2024最新《费用报销操作管理办法》
公司财务报销制度及流程
公司财务报销制度及流程第一条：借支管理规定一、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
二、其他临时借款，如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
三、各项借款金额超过5000元应提前3—5天通知财务部备款。
四、借款销账规定：(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
五、借款实行“前款不清，后款不借”原则，员工在财务部有借款余额或上次借款尚未归还或核销的，除非有特殊情况，否则不允许再次借款;费用报销时，应先归还借款，当年12月31前的借款尚未核销的，如无特殊情况，一律从工资或奖金中扣回。
第二条：借支流程一、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。
二、审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。
三、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三条：报销的要求一、发票的基本要求②票必须合法、真实、有效，且发票背面或单据背面必须有经办人签名。
②发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。
发现发票有误，应当退回重开或更正，更正处应加盖开票单位公章。
③票用胶水分类、整齐地粘贴在报销粘贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。
④票抬头与公司名称应一致，并具有规定印章(公章或财务专用章或发票专用章等)。
⑤财务部门有权拒收不合法不合规的票据，应当扣留虚假票据，并及时通报相关责任人。
财务费用报销制度及审批流程为规范公司各种开支费用报销及付款程序，加强公司财务管理，控制成本，切实保障公司利益，根据《资金审批制度》和《费用预算制度》，特制定公司费用报销制度及实施细则。
第一部分：关于报销的审批流程及原则一、报销流程1、一般的报销流程(预算范围之内或有经审批的费用)经办人xx本部门经理(或上级主管)——总监——财务负责人审核xx 总经理审批——出纳支付2、特殊的报销流程(预算之外或没有经审批的费用)原则上预算之外或没有经审批的费用是不予以报销支付的，如确属公司正常经营和发展需要而发生的开支，可按以下流程报批：经办人填制单据并补申请报告xx本部门经理(或上级主管)复核xx总监审核——总裁审核xx公司出纳支付3、分/子公司的报销流程(一般报销流程)经办人xx财务负责人审核xx分子公司总经理审批xx出纳支付(特殊报销流程)经办人填制单据并补申请报告xx分公司财务负责人复核xx分子公司总经理审核xx集团财务中心审批xx分公司出纳支付二、审批原则1.费用报销需经办人的主管领导批准，不得自行批准自己的报销费用。
费用报销管理规章制度规范(7篇)
费用报销管理规章制度规范(7篇)在日新月异的现代社会中,需要使用制度的场合越来越多,制度是国家法律、法令、政策的具体化,是人们行动的准则和依据。
下面是由小编给大家带来的费用报销管理规章制度规范7篇，让我们一起来看看！费用报销管理规章制度规范（篇1）第一章总则第一条目的为统一、规范员工出差流程管理，明确出差费用预算，特制定本制度。
第二条适用对象本制度适用于本公司所有员工。
第二章员工出差管理办法第三条公司员工出差分为：省内出差、省外出差。
第四条出差人员须在出差前三个工作日填写《出差登记表》，若因特殊原因无法提前填写的，须在到达出差目的地开展工作后的三个工作日内补填，出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内完成实际出差结束时间的填写。
第五条员工出差时间达到三个工作日以上，须办理交接工作，在出差前一个工作日填写好《工作交接表》提交至办公室主任处。
第六条出差期间的休息日（包括双休日和法定节假日）如需加班也必须打卡，若因个人原因未打卡，加班视为无效，不予发放出差补贴；若因工作原因或者其它不可预见性的原因无法打卡，出差地考勤负责人需要及时跟相关上级主管确认其加班事宜。
第七条出差员工在生活费用、交通费用、住宿费用报销过程中应实报实销，不得损公肥私，牟取私利。
第三章生活费管理规定第九条员工出差前可向公司借支生活费，以保障出差基本生活。
省内出差可向公司借支生活费的限额为500元，省外出差可向公司借支生活费的限额为1000元。
第十条出差人员如需借支生活费，须在出差前三个工作日填写的《出差登记表》中填写借支金额，经部门领导审核后，出纳人员确认审批结果，办理费用借支手续即可。
第十一条出差需借大笔现金时，须在出差前三个工作日向财务部申请；大额开支，应按银行的有关规定用支票支付。
