论农村信用社体制的改革创新
我国农村信用合作社的制度创新路径
图 １ 农村 信 用 社 发 展 模 式 的缺 陷
此后 还有 １０ ９４年 印 度 的《 信用 合 作 法 》 １３ ，９４年美 国 的《 联邦信用 社 法 》 １４ ，９９年德 国的 《 意志 合作 德 银行法 》 以及 １６ ， ９ ８年 香 港 的 《 用 合 作 社 条 例》 信 等 。２ ０ ０ ７年我 国实施 了《 民专业合 作社 法》， 其 农 但 主要针对 生产合 作社 ， 信 社 虽然 可 以使 用 其 中的 农 相应 条款 ， 缺乏 针 对 性 。６ 但 ０年来 ， 国在 农 村 合 我
程 中积 聚 了大量 的 “ 历史 包 袱 ” 和形 成 了潜 在 的金
融风险 。据银监 会 的数 据显示 ， 以 ２ ０ 若 ０ ５年底 数据 为基准 ， 历 史包 袱 ” 逾 ８０ “ 共 ０ ０亿 元 ， 除去 中央 银行 票据 对 冲和财税 减 免 ， ２ ０ 到 ０ ７年底 仍 有 逾 ５ ０ ０ ０亿 元存 量 的“ 史包袱 ” 历 需要 化解 。根 据 国际《 巴塞 尔
我国从 １９ ９ ４年 以来 ， 一直按 照合作 经济制 度原
则进行规 范和管 理信用社 ， 虽然 取得 了一定 的成效 ，
但是改革 的交易 费用 极 其高 昂 ， 且也 没 有从 根 本 而 上解 决信用社 内外 部产权 问题 和长期亏损 问题 。特
别是 长期积 累的财产 产权 不清晰 、 责权利 不明确 、 民
１ 农 村信 用 合 作 社存 在 的 问题
１ １ 传统 管理体 制惯性 ．
于 ８ 的 国际标 准 ， 已威 胁 到 农信 社 的最 基 本 生 ％ 这
存 问题 ， 能不 引起 我们 的关 注 。 不
刍议农村信用社的改革方向
刍议农村信用社的改革方向文章在对农村信用社进行SWOT分析的基础上，提出了农村信用社改革发展的对策建议。
要站稳农村阵地，在竞争中求发展；与开发性银行合作，改善金融服务，争取中小企业的信任；借鉴民营银行经验，重视农信社所有权结构的合理化；加强互联网金融创新。
标签：农村农信社；SWOT分析；竞争与合作；发展对策一、背景介绍从2003年国务院发出《关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》至今，通过中央银行专项资金支持、财政税收减免等政策手段，农信社[1]的改革试点工作已取得初步成果。
然而当前，农村产业结构逐步调整，农村金融市场竞争也日益激烈。
在农村乡镇，除农信社外，一般还有邮政储蓄银行、农行等网点，经济发达的甚至有中国银行、工商银行和建设银行。
相形之下，农信社在人、财、物等资源方面也与其他银行有较大差距，金融服务水平也有待提高。
中国金融业对外开放程度日益提高，使农信社资金组织、信贷资产风险防范及传统经营理念受冲击。
内外资银行经营范围和业务规模不断扩大，也对农信社发展产生极大压力。
二、农村信用社的SWOT分析SWOT，即优势（Strength）、劣势（Weakness）、机会（Opportunity）、威胁（Threat）分析。
近年来，农信社快速发展，在农村金融市场中依旧占据主导地位，但是面对愈演愈烈的竞争，唯有认清自己的优缺点，才能真正地适应市场，迎接挑战。
1、优势分析（1）本地网点优势。
农信社作为地方金融的主力军，其网点布局往往以撒网式进行，一般每个乡镇都有一到两个网点，比较繁华的乡镇，网点数目则多达十多个。
同时，深厚的人缘、地缘优势，给农信社广泛收集地方信息提供了条件。
这使农信社具备贴近客户群体，更易网罗客户资源的优势。
（2）人力资源优势。
大多数农信社的网点都有5人以上，并且农信社中的大部分员工的工作地点位于所辖区域，长期以来贴近本地居民，熟悉客户的资信水平与经营状况，有利于工作的顺利进行。
（3）客户忠诚度高。
关于农信社改制组建农商行工作的思考[修改版]
![关于农信社改制组建农商行工作的思考[修改版]](https://img.taocdn.com/s3/m/2b35ec75e53a580217fcfe18.png)
