科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
20%
可根据科研项目人员职称级别、实际投入时间和贡献大小，按照项目的实际需要据实开支。
校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员姓名、单位、工作任务、身份证件号码、联系电话和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。
数据采集费
主要包括问卷设计、制作、统计，科研数据采集分析、文献情报分析等产生的费用。
科研项目经费报销细则
经费开支范围
具体内容
比例
备注
划拨
配套(含横向)
设备费
指在项目研究过程中购置计算机、打印机、复印机、扫描仪、照相机、录音机以及其他专用仪器设备和维修设备，或者租赁外单位仪器设备而发生的费用。
按照课题预算凭正规发票
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票
凡使用科研项目经费购置的固定资产，均属学校资产，按照市财政局国有资产和学校校产物资有关管理规定，其所有权归学校，使用权归项目组。
按照课题预算凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
应当按照有关规定制定会议方案，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，会议方案或通知作为报销依据。零星餐饮发票不能报销。
国际合作与交流费
指在项目研究过程中研究人员出国（境）及外国专家来华工作的费用（如开展调研的交通费、食宿费及其它费用）。
按照课题预算凭正规发票
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票
国际合作与交流费严格执行国家和学校外事经费管理的有关规定。此项费用应当在项目预算中单独列支，并事先报学校分管领导审核同意。
出版印刷费
指在项目研究过程中发生的问卷制作费，项目研究成果的打印费、印刷费和专著出版费等。
使用科研经费报销指南
使用科研经费报销指南
您好!感谢您使用我们的科研经费报销系统。
为了帮助您顺利完成报销,我特意整理了一份报销指南,内容如下:
一、报销范围
1. 科研项目相关的会议费、培训费、差旅费、打印费、专家咨询费、仪器设备采购及维修费等,须提供发票或收据。
2. 办公用品、文具等日常办公支出,须提供发票或收据。
3. 其他与科研项目直接相关的支出,须提供发票或收据。
二、报销时间
科研经费须在项目期限内完成报销。
项目结束后两个月内完成最后报销。
三、报销材料
1. 报销单打印后请签字并写明日期。
2. 请附上发票或收据原件,报销金额以原始票据金额为准。
3. 请在发票或收据背面注明项目名称、报销科目及用途。
4. 打印资料请注明打印页数。
差旅费请提供行程证明。
5. 外文票据请提供中文翻译。
四、报销流程
1. 报销人填写报销单并签名。
2. 项目负责人审签。
3. 资产财务处审核报销材料。
4. 资产财务处退回修改或直接结报。
希望以上指南能帮助您顺利完成科研经费的报销。
如果有任何问题,请及时联系我们。
祝研究进展顺利!
资产财务处
2022年X月X日。
横向科研经费使用报销细则
商丘师范横向科研经费使用报销细则横向科研经费使用报销要遵守学校财务报销和国有资产管理相关规定。
结合我校横向科研实际情况，制定本细则。
第一条横向科研经费报销程序正常横向科研活动产生的正规商业票据,按以下程序报销：（一）一次性报销金额低于 3万元（含 3万元）的，审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→财务处报销；（二）一次性报销金额3～5万元（含 5万元）,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→财务处报销；（三）一次性报销金额 5～10万元（含 10万元），审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→主管科研副校长审批→财务处报销；（四）一次性报销金额超过10万元,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→审计处审批→主管科研副校长审批→主管财务副校长审批→到财务处报销；（五）报销时，应按照项目预算科目列出报销清单及逐项报销。
第二条科研劳务费支取支取科研劳务费时，应编制劳务费支出审批表，审批表中要注明项目名称、编号、劳务人员姓名、身份证号、单位、银行卡号、支出总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审批后，按本细则“第一条”程序办理签字报销手续。
第三条绩效费支取支取绩效费时,须由项目负责人根据项目合同、经费预算表、经费入账单，填写绩效费发放审批表，审批表中注明项目名称、编号、发放人员姓名、身份证号、开户行地址、银行卡号、发放批次、项目绩效总额和本次发放绩效总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审核后，报校地合作处审批，然后办理支取手续。