第十二条员工出差结束后须在返回工作岗位的三个工作日内，持生活费有效凭证（国家认定的统一发票）到财务部办理生活费报销手续。
第四章交通费管理规定第十三条员工出差交通工具的使用须严格按公司规定执行，未按规定执行者，超标准部分将自行承担。
员工报销管理制度
员工报销管理制度员工报销管理制度精选篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第一条借款管理规定(一)出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
(二)各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。
(三)借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准；(四)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第二条借款流程(一)借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
(二)审批流程：主管部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批。
(三)财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
第二条费用报销的一般规定(一)报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
(三)按规定的审批程序报批。
(四)报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请→部门经理审核签字→副总经理复核→总经理/财务审批→到出纳处报销。
第四条差旅费报销制度及流程。
最新费用报销及签字程序规定
费用报销及签字程序规定费用报销及签字程序规定为了确保企业持续发展，理顺各环节的运作，提高办事效率，结合公司实际，特对经营费用报销及签字程序作如下规定，希各部门认真执行。
具体详见以下内容：一、费用报销类1.差旅费：⑴差旅费报销程序：所有因公出差人员的差旅费报销，由当事人填写报销单，同时附出差日程表，部门主管签字，证实出差的真实性、费用的准确性，再到财务审核，主管副总签字，总经理批准。
财务方可付款或转账(特殊、超标费用由财务审核后由总经理签字)。
除公司总经理外，其余干职员工因公出差，需乘坐飞机、乘坐火车软卧，出租车必须提前申报，经总经理批准；其费用方可报销。
附程序简示：经办人→部门主管→财务→主管副总→总经理→财务报销⑵差旅费报销标准：见旅差费管理办法。
2.特殊费用(业务费)报销程序：指送礼、业务费、赔付、实行先申报后开支。
对外开支返利及服务费用和对外赔付费用报销时由当事人填写报销单，部门负责人核实，主管副总审批，500元(含500元)以内报主管副总审批，500元以上由总经理签批，财务部报销(转账)。
附程序简示：当事人→部门负责人→财务→主管副总(500元以上总经理签批)→财务其他业务费用一律由总经理签具意见后呈董事长报销。
3.物资采购费用报销：采购员分类整理好采购物资的发票、入库单、检验报告单以及运杂费等票据，财务进行审价后，再由部长签字认可，付总审核，总经理批准，到财务报销入账。
附程序简示：采购员→财务→部长→付总审核→总经理签批→财务部入账4.招待费用：⑴开支范围：指为办理公司供应、销售、行政业务而招待客人所开支的香烟、酒类、茶水、餐饮、住宿、娱乐等费用。
⑵开支原则：原则上是多客一陪，避免一客多陪的现象，部门内开支的业务费不予报销。
⑶报销程序：①对外业务关系招待费，执行先申报后开支的原则。
由经办人填制《招待费用申报单》，部门负责人审核，财务审核，付总审核，招待费报销经理最终签批，财务报销(转账或付现)。
2024年小公司财务管理制度（6篇）
2024年小公司财务管理制度一、费用报销流程1. 发票填写费用（成本）报销单时，财务部需对票据进行核实（并附上媒体刊登的详细清单），确认无误后办理付款手续。
2. 印刷费（包括出片费）报销，需由部门凭发票及印刷品结算单进行核实，无误后填写费用（成本）报销单，财务审核无误后付款。
3. 办公用品及低值易耗品的报销，若由运营管理中心统一购买，保管人员需根据发票与实物核对无误后填写验收单（低值易耗品还需附出库单），再凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报销单。
4. 机房与OA设备的报销，由技术部保管人员根据发票与实物核对无误后填写验收单和出库单，再凭发票（附上验收单）填写费用报销单。
5. 资料费的报销，需将书、资料和发票送至资料管理部门（运营管理中心）进行登记验收，并在书、资料上盖章、编号。
6. 差旅费的报销，需在返回公司后____天内完成。
部门经理需审核票据的合理性，并在报销单上签字认证，后至财务部核销借款。
各单位经理的差旅费报销需经大区总裁审批后，再到财务部核销借款。
