集团资金管理模式
万科集团资金管理模式
万科集团资金管理模式3.万科集团资金管理模式现状分析3.1万科集团的公司概况万科企业股份有限公司成立于1984年5月，成立初期主要经营日产录像器材，1987年-1988年期间贸易形势严峻，公司开始调整自身的经营领域，开始涉足工业和房地产领域，1988年底公司进行了股份制改造，调整了资本结构、调整融资规模，同时也促进了万科经营的规模化。
1991年成为深圳第二家上市公司，目前已成为我国最大的住宅开发商，业务领域主要覆盖珠江三角洲、长江三角洲以及环勸海地区经济圈和中西部地区。
其子公司和分公司的数量到2011年为止已达到60多家，房地产业务不仅遍布全国各地而且延伸至海外。
1995年是万科业务经营的分水岭，之前的万科是一个多元化经营的企业集团，而之后万科逐渐将业务中心转移到了房地产行业，当年房地产业务的收入和利润分别占到了集团总量的50.6%和75.9%，房地产业务幵始占据主导地位，走上了专业化开发房地产的道路。
到目前为止万科已成为我国地产行业的旗帆，并成为唯一一家连续15年实现盈利的地产企业。
公司为专业化房地产公司，主要产品为商品住宅，2011年公司销售面积1075.3万平方米，销售金额1215.4亿元，同比分别增长19.8%和12.4%。
2011年全国商品房销售总额为59，119亿元。
按此口径计算，2011年公司在全国的市场占有率为2.06%，与2010年持平。
3.2万科集团组织架构公司釆用总部、区域、一线的三级管理模式，兼顾集中与柔性管理，加强对公司的营运管理。
董事会下设审计委员会、投资与决策委员会、薪酬与提名委员会，加强对公司高管任命与考核的管理和对重大投资的风险控制，完善对公司管理层的考核与监督。
万科的组织结构是随着其业务的变化而不断发生变化的。
在其成立之初由于业务单一、规模较小，万科采取的是简单的直线制的组织结构，如图3-1所示2000年开始万科对原先的组织结构框架进行了一次“颠覆”，重新定位总部为专业型，并且分四条主线对区域中心进行管理。
述企业资金集中管理的6种模式
述企业资金集中管理的6种模式企业作为一个独立的经济实体，需要通过合理的资金管理来确保其运营的稳定和可持续发展。
资金集中管理是一种有效的方法，能够帮助企业统筹规划，集中管理和优化资金运用。
现在我们就来介绍一下资金集中管理的6种模式。
一、集中调拨模式这种模式是指企业将各个分支机构的资金通过银行调拨到中央账户，并由中央账户统一管理和调配资金。
这种模式的优点是能够实现资金的集中管理和运用，降低银行手续费用，减少人力和财力成本。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
二、集中支付模式这种模式是指企业将所有的支付交易通过中央账户进行集中支付。
这种模式的优点是能够减少人力成本，提高支付效率，同时也能够降低银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
三、集中投资模式这种模式是指企业将所有的投资决策和资金运用通过中央账户进行集中管理。
这种模式的优点是能够实现资金的集中运用和规划，提高投资效率和风险控制能力。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来实现投资需求。
四、集中财务模式这种模式是指企业将所有的财务活动通过中央账户进行集中管理和处理。
这种模式的优点是能够提高财务管理效率和财务风险控制能力，同时还能够降低人力成本和银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
五、集中授信模式这种模式是指企业通过中央账户向各个分支机构提供授信，实现资金的统一管理和控制。
这种模式的优点是能够提高授信效率和风险控制能力，同时还能够降低人力成本和银行手续费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