其中，结项前最多可支取绩效费的40％，结项后可支取绩效费的60％。
第四条奖励经费支取学校奖励经费在项目立项后，一次性拨付到项目专户，支取奖励经费时，项目负责人须填写奖励审批表，审批表中要注明项目名称、编号、到账金额、奖励金额、结项前支出金额、结项后支出金额、项目负责人证件明细等信息，本人签字确认，所在单位审批后，报校地合作处和学校审批，然后办理支取手续。
科研经费的使用和报销细则
科研经费的使用和报销细则(．)————————————————————————————————作者: ————————————————————————————————日期:ﻩ科研经费的使用和报销第一条科研经费报销票据的基本要求(一）真实、合法。
用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。
内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。
购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等),须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。
经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据,并对所取得票据的合法性负责。
项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。
(二)时限要求。
票据应在开具之日起１年内报销;科研课题经费使用期限为:立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。
（三)采购要求。
凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》,项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。
科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。
无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。
(四）报销范围。
科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。
预算表中列有的支出项目,在额度范围内,按财务制度予以报销。
否则不予报销。
横向科研经费的开支范围,在确保完成项目合同任务的前提下,按合同约定执行。
(五)付款方式。
科研经费借支、报销严格控制现金支付方式,一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。
城市间交通费、会务费、培训费等费用,要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。
确因特殊情况,未按规定使用公务卡结算的,须说明原因,经财务部门负责人审批，方可报销。
借款的现金额度一次不得超过３００0元，原借款未结清不得办理新的借款。
第二条科研经费中几项主要经费的报销细则（一）差旅费差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。
科研团队经费报销制度模板
科研团队经费报销制度模板一、总则为确保科研团队经费的合理使用，提高科研经费使用效益，根据国家及学校相关规定，结合科研团队实际情况，制定本制度。
二、报销范围与标准1. 报销范围（1）科研项目直接相关的费用，包括资料费、数据采集费、差旅费、会议费、设备费、专家咨询费、劳务费、印刷出版费、耗材费等。
（2）科研项目间接相关的费用，包括办公费、通讯费、交通费、招待费等。
但需注意，招待费应控制在项目总经费的20%范围内开支，人员费应控制在项目总经费的30%范围内开支。
2. 报销标准（1）资料费：包括购买图书、翻拍、翻译资料以及打印、复印、眷录、制图等费用。
（2）数据采集费：包括问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等费用。
（3）差旅费：包括项目成员开展学术交流和调研所需的交通费、住宿费、会务费等。
（4）会议费：包括组织开展专家研讨会、项目论证会等活动而发生的会议费用。
（5）设备费：包括购买和使用收集资料、采集分析数据所需器材的费用。
（6）专家咨询费：为开展项目研究而进行的问卷调查、统计分析、专家咨询等支出的费用。
（7）劳务费：指直接参与项目研究的研究生助研津贴，以及非课题组成员、科研辅助人员的劳务支出等。
（8）印刷费：包括打印、眷写调查问卷材料、调研报告和研究成果的费用。
（9）管理费：指在项目研究过程中对项目负责人所在单位为组织和支持项目研究而支出的费用。