对于____天内无故未及时报销的，财务部应催办一次；若仍不办理，财务部有权从其当月工资和奖金中扣除。
试用人员出差借款需由经理担保，视同经理借款处理。
7. 业务费用的报销，所有票据需开明细发票，并由经手人在票据背面签字。
8. 超计划报销需附审批报告，其余流程与计划内报销相同。
二、差旅费报销管理规定为规范公司差旅费管理，特制定以下规定：1. 出差人员指经公司总经理批准离开本市一天以上进行公务活动的员工。
2. 出差前需填写《出差申请表》，并经部门经理、运营中心、公司总经理签字批准。
3. 报批手续：一般人员出差需乘飞机时，需经总经理审批同意。
4. 出差人员可预借差旅费，出差归来后凭单据在三日内报销；逾期未报销者，将从工资中扣除所借款项。
5. 住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干制度（具体标准见后附），由出差人员自行调剂使用；节余归己，超支不补。
2024年差旅管理制度(四篇)
2024年差旅管理制度为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本厂的实际情况，特制定本制度。
一、报销范围：本细则适用于因工作需要出差报销的人员。
二、出差审批办法：1、出差申请程序。
因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写“出差申请单”明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核签字。
若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。
未经过审批的，不予借支和报销差旅费。
出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。
如要借款，应填写“领款单”，根据出差申请单确定借款金额。
领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。
同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。
2、差旅费报销程序。
经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂长请示同意，报帐时由厂长签字认可。
二，差旅费报销原则(1)市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。
由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超出市区范围的，发出差补助费六十元每天。
(2)住宿费报销条件。
按出差的实际天数凭正式发票计算报销，没有正式发票的均不给报销。
(3)车费报销条件。
超出市区范围的凭正式发票给予报销，没有正式发票均不给报销。
(4)出差人员应在回公司后____天内报帐，需延期报销的应有书面申请并有部门领导和分管领导审批。
(5)差人出员随车(包括因工作需要随货车)乘坐到目的地，未发生车船票;只按规定报销出差各项补贴。
(6)出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包干的范围。
三、差旅费报销有关注意事项1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、出差事由、起讫时间及地点。
建筑建设公司财务报销、支付管理办法
建筑建设公司财务报销、支付管理办法建筑建设公司财务管理对公司的经营发展有着重要的影响，其中报销和支付管理是财务管理的重要环节。
为规范公司的财务管理流程，提高管理效率，本文结合建筑建设公司的实际情况，提出以下报销和支付管理办法：一、报销管理1. 报销范围公司员工在公司工作期间，因业务需要产生的各类费用，包括差旅费、交通费、餐费、通讯费等。
2. 报销流程（1）申请报销：员工需要填写《费用报销申请表》，并添加相关费用凭证。
将单据提交给上级审核；（2）审核报销：上级审核人应对单据进行审核，并判断费用是否符合公司规定。
审核通过后将单据转交给财务部进行审批；（3）审批报销：财务部对单据进行审批，审批后将费用打入员工的个人账户。
3. 报销凭证报销凭证包括发票、收据、行程单、出差证明等有效凭证。
凭证应是真实、清晰、全面、规范的。
报销单据应按照报销申请表填写要求进行详细说明。
二、支付管理1. 支付方式公司的支付方式包括转账支付、现金支付、支票支付等。
根据不同的支付方式，需提供相应的支付凭证。
财务人员应核对凭证与账单金额是否一致，淘汰任何不符项。
2. 支付流程（1）支付申请：业务部门提交付款申请书并填写相关信息，如支付款项金额、对方账号和名称等。
（2）审核支付：财务部对支付申请书进行审核，审核通过后进行付款凭证。
（3）审批支付：高级管理人员对付款凭证进行审批，审批通过后进行支付操作。