第一篇：关于农信社改制组建农商行工作的思考关于农信社改制组建农商行工作的思考发表日期：2013年10月10日按照中国银监会《关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见》（银监发〔2010〕92号）总体目标要求及相关政策精神，县级农信联社不断加快推进农村信用社改制组建农商行工作，并取得了积极成果。
推进农信社产权制度改革，加快县级农信联社改制组建农村商业银行，是农村信用社构建完善的公司法人治理机制，全面提升经营管理水平，不断增强市场竞争力，实现可持续健康发展，加快建立现代金融企业的关键步骤，是壮大增强农村金融机构服务支持地方经济发展有效实力的必然要求，也是顺应当前国际经济形势，应对复杂金融环境的必然趋势。
一、农信社改革发展的现状在持续推进农信社体制改革过程中，2005年以来全省县级农信联社在原两级法人社的基础上，相继成立了以县为单位的统一法人县级农信联社，结束了辖内农村信用社多个法人、分散经营的历史。
通过一级法人体制改革，农信社风险防范能力和经营管理水平均得到了有效提高。
改革期间，农信社资产质量明显改善，资本充足率大大提高，内部管理有效加强，经营机制进一步转换，对“三农”和县域经济支持力度不断加大。
而且多数县级联社经过不懈努力，成功兑付了专项央行票据，置换了历年亏损挂账与不良贷款，享受到国家税收减免等方面的优惠政策，历史包袱得到有效化解，深化农村信用社改革初见成效。
当前，农村信用社改革工作虽取得了阶段性成果，但改革发展中存在的问题仍需高度重视，业务发展不均衡、法人治理机制不完善、股金稳定性差、外部股东作用发挥不充分、资本充足率相对较低、经营机制亟需进一步转换、外来干预不同程度存在、竞争力有待增强、风险防范能力依然薄弱等问题仍比较突出。
随着新资本管理办法的颁布实施，国内银行业正在与国际先进同行业逐步接轨，按照银监部门要求，使农村信用社真正成为自主经营、自我约束、自我发展、自担风险的市场主体，并通过建立科学的法人治理结构、完善的风险管理机制和内控制度，达到资本充足、产权明晰、治理完善、内控严密、财务良好、服务高效，成为具有较强竞争力和可持续发展能力的现代金融企业—农村商业银行，还任重而道远。
探析当前我国农村信用社改革的现状、问题与对策
区 。０ ７年 ８月 ． 着 最 后 一 家 省 级 合 作 社 的 正 式 挂 牌 ， 国新 的 ２０ 随 我 农 村 信 用 社 经 营 管 理 体 制 框 架 已经 在 全 围 范 围 内 建 立 起 来 。 这 次 改 革 在 产 权 和 管 理 权 方 面有 很 大 的 突 破 。首 先 是 强 调 信 用 社 的 商 业 化 、 场 化 ， 次 是 将 信 用 社 的 管 理 权 下 放 给 了 省 级 市 其 政 府 ， 力 的 下 放 有 利 于 因 地 制 宜 ， 也 增 加 了 政 府 对 信 用 社 的 权 但 行 政 性 控 制 ， 时 容 易 引发 信 用 社 的 道 德 风 险 。 同
， ≯ ｔ≯ 。 ｔ ； ｔ ・ ０ｉ ； ‘ ‘ ； ｔ ； 、 。
同 的 监 管 措 施 。特 别 是 ， 于 在 实 际 参 与 对 过 程 中 违 规 违 法 的 发 行 机 构 给 与 不 同 程 度 的处 罚 ， 于 那 些 由 于 相 关 能 力 不 足 而 对
理 上 的 民主 性 和经 营 上 的 灵 活 性 但 恢 复 “ 性 ” 革 并 没 有 取 得 二 ＿ 改
显 著 效 果 ， 村 信 用 社 的 经 营 还 是按 照 自上 而 下 的 指 令 式 计 划 进 农 行 。９ Ｏ年代 后 ， 务 院 要 求 农 村 信用 社 要 逐 渐 从 农 业 银 行 分 离 出 国
本 文 首 先 回 顾 我 国农 村 信 用社 改 革 的 历 程 ，然 后 进 一 步 了解 我 国
农 村 信 用 社 的 现 状 并 探 析 当前 问题 ， 后 提 出下 一 步 的 改 革 对 策 ． 最 从 而为 实现 我 国农 业 和农 村 经济 的 可持 续 发 展 提 供 建 议 关 键 词 ： 村 金 融 、 村 信 用社 改革 、 农 农 产权 制 度 、 内部 治理 结 构 、