该费用不得超过经费总额比例的5%，且在比例范围内一般项目不超过2000元，重大重点项目不超过3000元。
（10）其他：与项目研究直接相关的其他支出。
三、报销流程1. 经办人根据实际发生的费用，填写《科研团队经费报销申请表》。
2. 经办人所在部门主管（或经理）对报销申请表进行审核，确认无误后签字。
3. 科研团队负责人对报销申请表进行审批，签字确认。
4. 经办人将报销申请表和相关凭证提交至财务部门。
5. 财务部门对报销申请表进行审核，确认无误后进行支付，并将支付凭证反馈给经办人。
科研经费的使用和报销细则(2015.9)
第一条科研经费报销票据地基本要求（一）真实、合法.用于报销地票据必须是财政、税务部门规定使用地合法有效票据.内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”. 购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等），须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章地清单.经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符地票据，并对所取得票据地合法性负责.项目负责人则对票据所反映业务活动地真实性、有效性负责.文档来自于网络搜索（二）时限要求.票据应在开具之日起年内报销；科研课题经费使用期限为：立项、结题之日起分别向前推、向后延个月.文档来自于网络搜索（三）采购要求.凡财政性资金地科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》，项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门.科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购.无采购预算不得采购，应采购而未采购地不予报销.文档来自于网络搜索（四）报销范围.科研经费支出报销地范围、额度以批复地项目经费预算表为准.预算表中列有地支出项目，在额度范围内，按财务制度予以报销.否则不予报销.文档来自于网络搜索横向科研经费地开支范围，在确保完成项目合同任务地前提下，按合同约定执行.（五）付款方式.科研经费借支、报销严格控制现金支付方式，一般采用公务卡结算和银行转账方式支付.城市间交通费、会务费、培训费等费用，要求使用公务卡结算支付，减少现金支付.确因特殊情况，未按规定使用公务卡结算地，须说明原因，经财务部门负责人审批，方可报销. 文档来自于网络搜索借款地现金额度一次不得超过元，原借款未结清不得办理新地借款.第二条科研经费中几项主要经费地报销细则（一）差旅费差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验(试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生地差旅费、交通费用等.项目负责人须对出差事由、线路地真实性，出差人员身份及报销费用地合理性负责.差旅费报销标准按照《内江师范学院差旅费管理办法》（内师院发【】号）地规定执行.文档来自于网络搜索报销地差旅费单据需有往返程，其中住宿费需有相关差旅费支撑方可报销，不可单独报销住宿费.一次报销多次出差地差旅费地需列出差清单，其中必须包括出差日期、出差人、出差目地地，出差事由.出差人必须是项目负责人或项目组成员.文档来自于网络搜索租车费、租船费，原则上不允许租用私人车辆、船只开展科研调用业务，报销租用车辆或者船只地费用需提供租车合同或者协议.对于使用私车考察、调研等发生地差旅费报销时需燃油费和通行费配套，并只能按照汽车费地票价予以报销.文档来自于网络搜索（二）会议费会议费包括住宿费、餐费、场地租金等，会议费地报销执行以下规定：、会议费地开支应当按照国家有关规定和预算执行，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期.、会议费报销凭证应包括：会议通知；参会人员名单及签到表；发票；会议开支结算清单等凭据（如通过旅行社组织会议，还须附与旅行社签订地委托协议等相关资料）；文档来自于网络搜索（三）劳务费劳务费地开支必须严格执行科研项目批复地预算额度及其相应经费管理办法地规定.横向科研经费劳务费开支比例.横向科研项目合同有约定劳务费比例地按合同执行；劳务费发放人员范围.纵向科研经费项目地劳务费只能支付给项目组成员中没有工资性收入地相关研发人员（在校学生等）和临时聘用人员.有工资性收入地在职人员不得在纵向经费中领取劳务费.文档来自于网络搜索研究过程中临时聘请咨询专家发生地费用不属于劳务费支出，在“专家咨询费”预算科目列支.劳务费地发放，经项目负责人审批后提交财务部门通过转账支付方式转入个人银行账户.严格控制校外人员劳务费地现金发放，确需发放现金地，须附领款人有效身份证件号码，工作单位或家庭住址，领款人在印领单上亲笔签字，不得代领.学校按规定代扣代缴个人所得税.