国库集中支付系统V10简介
U8v10主要模块功能介绍
用友U810模块功能介绍财务模块简介1.总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；2.应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；3.工资管理完成对企业工资费用的计算与管理；4.固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；5.报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；6.网上银行解决了企业足不出户实现网上支付业务的需求；7.UFO报表生成企业所需的各种管理分析表；8.现金流量表则帮助企业进行现金流入流出的管理与分析。
9.运用专家财务评估系统帮助企业对各种报表及时进行分析，及时掌握本单位的财务状况(盈利能力、资产管理效率、偿债能力和投资回报能力等)、销售及利润分布状况、各项费用的明细状况等，为企业的管理决策提供依据、指明方向。
详细介绍总账【总账】系统是适用于各类企事业单位，主要用来进行凭证处理、账簿管理、个人往来款管理、部门管理、项目核算和出纳管理等等。
总账是用友财务系统的核心模块，可与多个系统集成应用，包括预算管理、成本管理、项目管理、应付款管理、应收款管理、网上报销、结算中心、工资管理、固定资产、存货核算、UFO报表、现金流量表、财务分析、网上银行和报账中心。
总账面向财务总监、财务主管、总账会计、应收会计、应付会计、固定资产会计。
主要功能特点●由用户根据自己的需要建立财务应用环境，设置适合本单位实际需要的专用模块。
自由定义科目代码长度、科目级次。
根据需要增加、删除或修改会计科目或选取行业标准会计科目。
用户可选择采用固定汇率方式还是浮动汇率方式计算本币金额。
可自定义凭证类别、凭证格式。
提供辅助核算功能，包括对部门、个人、客户、供应商和项目的核算。
●提供自定义项作为辅助核算，突破最多三个辅助核算的限制，实现自定义项的查询报表及期末转账处理支持跨年度查询，可以选择年度分段查询，即可以选择查询年度。
多辅助核算明细账查询时，提供两种排序方式，凭证日期到凭证号的排序与凭证号到凭证日期的排序。
国库集中支付业务操作规程
国库集中支付业务操作规程一、国库单一账户体系管理（一）国库单一账户体系财政国库管理制度改革的目标，是建立以国库单一账户体系为基础，资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度。
国库单一账户体系包括：国库单一账户，财政部门和预算单位零余额账户，财政专户，特设专户等。
几类账户相互联系，构成财政资金存储、支付和清算的基础。
1.国库单一账户。
这是财政部门开设在中国人民银行的专用存款账户，主要用于财政性资金的存储、支付以及与财政部门零余额账户、预算单位零余额账户等的清算。
2.零余额账户。
包括财政部门零余额账户和预算单位零余额账户。
财政部门零余额账户是财政部门开设在商业银行的账户，主要用于办理财政直接支付业务，以及与清算银行的清算。
预算单位零余额账户主要用于办理财政授权支付业务，以及与清算银行的清算。
零余额账户每日发生的支付，于当日营业终了前由代理银行与清算银行清算(授权支付不得超过财政部门批准的用款额度)。
由于该账户无余额过夜，故称之为零余额账户。
3.财政专户。
这是用于记录、核算有关非税收入和支出的专用存款账户。
4.特设专户。
用于核算经财政部或省财政厅批准，需要进行专门管理的特殊专项支出，如农村义务教育专项资金、中央和省家电下乡补贴资金、中央和地方各级承担的新农合补助资金等。
（二）预算单位零余额账户的管理规定国库单一账户体系中，与预算单位业务直接相关的主要是预算单位零余额账户。
该账户在管理方面有如下规定：1.预算单位零余额账户的开设。
预算单位提出设立银行账户的申请，并填写《预算单位开设（变更）银行账户申请表》，报市财政局国库科审核，按程序审批后，财政部门通知代理银行办理开户手续。
2.独立核算预算单位，才能开设一个零余额账户。
