业务往来情况说明范本
走账申请书范本
走账申请书范本尊敬的财务部门：您好！我谨代表我单位向您提交一份走账申请书，请予以审批。
现将有关情况说明如下：一、走账背景鉴于我单位与合作伙伴XX公司长期保持良好的业务往来，双方遵循平等、自愿、互利的原则，积极拓展业务合作。
近期，我单位与XX公司签订了一笔金额为人民币XX万元的购销合同，合同约定支付方式为银行转账。
为保证合同的正常履行，现向我单位申请将上述款项通过银行走账方式支付给XX公司。
二、走账金额及对象1. 走账金额：人民币XX万元（大写：人民币玖拾玖万捌仟元整）。
2. 走账对象：XX公司（统一社会信用代码：XXXXXXXXXXXXXX）。
三、走账账户信息1. 收款人名称：XX公司。
2. 收款人账号：XXXXXXXXXXXXXXXXXX。
3. 收款人开户银行：XX银行XX分行。
四、走账事由根据我单位与XX公司签订的购销合同约定，我单位应按合同约定时间将款项支付给XX公司。
为保证合同的正常履行，确保双方权益，现申请通过银行走账方式支付上述款项。
五、走账依据1. 购销合同：我单位与XX公司签订的购销合同，合同编号为XXXXXX。
2. 授权书：XX公司向我单位提供的授权书，授权我单位通过银行走账方式支付款项。
六、申请单位承诺1. 我单位保证上述走账申请事项的真实性、合法性。
2. 我单位承诺按照相关规定，及时提供相关资料，配合财务部门进行走账审核。
3. 我单位在走账过程中，严格遵守国家法律法规，确保款项安全、及时支付。
请财务部门审慎审批上述走账申请，予以支持。
如有需要，我单位将随时提供相关资料以便审核。
感谢您对我们工作的支持与帮助！此致敬礼！申请单位：（盖章）申请单位地址：联系人：联系电话：申请日期：年月日。
股权转让涉及往来账户情况说明范文
关于股票转让的交易账户情况说明
一、转让概要
本公司将从今天起将所持XXX股份公司(以下简称“转让公司”)的部分股份转让给YYY股份公司(以下简称“受让方”)。
本转让是在双方协商的基础上，基于公平的条件进行的。
二、交易账户情况
转让公司的交易账户
转让公司目前基于转让前的业务往来持有若干交易账户。
这些账户主要用于销售资金的入账、原材料的购买等日常业务运营。
转让后，转让公司继续管理这些账户，继续交易。
另外，转让前发生的所有债权债务将继续由转让公司负责处理。
受让方的交易账户
受让方为了接受转让，计划开设新的交易账户。
转让后，受让方通过新账户与转让方进行交易。
三、转让后的交易处理
转让后，转让公司将继续管理并妥善处理转让前发生的所有债权债务。
受让公司在接受转让的股份范围内，与转让公司之间的业务往来通过新的交易账户进行。
关于转让后的业务交易，双方应另行协商并以书面形式确定。
四、其他注意事项
本转让基于双方当事人之间的合同进行，对第三方不具有约束力。
本次转让符合相关法律法规，履行了合法程序。
签名栏
转让公司:
受让公司:
日期:。
经济往来方面说明
经济往来方面说明1.公司往来款项比较大，税务要求写情况说明，要怎么写根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。
要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。
其实写作方式并不重要，关键是内容。
你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。
明白了这一点你就知道该怎么写了。
2.往来款项有哪些加强各种往来款的管理，可以有效地防止虚盈或回潜亏，有利于保障企业的经营成果。
往来款项，分往款项和来款项。
往款项，就是本企业借给其他企业的钱，称为应收款，或答债权。
来款项，就是其他企业借给本企业的钱，称为应付款，或债务。
3.往来款项存在的问题的原因有哪些（一）往来款项数额大，涉及的往来户头多。
许多单位往来账涉及的户头达三、四十个，涉及总额有的达百万元之多。
（二）往来款项挂账时间长，呆账死账多。
有些单位财务人员对部分经济事项没有及时进行账务核算和清理，形成长期挂账，该转收支的没转，已成呆死账的没清理，个人欠款没催收。