学生参与科研而发生地劳务费达到扣税标准地需扣税，并且一律转入个人银行卡，原则上不得领取现金，报销时需提供学生地班级、学号、银行卡号、姓名和金额.文档来自于网络搜索（四）专家咨询费专家咨询费指课题研究开发过程中支付给临时聘请地咨询专家地咨询费、鉴定费等.原始凭证须完备以下信息：（）人员姓名；（）工作单位；（）职称；（）身份证号；（）咨询内容及工作时间；（）银行账号；（）领取人签字.计财处按规定代扣代缴个人所得税.课题组成员、参与项目管理地相关工作人员不得代为领取专家咨询费.文档来自于网络搜索（五）出版费、印刷费、图书购置费出版费地支付须附上图书出版类合同原件.版面费须附上用稿通知或者文章地版面及所发刊物地封面复印件.打印、复印资料等所发生地印刷费需附上清单并加盖公章，清单内容包括打印复印地单价、份数以及总金额等，清单上加盖地公章需和发票公章一致.购置图书时需附上图书购置地清单并加盖经销商公章，清单包括书名、单价、数量及总金额，并且一次性购置图书总费用超过元以上地需到图书馆登记入账.文档来自于网络搜索（六）材料费自行采购材料只能是政府集中采购目录以外及采购限额标准以下材料，经手人购买后须有验收人签收.特殊实验材料采购.如向农贸市场个体户、农民购买动物等实验材料，须在当地税务部门开具临商税发票，且一次采购其现金额度不得超过元；超过元，须附有销售人身份证号码并对公转账支付.从企业单位购买实验材料地，须转入供货单位账户文档来自于网络搜索（七）设备费自行采购设备只能是政府集中采购目录以外及采购限额标准以下设备.按《四川省教育厅关于进一步加强高校科研经费管理地指导意见》（川教〔〕号）地文件精神，按照内师院发〔〕号文件即内江师范学院关于印发国有资产管理办法（修订）地通知执行.文档来自于网络搜索凡使用科研经费购置与形成地固定和无形资产均属于国有资产，严格执行国家资产管理地有关规定，统一纳入学校资产管理，不得以任何方式隐匿、私自转让、非法占有或谋取私利，其处置应按照国家有关规定办理.文档来自于网络搜索凡购买达到固定资产标准，即单价元以上（其中，专用设备元以上）地设备均须到国资处办理入帐、建卡手续.设备验收合格后携带已盖“已办理固定资产”戳记地发票到计财处办理报销手续.文档来自于网络搜索凡购买未达到固定资产标准，即单价不足元（其中，专用设备单价不足元）地仪器设备、工（器）具和专用设施，及单价不足人民币元且同类型批量购买总价在元以下地低值耐用品，均作为低值易耗品管理.到所在学院（部门）办理低值易耗品验收登记后，携带发票及相关材料到计财处办理报销.文档来自于网络搜索（八）外转经费所有科研经费转拨严格按预算管理要求，只对预算中安排地协作单位并在预算额度范围内办理经费转拨，否则需报经科研委托方或上级主管部门批准后才能办理.严禁违规将科研经费转拨、转移到非合同约定地协作单位或利益相关地单位及个人.文档来自于网络搜索申请转拨经费需提供科研项目批复预算书、委托合同（或协议）、协作单位提供地经费票据、开户银行、账号及其他资料(协作单位是公司、企业地，应提供收款单法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、资质证书等相关资料；协作单位是高校、科研院所、社会团体等公益性组织地，应提供收款单位组织机构代码等相关资料).项目负责人应对科研协作业务地真实性、相关性及资料真实性负责.文档来自于网络搜索项目转拨原则上要求协作单位先开具发票，直接列支；确需先办理借款划拨地，项目负责人必须及时向协作单位索要发票并及时销账.项目负责人应凭科研管理单位经费转拨审批材料及协作单位开具地发票到计财处办理项目经费转拨手续.文档来自于网络搜索。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则1.申请流程科研项目负责人需在项目结项之日起30日内向所属单位或项目资助机构申请经费报销，并提供相应的经费报销申请材料。
2.报销材料申报人应当向所属单位或项目资助机构提交如下报销材料：•项目经费使用情况表•纳税人识别号证明或纳税人资格证明•紧急情况下支出情况的相应凭证•其他与项目经费使用有关的相关凭证和文件以上报销材料除1外，均应为原件或者经过所属单位或项目资助机构认可的复印件，如有不同意见，应提交原件复印件以及解释说明。
3.报销规定3.1 报销金额申报人应当根据项目经费使用情况表的内容按照实际支出报销。
3.2 报销期限申请经费报销需在项目结项之日起30日内完成，逾期未报销或者无正当理由推迟报销的，所属单位或项目资助机构有权决定是否予以报销。
3.3 报销审批经所属单位或项目资助机构审批通过后，将经费报销申请材料报送上级主管部门审核。
4.报销范围4.1 人员经费包括项目负责人、项目参与人员的工资、津贴、奖金等人员支出。
其中，人员经费所列支项必须符合人事处工资标准，并按照国家税务局的相关规定纳税。
4.2 实验材料实验材料指项目所必需的材料、试剂、文献及实验仪器设备、硬件支出等。
实验材料支出必须通过公开招标、竞争性谈判等公开方式进行采购，并具备采购合法有效的采购凭证。