六、集中保险模式这种模式是指企业通过中央账户向各个分支机构提供保险服务，实现风险的统一管理和控制。
这种模式的优点是能够提高保险效率和风险控制能力，同时还能够降低人力成本和保险费用。
但是，缺点是需要中央账户有足够的流动资金来满足各分支机构的需要。
财务共享模式下集团企业资金管理模式研究以碧桂园为例
财务共享模式下集团企业资金管理模式研究以碧桂园为例一、本文概述随着全球经济一体化的加速和信息技术的快速发展，财务共享模式逐渐成为企业提升财务管理效率、优化资源配置的重要手段。
特别是在集团企业中，财务共享模式的运用不仅可以实现资金管理的集中化、标准化，还可以有效降低运营成本，提升企业的整体竞争力。
本文将以碧桂园集团为例，深入研究财务共享模式下集团企业的资金管理模式，旨在探讨其在实际操作中的应用效果、存在的问题以及优化策略。
本文首先对财务共享模式的理论基础进行梳理，包括其定义、特点以及发展历程等。
接着，结合碧桂园集团的实际情况，分析其采用财务共享模式的背景、动因以及具体实施方案。
在此基础上，文章重点探讨碧桂园集团在资金管理方面的创新做法，如资金集中管理、预算控制、风险管理等，并评价其在实际运行中的成效。
本文还将对碧桂园集团在资金管理过程中遇到的挑战和问题进行分析，如信息不对称、流程繁琐、系统建设不足等。
针对这些问题，文章将提出相应的优化建议和改进措施，以期为其他集团企业在实施财务共享模式下的资金管理提供借鉴和参考。
本文还将对财务共享模式下集团企业资金管理的未来发展趋势进行展望，探讨新技术、新理念在其中的应用前景，以及对企业财务管理带来的深远影响。
通过本文的研究，旨在为集团企业在财务管理领域提供有益的启示和思考。
二、文献综述随着企业财务管理的不断发展和优化，财务共享模式逐渐成为集团企业资金管理的重要手段。
财务共享模式通过集中化、标准化的财务管理流程，提高了企业的资金使用效率和风险控制能力。
在此背景下，国内外学者对财务共享模式下的集团企业资金管理模式进行了广泛而深入的研究。
国外学者在该领域的研究起步较早，主要集中在财务共享服务的定义、特点、影响因素以及实施效果等方面。
例如，Bryan Bergeron （2003）在《共享服务精要》一书中详细阐述了财务共享服务的概念、发展历程和实施策略，为后来的研究提供了理论基础。
集团企业资金管理模式
的债权债务关系， 目的在于解决目标公司员工资金不足的问题； 一层是目标公司员工将借贷资金连同自有资金一并委托信托公 司管理， 订立资金信托合同形成信托关系， 解决了融资风险与收 益不对应问题， 降低了资金借贷的风险。 3.信托屏蔽作用降低操作风险。 信托关系是私法领域民事关 系， 信托关系是保密的， 信托公司成为 ESOET 中的法律主体， 实 际受益主体的员工可以不被披露出来，这样使目标公司在实施 ESOET 过程中回避了不少来自政策、 道德、 经济上的风险。如果 信托公司与目标公司员工之间设立了资金借贷与信托两个合 同， 员工就把股权收益权保留在信托公司用于清偿借款， 这样又 比较简单地解决了双重纳税的问题。 4.优化目标公司法人治理结构。信托公司介入优化目标公司法人 治理结构。 信托持股有助于解决员工双重角色所造成管理上的困惑， 企 业与员工股东不直接发生关系， 改由信托公司专业人员代行表决权， 有 民主化， 有助于优化目标公司的法人治理结构。 利于决策科学化、 5.信托合约化解受益人变更手续复杂问题。由于受托人是统 一的权益代表，因此受益人的转让完全可以依据信托合同规定的 内部协议， 内部完成受益人的变更， 从而减少了股东必须进行工商 《公司法》 和现行有关法规的冲突。 委 登记变更的繁杂手续， 以及与 继承问题。 托人与收益人分离， 还可以很好解决股权转赠、 五、 股权激励信托前景展望 自 2006 年中国证监会发布的 《上市公司股权激励管理办法 （试 》 正式实施以来， 据目前有限的资料来看， 我国市场仅有莱茵置业 行 ） 与阿里巴巴两家公司实施了股权激励信托计划。股权激励信托方案 备忘录出台引发监事辞职、 股权激 的提出可以很好地解决税收问题、 励与重大事件间隔期较长、 预留部分的授予对象对于广泛等其他方 案中常出现的重大问题， 并且具有利用信托杠杆解决融资渠道与风 解决持股主体法律障碍问题、 隔离降低操作风险、 优化目标 险问题、 简化信托合约化解受益人变更手续等各方面的 公司法人治理结构、 优势， 因此， 信托是解决我国股权激励问题最优的可行办法。