3.非独立核算的单位，包括单位财务机构以外的内设职能部门，不得开设零余额账户。
独立核算的异地非法人机构等，确有需要，经财政部门批准后，也可开设一个零余额账户。
4.预算单位零余额账户，首先要有事前财政部门下达的用款额度，才能办理资金支付业务。
国库集中支付程序
国库集中支付是以国库单一帐户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构（国库集中支付执行机构或预算单位）审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。
国库单一帐户体系包括财政部门在同级人民银行设立的国库单一帐户和财政部门在代理银行设立的财政零余额账户、单位零余额账户、预算外财政专户和特设专户。
财政性资金的支付实行财政直接支付和财政授权支付两种方式。
编辑本段运作程序预算单位按照批准的用款计划向财政支付机构提出申请，经支付机构审核同意后在预算单位的零余额帐户中向收款人支付款项，然后通过银行清算系统由零余额帐户与财政集中支付专户进行清算，再由集中支付专户与国库单一帐户进行清算。
在国库集中支付方式下，由于银行间的清算是通过计算机网络实时进行的，因而财政支付专户和预算单位的帐户在每天清算结束后都应当是零余额帐户，财政资金的日常结余都保留在国库单一帐户中。
编辑本段运作基本条件国库集中支付系统功能的实现，在财政系统必须建立连接财政业务部门、央行国库、集中支付机构、预算单位和经办银行的财政支付管理信息系统，该系统向有关各方提供实时的预算指标信息和支付指令信息；在银行系统必须建立连接央行国库、财政集中支付专户经办银行和所有预算单位经办银行的银行间清算系统，该系统在预算单位发生支付时能实时提供央行国库与财政专户及预算单位零余额帐户的资金清算。
另外，国库集中支付制度的改革，还涉及到现行的预算管理、国库管理、银行结算等方面的有关法规必须进行相应的修改，以保证此项改革的合法实施与规范运作。
财政直接支付是指由财政部门签发支付令，代理银行根据财政部门的支付指令，通过国库单一账户体系将资金直接支付到收款人或用款单位账户。
财政直接支付的流程为：由预算单位按照年初部门预算控制数或批准的部门预算(包括调整预算)，按季编制分月用款计划，向财政部门申报，并由财政部门正式批复给预算单位。
邮储银行培训课件：代理地方财政国库集中支付业务介绍
财政直接支付流程
1、一级预算单位汇总、填制《财政直接支付申请书》上报财 政国库收付中心。
2、财政局国库支付中心审核确认后，开具《财政直接支付汇 总清算额度通知单》和《财政直接支付凭证》分别送人民银行、 预算外专户的开户行和代理银行。
3、代理银行根据《财政直接支付凭证》及时将资金直接支付 到收款人或用款单位，然后开具《财政直接支付入账通知书》， 送一级预算单位和基层预算单位。
户
中心
和清算
5 预算单位零余 代理银行 预算单位 财政授权支付
额账户
和清算
6 财政特设专户 商业银行 财政国库 特殊专项资金
部门
收支
财政资金性质
财政资金
预 算
一般预算内资金
内
资
金
政府性基金
预算外资金 其他财政资金
财政资金性质
• 预算内 资金性质 预算外 其他财政性资金
预算内资金是纳入预算管理的财政性资金，包括一般预算资金和 基金。一般预算资金主要包括税收收入、行政性收费、罚没收入、国 有资产收益、专项收入(各种附加)和其他收入（利息收入及各种捐赠 收入）。基金是指纳入预算管理的工业基金、水利基金等专款专用的 财政性资金。
上述资金的使用需要开设零余额账户，行政单位和实 行预算管理的事业单位开设的零余额账户属于专户，开 户必须的资料：（1）预算单位机构设置的批准文件； （2）财政部同意开户的批准文件；（3）预算单位预留 印鉴（与开户批准文件中被批准单位的签章一致）； （4）《人民币银行结算账户管理办法》及相关业务规定 中规定的证明文件。
代理银行
代理银行 代理银行
工资统发