浅议如何进一步深化农村信用社改革
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浅 议 妇 何 进 一 步 深 化 农 村 信 用 社 改 革
贺 凤
０４０） １ ２ ０
（ 国人 民银 行 达 拉 特旗 支行 树 林 召 中
一
、
农村 信用社 改革 中存在 的主 要 问题表 现
调账 、 供不 合 规 或 虚 假 的贷 款 担 保 等 方 式 ， 增 提 来 加抵 押 、 质押 贷 款 比例 ， 而 减 少 加 权 风 险资 产 总 从 额 ， 高 资本 充 足 率 ： 过 以贷 引 资 方式 来 增 加 农 提 通 村 信用 社 的股 本金 。 些基 层社 人股 管理 工作 简单 一 化 ， 发放 贷 款 时 ， 往把 入 股作 为 先决 条件 ， 在 往 即先
［ ］ 张 立 波 、 亮 ， 行 扁 平 化 管 理 与 客 户 结 构 优 化 及人 力 ４ 蒋 银 资 源 转 型 ［］ 国 际经 济 评 论 ，０ ８１ 。 Ｊ， ２ ０ ．２
［ ］ 涂 昭 明 ， 业 银 行 经 营 管 理 策 略 调 整 与 转 变 ［ ］ 中 国 ５ 商 Ｊ，
户却 又 出现 了许多 其他 的金融 需求 ， 又 为银 行迅 这
速增 加 服务 品种 、 宽 服 务 领域 、 大 营 销 范 围提 拓 扩 供 了广 阔 的天地 。 在 中 国 ．随 着 中 国经 济 多 年 来 的 持 续快 速 发
实 现经 营模 式 与 营销模 式 的转 变 ， 日渐成 为商 业银 行改 革创 新 的重 中之 重 。
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ｆ 责任 编辑 ： 勇） （ 对 ：Ｌ 赵 校 Ｚ１
农村金融服务改革创新案例分享
农村金融服务改革创新案例分享随着经济的发展和城镇化进程的推进，农村金融服务改革创新已经成为当前亟待解决的问题。
在农村金融服务改革创新方面，许多地方都积极探索，取得了一些成效。
本文将分享一些成功的案例，以期为农村金融服务改革创新提供一些参考。
一、农村小额信贷服务创新在乡村振兴战略的推进下，各地纷纷开展农村小额信贷服务创新。
例如，在某县，政府设立了农村小额信贷合作社，为农民提供小额贷款。
这些合作社以村民自愿入股为基础，由政府提供一定的启动资金，并得到银行的支持。
通过合作社的运作，农民得以获得一定额度的贷款，解决了农村资金周转问题，激发了农民的生产积极性。
二、农村金融服务多元化创新为了满足农民对金融服务的多样化需求，一些地方开展了农村金融服务的多元化创新。
例如，在某村，设立了农民信用社，为农民提供存款、贷款、保险、理财等全方位的金融服务。
该信用社通过专业培训，提高了服务员的综合能力，为农民提供了安全、便捷且高效的金融服务。
三、农村金融机构与科技企业合作创新近年来，农村金融机构与科技企业合作创新的案例不断出现。
例如，在某省，当地政府鼓励农村信用社与电商企业合作，建立农产品交易平台。
通过平台，农民可以直接将农产品销售给城市消费者，避免了中间环节，提高了农产品的销售额与收益。
这种合作不仅拓展了农民的销售渠道，同时也促进了电商业务的发展。
四、金融服务创新与农村产业结合为了推进农村产业发展和金融服务创新，一些地方将金融服务与农村产业相结合。
例如，在某县，政府出台政策鼓励农村信用社与当地农业企业合作，共同推进农村产业发展。
通过金融机构提供的贷款支持，农业企业得以发展壮大，同时也提供了丰富的就业机会。
这种模式在某县取得了较好的成效，吸引了越来越多的农民投身到农村产业中。
五、金融服务创新与扶贫攻坚结合扶贫攻坚是当前农村金融服务改革创新的重要任务之一。
例如，在某地，农村信用社联合政府和慈善机构，成立了“爱心基金”，用于帮助贫困农户脱贫致富。
转型时期农村信用社改革的战略思考
效 克服内部 人控 制的 问题
目前 农信 社的 改革
海
天津
武汉等地 成立农 商行 , 进 行 了成功
仍 然停 留在浅层 次上 , 农信 社虽 然建立 了理事 会 监事 会和社 员代表 大会 制度 , 但 三会
