 的原 因拒 付 。此特 点使 银行 注 意力集 中于 单据 表 面 ， 而较 少 细究 单 据真 伪 和单 据 背 后所 代 表 的货 物 、 务 等 实 际 情 况 ， 点 也 往 往 被 欺 诈 服 这
某 客 户 向银 行 申请 开立 ９ ０天 进 口远 期 信 用
证 从 香 港 客户 手 中进 口电解 铜 ，金 额 ５ ０万 美 ０
中国家地 区约为 ３ ％左 右 ，中 国约在 １ — ８ ０ ７ １％之
间。
元， 缴存 ２ ％保 证 金 ， ０ 到单 后 客 户 向银 行 承 兑 后 取 单 提 货 ，Ｏ天 到 期 后 客 户 并 没 有 前 来 银 行 付 ９ 款 ， 行 无奈 对 外垫 付 货款 并 立 即采 取措 施 追偿 银 清收 ， 企 业早 有 预谋 ， 移 了有 价值 资 产 ， 行 但 转 银