①工资统发是指用财政性资金安排的工资资金由财政 部门委托代发工资银行直接拨付到个人工资账户上的 管理方式。 ②代理银行根据财政部门的支付指令，通过财政零余 额账户，将工资分解到个人账户，并根据其所列代扣 款项分别将个人所得税、医疗保险、养老保险、事业 保险和住房公积金等划入财政部门指令的相关账户。 ③在工资支付的次日为各预算单位出具《财政直接支 付入账通知书》、工资发放明细表和个人工资单。 ④每季度终了，各单位，代发银行、财政部门、人事 部门要将工资发放情况进行对账，以确保工资发放准 确无误。
预算单位财政国库集中支付系统
预算单位财政国库集中支付系统晋级及年度初始化操作手册1.手工装置V2.0版本双击预算单位装置顺序文件，依照提示，不时点击〝下一步〞，直到系统提示装置成功，点击〝确定〞即可。
手工装置完成后，可跳过第二步〝软件在线晋级〞，直接停止数据库晋级。
2.软件在线晋级2.1 衔接到财政专网财政国库集中支付系统预算单位软件是在财政专网上自动晋级的，因此需求首先衔接到财政专网。
2.2 预算单位软件晋级预算单位软件晋级是在【数据下载效劳端】完成的。
1)在顺序组中或桌面〝方正春元〞文件夹下双击运用顺序图标【数据下载效劳端】，启动数据下载效劳端，选择业务年度，如以下图：2)点击〝确定〞按钮，软件自动提示晋级，如以下图：3)点击〝确定〞按钮，自动晋级界面，如以下图：4)点击〝下载〞按钮，顺序自动完成下载，如以下图：5)提示下载成功，点击〝确定〞按钮，点上图中，参与即可。
3.数据库自动晋级下载完毕后，进入【集中支付系统】，软件自动执行对数据库的晋级任务。
1)在顺序组中或桌面〝方正春元〞文件夹下双击运用顺序图标【集中支付系统】，启动集中支付系统，如下图：2)出现选择数据库衔接界面，选中的衔接会高亮显示，然后点击【确定】，便会出现〝正在停止数据库晋级〞，稍后便会出现选择业务年度登录界面，年度默以为2006年。
如下图：3)单击【确认】按钮后，出现用户登录界面：输入正确的用户和密码后，出现角色选择对话框，如下图：4) 单击【确定】后进入系统主界面，进入系统主界面后，系统自动晋级随之完成。
5)晋级成功后，在〝系统〞菜单下点击〝版本〞菜单项，可以检查版本号，如以下图：4. 预算单位年度初始化启动预算单位的数据下载效劳端，业务年度选择2006年点击确认 ，进入下载数据界面之后。
2、单击进入系统主界面1〕请输入用户编码 2〕请输入用户密码 4〕单击确定1、系统新增角色留意！要将完全同步基础数据勾上之后，点击〝立刻下载〞下载基础数据。
如以下图正在下载中，如以下图下载完成后，点击参与数据下载效劳端。
浅谈国库集中支付系统的操作
知识 ，提高驾驭现代办 公手段的能力。通过提 高财 务人 员的
各方面素质 。来保障国库集中收付制 度体 系的有效 执行 。
３ 、进一步完善法律法规制度
的管理体 系 ， 而影 响到单位 的用款计划及正 常 作 的开 从 Ｊ ：
现我们主要是参照《 国库集中支付操作流程 》 来完成具
体的操作 ， 目前还没有一部成文的法律法规来 支持 和规 范国 库集中支付制度 。 笔者认为国家及有关部门需 尽快修订 相关 法律法规 ， 制定出预算单位银行 账户管理 办法 ， 对代理银行
范性 ， “ 账外账 、小金库 ”等现象也得到有效遏 制 ，对一些 部 ｆ 和个 人的既得利益有所影响 ，出现 了单位领导或个人对 Ｊ
力地推动了单位财务工作的顺利开展。
１ 、提高 了资金到位速度 。对我单位来说 ， 从指标接 收 、 计划上报到额度 到帐 ，直 到正 常使用 资金这 个过程 ．都是直 接通过 电子 网络传送 的，比以往 资金 到位时间有 了很 大地 提
范操作 ，确保财政资金安全 ， 成强有 力的制 度保 障体 系。 形
的经费支 出在科学合理的状态下高效 使用 ， 这样做是 为了克
服用款的随意性 ，使我单位的财务管理水平有 了很大提高 。 ４ 有利于加强对单位财政资金的统一调度和管理 、 ｆ ｌ 国库 集中支付系统随着大量网络技术的进入而 更加公开化 ， 有效
地将 事后监管转 化为事前 、事中监管 ，从源头 ｆ 杜绝 财政资 金的截留和挪用。同时有利于渊 整 位财务管理体 制，理顺 财务管理关系 ，政变传统 的管理模式 ， 促进 财务部 ｆ 各业 ｊ ｊ 务部¨的 【 作协捌 ， 不仅加强了财务部 ¨ 各业 务部 『的关 Ｊ