的探 索 , 已取 得 了良好的 成效 , 不仅有效 化解 了不 良资产 包袱 , 也 极大增 强了 为
步伐 , 采用现代 信息技 术手段 和企业
管 理的科 学化 , 这 是
资源计 划等计算 机创新 管理 系统 , 全 面提升 企业运营 效率和 管理水 平 加
农 商行 向现 代金融 企业转 变的必 然要 求 , 也是可持 续发 展的根本保 证 农
险可控 的原则设计 组织架构 制和制度 体系 , 全面 修订 充各类规 章 制度
不可控风 险多
加强信息化建设 , 推进农商行 管理创新 农商行虽然规模小, 然而
农 信社系
受到农业 生产周期长
必须从实际出发 , 根据 自身条件有 针对性地开 展工 作, 否则 内部控制
体 系 建 设就 会 成 为华 而 不 实 的
子工程
的影响, 这些均加大了农商行控制风 险的难度 风险管理是农商行发展的
农村市场, 由原来潜在的竞争者转化 为真正的竞争者 中国农业银行原本
落实有效监管工作措施中, 大力推行
市场化 处置不 良资产 等举措 , 也为农 信社发 展提供了便利 条件 改制为农
管理机 制导致农信 社的高管 人员不是 对社 员 (股东 ) 负责 , 而是对 上级负 责 许 多基层联社 管理粗放 自我 约
仅 限于储蓄存款
简单贷款
银行 卡
重要 的阶段性作 用 随 着农信社改 制
农村信用社业务创新
浅议农村信用社业务创新摘要：创新对于各行各业的发展具有极为重要的作用，作为农村金融支柱的农村信用社要想取得进一步的发展和壮大，就应该在业务创新方面加大力度。
关键词：农村信用社；创新中图分类号：f832.39 文献标识码：a 文章编号：1001-828x(2011)05-0187-01一、农村信用社业务创新的现状(一)管理缺陷目前我国的农村信用社采取的是市级办事处管理县级联社的体制，县联社和省联社在业务定位和管理职能方面存在着各自的分工。
县联社在产权制度不断改革、法人治理结构不断完善的情况下，存在着较大的经营活力和创新能力，但是由于其规模和能力的限制，业务创新动力略显不足。
(二)观念落后在农村信用社目前的发展进程中，结算问题已经成为发展的桎梏之一，结算工作效率远远落后于国有银行。
农村信用社采用的是以县级信用社为单位的统一核算，每一个信用社都作为一个相对独立的法人实体，这与国有商业银行的全国一级法人，资金统一调拨管理的方式不同。
因此，在结算方式上农村信用社也不能照搬国有商业银行的方法。
(三)缺乏激励机制信用社作为最贴近农村经济的金融机构，在农村经济发展日新月异的同时却没有创造出相应的特色品牌。
一方面是由于近几年来网点建立较多，相对来说，网点人才更新较慢，另一方面是由于缺乏合理的激励机制，无法充分调动职工的创新积极性，以创造出适合农村经济发展的特色产品。
二、农村信用社业务创新的动因分析随着我国市场经济的发展和金融行业的进步，农信社的创新有着其内在的推动力，主要表现在以下几个方面：(一)生存发展压力巨大农村信用社以获取利润为主要目的，只有通过积极挖掘潜力，研究高息的资产业务产品和低息的负债业务产品，才能进行业务创新从而实现利润最大化的经营目标。
(二)市场经济外在推动市场经济存在着巨大的竞争压力，金融业务中普遍存在着竞争规律，农村信用社的业务经营过程必须针对竞争规律实现产品的研发和创新，以满足竞争的客观条件。
当前农村信用社现状及对策思考
当前农村信用社现状及对策思考当前，农村信用社已进入了改革发展的关键时期，既面临着国家宏观调控政策向农村信用社倾斜等良好机遇，同时也面临着防范风险、金融创新等各个方面的挑战。
如何抓住机遇，迎接挑战，加快发展是农村信用社面临的重要课题。
一、现状1、改革稳步推进，并取得了明显的阶段性成果。
临沭县农村信用社的统一法人改革自20__年3月份开始，根据全市农村信用社改革试点的统一部署，联社成立了深化改革工作领导小组，清理规范了股金，组织召开了发起人大会，9月30日向省银监局提出了筹建申请，12月3日召开了临沭县农村信用合作联社创立大会暨首届社员代表大会，选举产生了第一届理事会和监事会，确定了经营管理层，初步奠定了完善法人治理结构的基础，标志着联社一级法人改革工作，圆满完成了组织形式的改革，取得了阶段性的成果。