资金管理管控模式
资金管理管控模式1、“收支两条线”管理模式企业“收支两条线”要求公司各分支机构设立两个账户（收入户和支出户），规定所有收入必须进入收入户（外地分支机构的收入户资金还必须及时、足额地回笼到总部），收入户资金由企业资金管理部门（财务结算中心）统一管理，而所有的货币性支出都必须从支出户里支付，支出户里的资金只能根据一定的程序由收入户划拨而来，严禁坐支。
2、统收统支模式该模式是指企业的一切资金收付活动都集中在企业的财务部门，各分支机构或子公司不单独设立账号，一切现金支出都通过财务部门付出，现金收支的批准权高度集中在经营者，或者经营者授权的代表手中。
统收统支的方式有助于企业实现全面收支平衡，提高现金的流转效率，减少资金的沉淀，控制现金的流出；但是不利于调动各层次开源节流的积极性，影响各层次经营的灵活性，以致降低集团经营活动和财务活动的效率。
3、拨付备用金模式拨付备用金是指企业按照一定的期限统拨给所属分支机构和子公司一定数额的资金，备其使用。
等各分支机构或子公司发现现金支出后，持有关凭证到企业财务部报销以补足备用金。
4、结算中心模式结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员或分公司资金收付和往来结算业务的专门机构。
它通常设立于财务部门内，是一个独立运行的职能机构。
其主要职能：4.1、集中管理各成员或分公司的收入，一旦各成员企业或分公司收到收入时，都必须转账存入结算中心在银行开立的账户，不得挪用。
4.2、统一拨付各成员或分公司因业务需要所需的货币资金，监控货币资金的使用方向。
4.3、统一对外筹资，确保整个集团的资金需要。
4.4、办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入。
4.5、核定各分公司日常留用的资金余额。
5、内部银行模式内部银行是将社会银行的基本职能与管理方式引入企业内部管理机制而建立起来的一种内部资金管理机构，主要职责是进行企业或集团内部日常的往来结算和资金调拨、运筹。
企业集团资金集中管理运作模式探讨及实践运用
企业集团资金集中管理运作模式探讨及实践运用1. 引言1.1 企业集团资金集中管理的重要性企业集团资金集中管理是指将企业旗下各个子公司的资金集中到一个中心进行统一管理和调度的一种财务管理方式。
企业集团资金集中管理的重要性主要体现在以下几个方面：资金集中管理可以有效提高集团财务管理的效率和透明度。
通过将各个子公司的资金集中到一个中心进行统一管理，可以更加方便地监控和管理集团的资金流动情况，确保资金的合理分配和利用，避免资源的浪费和不当投资。
资金集中管理可以降低集团的融资成本和风险。
集中管理资金可以帮助企业更好地优化资金结构，减少资金的闲置和增加资金的利用效率，从而降低企业的融资成本。
通过集中管理资金，企业可以更好地把握资金流动的节奏和风险，及时进行调整和应对，降低财务风险。
资金集中管理可以提高企业的整体盈利能力和竞争力。
通过集中管理资金，企业可以更好地利用资金，优化运营效率，降低成本，提高盈利水平，从而增强企业的竞争力，实现可持续发展。
企业集团资金集中管理在当前经济环境下显得尤为重要，值得深入研究和探讨。
1.2 研究背景企业集团资金集中管理是一项非常重要的管理活动，可以有效提高企业集团的资金使用效率、降低资金成本、减少外部融资需求，从而增强企业集团的资金实力和竞争力。
在当前市场环境下，企业集团面临着越来越严峻的资金调度压力和风险挑战，如何有效地进行资金的集中管理成为企业集团管理者亟需解决的问题。