4.3 差旅费差旅费指项目人员因开展项目活动产生的差旅、交通、住宿等支出。
其中，差旅费应当按照国家有关规定批准，并在财务部门备案后进行报销。
4.4 专业服务费专业服务费指需要外部专家或机构提供的技术、咨询、服务等费用。
其中，专业服务费的支出应当符合国家相关法律、法规和政策要求，并按照实际支出情况进行报销。
5.其他规定5.1 经费的使用必须符合相关规定，不得超出项目经费预算，不得用于其他项目或用途。
5.2 经费的使用必须按照国家相关法律、法规和政策进行管理，不得违反相关规定。
5.3 涉及项目经费使用的行为应提高自我约束意识，不得有腐败、浪费、挥霍等行为。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则
说明：1.基本经费的开支，凡金额达200元的必须使用公务卡或由计财处从银行转账；特殊情况必须作出说明并经分管校领导审批同意。
2.科研项目经费的报销，遵循以下基本流程：项目负责人把要报销的票据整理规范后（不粘贴）交科研处→科研处经办人员初步审核票据，如发现不符合报销要求及时告知项目负责人修正/如符合报销要求则在完成相关领导签批程序后通知项目负责人领取票
据→项目负责人再按计财处报账要求粘贴票据到计财处报账→计财处对票据进行终审，并审核经费开支范围是否符合预算，完成报销手续。
3.本校配套资助和立项资助的项目经费，除部分启动经费外，必须在项目结项之后才能报销全部经费。
4.劳务费、数据采集费、专家咨询费均属人力资源费，其报销比例为：划拨部分必须按三项各占10%计算，配套（含横向）部分三项可在60%的总额内适当微调。
科研项目经费报销细则(试行)政策问答
科研项目经费报销细则（试行）政策问答一、科研项目经费差旅费1、张店行政区域以外出差可领取差旅补助吗？张店行政区域以外出差可以领取差旅补助。
并且把原来“张店城区以外”改为“张店行政区域以外”，在实际工作中更容易认定和操作。
张店行政区域以内发生的交通费用则据实报销。
2、城市间交通费标准怎么掌握？出差人员本着节约的原则，可以根据科研工作需要自行选择不同标准的交通工具。
3、乘坐飞机必须购买公务机票吗？乘坐飞机可自行选择购买机票方式，不需要购买公务机票，但一定要打印出电子行程单办理报销。
4、往返机场、码头乘坐的专线大巴、轻轨等直通车或出租车费用可以报销吗？出差往返机场、码头乘坐的专线大巴、轻轨等直通车或出租车产生的费用，视同城市间交通费附加费用，可凭据报销，不再纳入市内交通补贴的范围。
5、住宿费报销有无标准控制？出差人员本着节约的原则，可以根据科研工作需要凭票据据实报销住宿费，不再设定标准。
通过第三方出行平台取得住宿费发票的一定要注明天数，或者在备注中注明天数，方便领取补助。
6、野外科研出差费用如何报销？野外科研出差的城市间交通费以及在途期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费按规定凭据报销，其他费用实行定额包干方式按野外出差实际天数计发野外补助，超支不补。
补助标准为教师 380 元/日·人、学生 280 元/日·人。
补助包含野外住宿费、伙食补助费和市内交通费。
确需租车前往目的地的，可按规定报销租车费用，但租车当天不再发放市内交通补助，当天的包干补助标准为教师300 元/日·人、学生 200 元/日·人。
出差人员领取野外补助后，不再报销野外期间的住宿费、伙食补助费和市内交通费。
7、如何认定野外科研出差？符合下列3个条件之一即可认定为野外科研出差：（1）出差地点在县级以下的城镇、村庄、山区、高原等偏远地区或海洋及周边区域；（2）出差工作地区的大多数旅店无法提供住宿发票；（3）住在帐篷、农户、船舶、厂矿、科研基地、考察站、监测站、农场、林场。
科研经费支出与报销管理细则
科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。
第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。
第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。
第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。
财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。
第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。
第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。
（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。
（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
1.向校内单位转账支付测试费。
使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。