在此基础上，今年3月份又成功举行了人事用工改革，在内部机制改革上也迈出了重要的一步，取得了明显的成效。
2、各项业务保持快速健康发展。
临沭联社20__年各项存款净增1.48亿元，实现考核利润2480万元，取得了历史性的突破，今年一季度，净增存款2.07亿元，完成市办一季度存款竞赛计划的159，并超额完成了全年存款任务，各项业务都保持了良好发展势头，存款增幅加快，资金紧张局面根本缓解，贷款适度增长，投向结构进一步优化；资产盘活工作不断推进，清收效果明显；增收增效迈出实质性步伐，经营效益显著提高；内部管理得到加强。
至3月底，各项存款余额达14.87亿元，各项贷款达12亿元，不良贷款占比为17.9，实现各项收入2621万元，实收资本为7535万元。
二、困难与挑战1、全面实现改革目标，还有许多制约因素当前，全省农村信用社改革试点工作进入关键阶段，并有4家联社申请提前兑付中央帐银行票据，，但就临沭县联社而言，距票据兑付的各项标准和要求还有一定差距，全面实现改革目标，按时实现票据兑付还有许多制约因素，还需要进一步落实各项改革措施。
论农村信用社制度创新
论农村信用社制度创新李晋勇(山西农业大学农林经济管理系,山西晋中030801) [摘 要]文章首先通过对农村信用社合作金融制度创新的目标和制度环境的分析,继而通过农村信用社合作金融组织体系创新的总体思路、农村信用社合作金融组织体系创新、农村信用社的经营方式及管理体制创新等方面阐述了农村信用社进行制度创新的途径和方法。
[关键词]制度创新;组织体系创新;管理体系创新 在社会主义市场经济条件下,多种经济形式及发展层次,形成多种不同层次的信用需求。
随着农村经济逐步形成多层次、多元化的格局,客观上迫切需要研究如何建立和完善农村金融管理体制的组织体系,建立真正的农村合作金融组织。
本文在研究农村信用社金融制度创新的目标与制度环境基础上,提出了农村信用社进行合作金融组织体系、经营方式和管理体制等制度创新的途径和方法。
一、农村信用社合作金融制度创新的目标和制度环境(一)创新的目标制度创新是农村信用社持续经营的重要制度保证条件。
它有利于提高农村信用社的金融资源开发和配置效率,有利于农村信用社开拓业务,满足“三农”多样化的金融需求,有利于增强农村信用社的运营效率以及提高农村信用社的风险管理和控制能力,有利于农村信用社增强对农村经济的渗透力,促进现代农村金融制度的日益完善和发展。
结合我国农村经济发展的实际,农村信用社合作金融的发展模式应该是:以贯彻合作制度为根本原则,以产权明晰和权责分明为基础,以民主管理为保证,以服务“三农”为经营宗旨,建立适应市场经济改革和农村信用社市场经济发展要求的农村信用社合作金融体系。
1.产权组织以贯彻合作制原则为基础和核心。
农村信用社经济发展的不平衡性和多层次性需要以合作制原则作为产权的组织形式。
同时进行清产核资和规范其内部股权设置。
股权结构上,坚持以广大农户、个体工商户和小型企业为主的原则。
2.规范信用社管理体制。
建立决策、执行、监督能相互制衡的一套完整、科学的法人治理结构,其核心内容是“三会”制度以及与此三会相应职责的活动方式,通过投票切实赋予社员参与管理的权利。
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论农村信用社体制的改革创新
摘要：近年来，农村信用社（以下简称“农信社”）为农村经济
提供的贷款占全部金融机构的比重一直在70%以上，肩负着为农民、
农业和农村经济提供金融服务的重任。然而，它名称上虽冠有“合
作”二字，但距真正意义上的合作金融组织尚有差距。本文分析了
当前农信社存在的体制问题，并提出了解决对策，对农信社发展，
农村金融体系的完善都有重要意义。
关键词：农村信用社；体制改革；股权分
一、农信社体制改革的必要性
首先，农信社体制改革符合农村经济发展的要求。目前，以农户
为主的个体私营经济的不断成长、乡镇企业的崛起，客观上加大了
对农村资金供给的压力。解决好农民增收，农业和农村经济发展问
题也是全面建设小康社会经济工作的重中之重。“金融是现代经济