系，而且还提 高了财务部 川的地位 。
预算管理一体化系统财政国库集中支付管理规程
预算管理一体化系统财政国库集中支付管理规程一、总则1. 为规范预算管理一体化系统财政国库集中支付管理，提高资金使用效率，保障财政资金安全，特制定本规程。
2. 本规程适用于预算管理一体化系统中财政国库集中支付相关工作，具体实施机构包括财政部、国家财政管理机关、各级财政部门以及相关资金管理单位。
3. 预算管理一体化系统财政国库集中支付管理应遵循公开、公平、公正、节约的原则，加强对资金的监管和使用。
二、基本原则4. 简化流程：财政国库集中支付管理应当遵循简化流程、提高效率的原则，保证支付工作的顺畅进行。
5. 严格审批：对于支付申请，应当进行严格审批，确保资金使用符合相关政策和法规。
6. 资金监管：对于使用资金，应当进行严格的监管，确保资金使用的合法性和规范性。
7. 信息透明：财政国库集中支付信息应当公开透明，接受社会监督，保证资金使用情况的公开公正。
三、财政国库集中支付管理流程8. 费用申请：资金使用单位填写资金支付申请书，并提供相关支撑材料，提交至财政国库。
9. 审批核准：财政国库审核资金支付申请书和支撑材料，对符合条件的资金支付申请进行核准。
10. 资金支付：经核准的资金支付申请，由财政国库进行资金支付。
11. 监督检查：财政部门通过监督检查等方式，对资金支付进行监督检查，确保资金使用合法合规。
四、财政国库集中支付管理责任12. 财政部门应当加强对财政国库集中支付管理的组织领导，完善相关规章制度，提高资金支付管理水平。
13. 国家财政管理机关应当加强对各级财政部门财政国库集中支付管理工作的指导和监督，提供技术支持和培训服务。
14. 各级财政部门应当严格执行财政国库集中支付管理规程，加强内部管理，健全工作机制，确保资金使用安全和合法。
15. 相关资金管理单位应当严格执行财政国库集中支付管理规程，做好支付申请的审批工作，保证资金使用的合规性。
五、财政国库集中支付管理限制和惩罚16. 对于违反财政国库集中支付管理规程的行为，财政部门将依法给予相应的处罚，包括经济处罚和相关责任人员的问责处分。
国库集中支付操作流程
国库集中支付操作流程一、准备工作1.组织人员：设立专门的财政集中支付部门，组建由财政人员和技术人员组成的支付团队。
2.设备准备：购置必要的硬件设备和软件系统，包括服务器、计算机、网络设备等。
3.系统安装：进行国库集中支付系统的安装、配置和测试，确保系统正常运行。
4.建立账户体系：建立统一的财政账户体系，包括设立中央财政账户、地方财政账户和基金账户等。
5.法律法规的制定和修订：根据国家财政相关法律法规的规定，制定和修订相关的支付管理办法以及操作规范。
二、支付工作准备1.预算编制：编制支付的预算，包括各级政府的支出计划和资金需求预测。
2.支付计划制定：根据预算编制支付计划，确定每个支付项目的金额、时间和支付方式。
3.支付凭证的准备：准备支付所需的各种凭证，包括支付申请单、支付凭证、支付指令等。
4.支付方式的选择：根据不同的支付项目，选择合适的支付方式，包括电子支付、银行划款、支票等方式。
1.支付申请：支付申请由支付单位填写，包括支付单位、支付金额、支付对象等信息。
2.支付凭证制作：根据支付申请，支付单位提供相关的财务凭证，包括支付凭证、报账凭证等。
4.支付凭证审批：财政部门根据支付凭证的审核结果，决定是否批准支付，包括审核人员和审批人员的签字。
5.支付指令生成：支付凭证批准后，支付系统根据凭证信息生成相应的支付指令。
7.支付指令审批：支付指令审核通过后，财政部门批准支付指令，并签署相关文件。
8.支付指令传输：支付指令通过国库集中支付系统传输至银行系统，由银行进行支付操作。
9.支付结果反馈：银行将支付结果反馈给国库集中支付系统，并通过系统通知支付单位和财政部门。
10.支付结果核对：财政部门核对支付结果，确保支付金额和支付对象的准确性。
11.支付凭证归档：支付凭证、支付指令和支付结果等文件进行归档，作为支付的凭证和记录。
四、支付监督和检查1.支付监督：财政部门对支付过程进行监督，包括对支付凭证、支付指令和支付结果进行检查和抽查。