3. 支付凭证支付凭证包括发票、原始单据、银行对账单等，全额核准后完成付款。
三、报销和支付管理的注意事项1. 报销和支付管理，应该要求员工按规定时间提交费用单据，不得超时或未按照规定录入凭证；2. 财务人员在审核单据时，应当注重单据是否真实，核准金额是否正确，账目是否符合要求；3. 全公司最高领导人员应在审核普通员工报销和支付时，做出明确的规范化和便捷化的指导，以及细致的检查与核对工作。
就像在规划和建造一间房子时，您需要确保每个砖头、墙壁和门都按照计划正确放置，以确保房子的耐用性和功能性一样。
义工活动费用报销和预算管理办法
义工活动费用报销和预算管理办法一、引言义工活动是一种重要的社会参与活动，旨在激发和发展公民的社会责任感和奉献精神。
为了确保义工活动的顺利进行，以及合理利用和管理义工活动的费用，本文将介绍义工活动费用报销和预算管理办法。
二、义工活动费用报销管理办法1. 费用报销的范围按照相关的规定，义工活动费用包括但不限于：交通费、餐饮费、住宿费、材料费等。
在活动中发生的费用，需事先获得组织方的同意才可报销。
2. 报销流程（1）义工需要事先保留好相关费用的发票和收据，并按照组织方的要求填写相关报销单据。
（2）在活动结束后，义工将费用报销单据提交给组织方。
（3）组织方进行费用审核，确保费用符合规定，并核实相关单据的真实性。
（4）通过审核后，组织方对报销款项进行核算，并及时进行回款。
3. 报销时效性为了确保报销流程的顺利进行，义工应在活动结束后的一个月内完成费用报销的手续。
逾期未报销的费用将无法得到组织方的补偿。
三、义工活动预算管理办法1. 预算编制与审核义工活动的预算编制应根据实际情况进行合理估算，并在活动开始前进行审议和发布。
预算应包括各项费用的详细列示，如交通费、餐饮费、材料费等，并应有充分的理由和依据支持。
2. 预算执行与监控（1）组织方应指定专人负责预算的执行与监控工作，确保预算执行的准确性和及时性。
（2）在活动进行中，组织方应定期与义工核对费用的实际发生情况，并及时调整预算，以确保活动的顺利进行。
3. 预算超支与调整（1）如出现预算超支的情况，组织方应及时采取措施，如优化活动方案、寻求赞助等，以减少费用的支出。
（2）预算的调整应经过组织方的批准，并及时通知到义工，以确保所有相关人员的知情权和参与权。
四、结语义工活动费用报销和预算管理是确保义工活动顺利开展的关键环节。
通过制定合理的费用报销和预算管理办法，能够有效地控制费用的开支，保障活动的质量和效果。
因此，各组织方应根据实际情况及时完善和优化相关管理制度，为义工活动的可持续发展提供有力保障。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
2024最新《费用报销操作管理办法》
费用报销操作管理办法是指公司或组织制定的一套规范和规定，用于
管理和控制费用报销的流程和操作。
2024年最新的费用报销操作管理办
法为了追求效率和精确性进行了一些调整和改进，以下是对这些规定的详
细描述。
一、费用报销申请
1.费用报销申请应该填写完整，准确，并附上相关的凭证和证明文件。
申请人应该认真核对申请表上的每一项信息，确保无误。
2.费用报销申请应该在支出产生后的一个月内提交，逾期未报销的费
用将被视作无效。
3.费用报销申请应该由申请人经过上级部门审核和签字后，交给财务
部门进行审核。
二、费用报销审核
1.财务部门应根据申请人提交的费用报销申请，对相关的费用进行合
理性和真实性审核。
如有问题，应及时与申请人沟通并要求提供进一步的
解释和证明。
2.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，以备将
来审计和查账的需要。
3.财务部门应在五个工作日内对费用报销申请进行审核，如有必要，
可以向领导层请示并提出建议。
三、费用报销支付
1.经过财务部门审核通过的费用报销申请，应及时进行支付。
支付方式可以是现金、支票或者转账等。
2.支付时应填写支付单，并由相关负责人签字确认。
支付单应包括付款金额、收款方、付款方、支付日期及支付方式等信息。
3.支付完成后，财务部门应及时更新财务系统，并保留相应的支付记录和凭证。
四、费用报销管理
1.财务部门应妥善保存费用报销申请、相关凭证和证明文件，并按照规定的存档期限进行保存。
2.财务部门应建立完善的费用报销档案管理制度，确保档案的安全和完整性。
3.财务部门应定期进行费用报销数据的备份和归档，以应对潜在的数据丢失和损毁风险。
五、费用报销监督
1.各级领导和管理人员应对费用报销流程进行监督，确保费用报销操作符合规定，并对异常情况及时进行处理和上报。
2.员工可以向公司或组织监察部门进行投诉，对费用报销流程中的不当行为进行举报。
3.公司或组织应建立科学的考核和奖惩制度，激励员工按照规范要求进行费用报销。
以上是2024年最新的费用报销操作管理办法的主要内容。
通过这套管理办法的制定和执行，能够更好地管理和控制费用报销流程，提高工作效率，防止经济损失和作为征税依据的凭证失实等问题的出现。