的核心”，农村金融是农村经济发展的重要支撑。因而，农信社体
制改革对于农村经济发展有重大意义。
其次，能够完善农村金融服务体系。目前，农业生产保险和农村
商业性保险短缺，农村直接融资渠道不足，农业担保体系和信用环
境建设滞后，使得农村金融体系比较脆弱，农村资金供求矛盾日益
突出。深化农村信用合作社改革，不仅能巩固和加强农村合作金融
在农村金融体系中的基础地位和主力作用，也能带动农村金融体系
的全面改革。
二、农信社存在的体制问题
（一）产权模糊,体制不健全
目前我国农信社股权、资金机构较为复杂，且资金来源分散，入
股者可以自由退股，不能稳定和农信社的利益关系，导致了这些资
金的产权模糊、主体多元化。同时，入股社员对自己股金的产权只
是名义上的，并不参与日常的经营管理，限制了农信社的发展。由
于农信社股权高度分散，股东缺乏行使权力的积极性，同时股东的
主体是农民，缺乏行使权力的能力，导致农信社的实际经营控制权
掌握在少数内部职工股东手中，农信社法人治理结构呈现“民有资
本官营化”和“逆向治理”特征，这种体制上的缺陷制约了农信社
的发展。
（二）政策支持体系和风险补偿机制不到位
农信社承担了繁重的支持高风险、低收益的农业经济发展任务，
却享受不到国有银行的政策待遇，如不良资产剥离、保值补贴的拨
补等。农信社的业务以农为本，农业的弱质与基础产业的双重属性，
决定了对其的投入是一项政策性的扶持。但仍按商业银行一样的标
准缴纳营业税和所得税。如农信社在政府要求下承担了支农救灾任
务，发放支农救灾贷款，帮助农民恢复生产，事后却无专项资金拨
补。
三、农信社体制改革的对策
（一）推动产权制度和组织制度创新
产权制度是改革的核心。重点是完善法人治理结构。法人治理要
以董事会、监事会、经理层贯穿制衡，以外部市场和法律规范为约
束，兼顾各方面经济人的利益，使与企业息息相关的资产、收益、
风险、监督呈现制度化、社会化。农信社改革应是目标一元、模式
和路径多样。只要农民的融资需求能得够满足，农信社或组建股份
制合作银行，都是可允许的选择，关键是要坚持服务“三农”的经
营宗旨。
（二）性质定位，明确服务方向，加强风险管理
首先应重新对农信社的金融目标进行定位。在经济发达地区，支
持中小企业是农信社的优先选择。因为这些地区，城乡一体化发达，
农村城镇化节奏加快，第二、三产业快速发展，中小企业将成为经
济发展的重要推动力。
其次要加强农信社的风险管理工作。县级统一法人要构建以风险
管理委员会为核心、风险管理部门组织协调、各业务部门贯彻实施
的“三位一体”风险管理组织体系。根据市场变化的特点以及客户
对产品服务需求的变化，对客户管理、操作运营、财务管理等流程
进行调整和优化重组，把风险管理流程同步设计到业务流程中，实
现风险管理与流程的融合，有效防范操作风险。
（三）加快农信社的法律建设进程
法律方面的措施：规范落实《商业银行法》、《贷款通则》等法律
法规，并要有如存款保险制度的配套法律出台，相关涉农部门也应
全力配合改革。“归根结底，我国农村金融的发展不缺机构，更不
缺‘机构路径改革’，最缺的是一套行之有效的有法律作保障的机
制”。
四、综述
我国农信社的管理体制还有很多缺陷，改革是一项复杂的系统工
程，需要各方面的配合，稳步进行。展望未来，克服缺陷注重实际
深化改革，进一步研究、借鉴国外合作金融管理体制的成功经验及
现代金融企业的营运规则，进行整体优化组合，逐步把农信社建设
成具有自我发展、自我约束力、调节自如、多功能、少环节、高效
率的符合社会主义市场经济发展要求的农村金融组织。
参考文献：
[1]冯兴元.对农信社试点改革的评价和改革路径的探索,宏观中
国,2009年31期
[2]马忠富.中国农村合作金融发展研究,中国金融出版社,2010
年
[3]郑良芳.农信社改革应坚持合作制方向,金融理论与实
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[4]何广文.合作金融组织的制度性绩效分析,中国农村经
济,2009（7）:101-103
[5]谢平.中国农信社体制改革争论,金融研究,2010（1）:56-58