从企业集团管理的角度来看，研究资金集中管理的最新模式和实践经验，探讨资金集中管理的优势、风险和挑战，以及如何改进和创新资金集中管理模式，对于企业集团实现资金优化配置、提高资金使用效率、降低资金成本具有重要的现实意义。
本研究旨在探讨企业集团资金集中管理的运作模式，希望能为企业集团资金管理工作提供参考和借鉴。
1.3 研究目的研究目的是为了深入探讨企业集团资金集中管理运作模式，分析其在企业管理中的重要性和作用。
通过对资金集中管理模式的介绍、优势和实践运用进行探讨，我们旨在为企业集团提供更有效的资金管理策略和决策支持，帮助企业更好地实现资金的最优配置和利用。
集团企业资金管理模式
浅议集团企业资金管理模式摘要：随着企业向规模化、集团化发展，集团性质的企业越来越注重资金管理在企业财务管理的地位。
企业资金具有高流动性、易受侵害性，资金管理是企业财务管理的核心内容。
如何加强资金管理，提高资金使用效益是集团化发展大企业所面临的重要课题。
目前，企业资金管理主要以财务公司和资金结算中心两种方式为主。
关键词：集团企业；资金管理；管理模式一、集团企业资金管理模式的界定1.两种资金管理方式的定义，使用企业的范围，成立条件集团企业财务公司为银监会批准设立的隶属于大型集团企业的非银行类的金融机构，主要为集团内部企业提供金融服务，包括集团投资的控股和全资企业。
集团财务公司成立受银监会审批，成立条件主要有：（1）符合国家产业政策并拥有核心主业。
（2）申请前1年年末，注册资本金不低于8亿元人民币。
（3）申请前1年年末，按规定并表核算的成员单位资产总额不低于50亿元人民币，净资产率不低于30%。
（4）财务状况良好，申请前连续2年年末按规定并表核算的成员单位营业收入总额均不低于40亿元人民币，税前利润总额均不低于2亿元人民币。
（5）现金流量稳定并具有较大规模。
（6）成立2年以上并且具有一定的企业集团内部财务管理和资金管理经验。
（7）具有健全的公司治理结构，无不当关联交易。
（8）资信良好，申请前连续2年内无不良诚信记录，未发生违法违规行为。
（9）入股资金来源真实合法，不得以借贷资金入股，不得以他人委托资金入股。
（10）银监会规定的其他审慎性条件。
2.财务公司的资金管理模式财务公司目前开展的业务主要有：吸收成员单位；发行财务公司债券；同业拆借；对成员单位办理贷款及融资租赁；办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁；办理成员单位商业汇票的承兑及贴现；办理成员单位的委托贷款及委托投资。
有价证券、金融机构股权及成员单位股权投资；承销成员单位的企业债券；对成员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务；对成员单位提供担保；境外外汇借款。
集团公司资金池管理模式研究
集团公司资金池管理模式研究1. 引言1.1 背景介绍随着全球化的加速和企业规模的扩大，集团公司在国际市场上的竞争日益激烈。
为了有效管理集团旗下各个子公司的资金，降低财务风险，提高资金利用效率，集团公司资金池管理模式应运而生。
资金池管理模式是指通过将各个子公司的资金集中管理，实现资金的整合、统一调度和统一融资，从而提高集团公司整体的资金运作效率和风险控制能力。
在资金池管理模式下，集团公司可以更好地应对市场波动和资金需求变化，降低运营成本，提高资金利用效率，优化银行贷款利率，增强现金管理和流动性管理能力。
越来越多的集团公司开始关注和实践资金池管理模式，以提高财务效率和风险管理水平。
本文旨在深入研究集团公司资金池管理模式，探讨其概念、实践案例、优势和挑战、影响因素及改进建议，为集团公司的资金管理提供有益参考。
通过对资金池管理模式的深入研究，可以为集团公司提供更加有效的财务管理方案，提高企业竞争力和可持续发展能力。
1.2 研究目的研究的目的是为了探讨集团公司资金池管理模式，分析其优势和挑战，揭示影响因素，提出改进建议。
通过对资金池管理模式的概述、集团公司资金池管理实践案例的分析，以及资金池管理模式的优势和挑战的研究，可以帮助相关企业更好地理解和运用资金池管理模式，提高资金使用效率，降低资金成本，优化集团公司财务结构。
通过分析资金池管理模式的影响因素，可以为集团公司在实践中更好地应对各种风险提供参考。
通过提出资金池管理模式的改进建议，可以为集团公司未来发展提供指导，促进资金池管理模式的不断创新和完善。
通过本研究，旨在为集团公司资金池管理提供理论支持和实践指导，推动企业资金管理水平的提升。
1.3 研究意义集团公司资金池管理模式的研究意义在于深入探讨企业在资金管理上的新模式，帮助集团公司更好地整合和管理资金，提高资金利用效率，降低融资成本，增强企业的竞争力。
通过研究集团公司资金池管理模式，可以帮助企业更好地应对市场波动和风险，提高企业的抗风险能力，实现稳健发展。
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资金集中管理模式主要包括：统收统支模式、拨付备用金模式、内部
银行模式、结算中心模式和财务公司模式。
企业集团在选择资金管理方式时，除了要结合企业发展战
略、产业特点、地域等因素外，正确认识企业所处的不同发展阶段也
是需要考虑的重要因素。
3.1 集团初创阶段的资金管理模式
处于初创期的企业集团现金需要量大，回报率低，但风险居
高不下。由于风险大，上市和银行贷款非常困难，只能主要依靠风险
资本来满足其对现金的需求。因而现金使用成本较高，且企业集团子
公司财务人员技术和经验缺乏，这时企业集团适宜选择统收统支模式
和拨付备用金模式来集中管理现金，以防御风险和尽量降低财务费用
（现金成本）。
3.2 集团成长阶段的资金管理模式
成长期企业集团通常处于增长阶段，这时企业有机会进入股
票市场和债券市场获取大量现金，也有很多商业银行愿意向企业提供
贷款，可以满足巨额的现金需求。相对而言，这一阶段的企业对资本
市场的吸引力大，融资渠道也比较多，但仍然需要认真地进行资本市
场选择，以做出科学有效的筹资决策。这从本质上要求企业采用稳定
发展型的财务战略，而企业现金集中管理的职责是降低财务费用和财
务风险，一般采用结算中心模式进行现金集中管理。
3.3 集团成熟阶段的资金管理模式
成熟期企业集团的财务状况可能表现为以下几个方面：第
一，市场增长潜力不大，产品均衡价格已经形成，企业间的竞争也不
再是价格战；第二，与前两个阶段相比，新增固定资产投资并不多（即
随着大量现金的收回，没有太多的现金流出需要），有较多的现金流
入量，现金净流量表现为正值；第三，企业有足够的实力对外借款，
且能充分利用负债的杠杆节税和提高自有资本报酬率。因此，这一阶
段企业利润转化为现金的程度较高，可采用激进型的财务战略，企业
集团的规模也发展到一定程度。在我国，只有达到《财务公司管理办
法》规定的资格条件，集团公司才设立财务公司对集团投资进行管理，
以增大集团持有现金的收益。
3.4 集团资金集中管理模式小结
各种现金集中管理模式都有其自身的特性，没有不好的模式
只有不适用的模式，所以企业集团根据自身的情况选择合适的现金集
中管理模式非常重要。
1、统收统支模式和拨付备用金模式通常适合生命周期处于
初创期的企业集团，适合的行业有公用事业和原材料行业等。且适合
那种集团规模较小、主要从事本地经营、组织结构为直线职能制的高
度集权或在一定范围内灵活的企业集团。
2、内部银行模式则可以应用于企业生命周期的初创期、成
长期、成熟期，通常适用于日常消费品、医疗保健行业租部分工业行
业。企业集团规模一般、从事跨少部地域经营、组织结构为事业部制、
集团内集权与分权结合的企业集团。
3、结算中心模式可以用于企业集团成长期、成熟期，且集
团规模较大、从事跨地域经营的日常消费品、医疗保健行业和部分工
业行业。组织结构为事业部制的、集团内集权与分权结合的企业集团。
4、财务公司模式是现阶段分权程度最高的现金集中管理模
式，适用于那些处于生命周期中成熟期的企业集团，特别是一些垄断
性的如电信业、能源等行业。还有消费者相机选购品和重工业，这样
的企业集团通常规模很大，甚至从事跨国经营，其组织结构通常为控
股经营制的大型企业集团。