有的挂账时间甚至长达十多年，很难回收。
（三）利用“往来账户”核算属于应列收列支的经济业务。
个别单位把往来款项作为“蓄水池”，将应在收入和支出中核算的项目作为往来款项列收列支。
相反，也有的则把应当纳入单位财务统一核算的往来款项，独立于财务帐面之外进行收支活动，有些单位将应列入支出的费用作应付款处理。
（四）专项资金挂往来账。
一些单位为了逃避专项资金管理，将上级拨入的专项资金作为应付款处理，使用时，不及时拨付给相关项目部门和单位，造成专项资金长期挂账；也有一些单位将财政部门拨付的专项资金先挂在应付款中，然后通过项目单位开具收据一次性将资金列支，套取财政资金，摆脱财政监督。
清账说明范本
清账说明范本一、情况说明本说明旨在阐明一笔债权债务关系的清理情况。
本次清账涉及的双方为：债权方[公司名称/个人姓名]，债务方[公司名称/个人姓名]。
二、债权债务概述在过去的业务往来中，债权方与债务方之间存在一笔金额为[具体金额]的债权债务关系。
该款项原定于[约定还款日期]到期，但债务方因[原因：例如，资金周转困难、无法如期偿还等]未能按时清偿。
三、协商与清账过程自[约定还款日期]后，债权方与债务方经过多次友好协商，双方同意进行债务重组或延期还款等安排。
在此过程中，双方共同确认了以下事项：1. 债务重组：双方同意对原债务进行重组，调整还款期限和金额。
2. 延期还款：如债务方暂时无法一次性偿还全部款项，可申请延期还款，并按照延期后的约定时间及利率支付利息。
3. 利息计算：根据重组或延期还款协议，利息将按照[具体利率]计算，自[起始日期]起至实际清偿日止。
4. 还款计划：债务方需制定详细的还款计划，确保按期偿还债务。
四、清账确认经过上述协商与安排，双方已于[具体日期]签署书面协议，并按照协议内容进行清账。
截至目前，债务方已全额偿还债权方款项，双方之间的债权债务关系已全部结清。
五、声明与保证债权方与债务方在此声明并保证：自本说明签署之日起，双方之间的债权债务关系已完全消灭，不再存在任何未解决的争议或索赔。
未来如因本说明所述债权债务关系产生任何法律纠纷，由违约方承担全部法律责任。
六、其他双方同意，本说明一式两份，具有同等法律效力。
本说明自签署之日起生效，并作为双方之间债权债务关系的最终法律文件。
特此说明！债权方代表签名：债务方代表签名：日期：日期：。
有税票付现金情况说明范文
有税票付现金情况说明范文尊敬的[相关方]：您好！我想跟您解释一下我们这儿有税票付现金的情况，您听我慢慢唠。
咱们这儿呢，[业务名称]业务开展得热热闹闹的。
这不，就产生了有税票付现金这档子事儿。
首先啊，这个业务往来的情况是这样的。
[合作方名称]跟咱们合作了一个[项目名称]，这项目在进行过程中呢，有一些特殊的环节。
比如说，[详细说明特殊环节，如某些紧急采购或者临时服务等]，当时就急需支付费用，好让这个环节顺利推进下去，不然整个项目的进度就像被施了定身咒一样，动不了啦。
然后呢，关于税票的事儿。
咱可都是按规矩来的，对方按照业务内容给咱开具了合法合规的税票。
为啥付现金呢？其实就是当时情况紧急，转账啥的可能会因为各种手续或者银行那边的流程耽误不少时间，就像开着一辆老爷车在山路上跑，慢得很。
而现金支付就像开了个小摩托，直接就把问题解决了，能够迅速把钱给到对方，让人家也能麻溜地把事情继续推进。
再说说这个现金的来源吧。
这现金可不是从什么不明不白的地方来的，是我们从公司的备用金里支取的。
这备用金就像我们的小金库，专门应对这种突发的、需要快速支付的情况。
每一笔支取都有记录，就像小蚂蚁排队一样，清清楚楚，明明白白。
而且呢，整个过程虽然是现金支付，但我们的财务可是瞪大了眼睛盯着的。
所有的手续都办得妥妥当当，就像把每颗螺丝都拧紧在它该在的地方一样。
从发票的审核，到现金支付的登记，再到后续的账目处理，每一步都严谨得很。
咱这么做呢，一方面是为了项目能够顺利进行，不被支付方式这种小问题绊倒；另一方面也是在合法合规的框架内灵活处理业务。
希望您能理解我们这种特殊情况下的操作。
谢谢啦！[公司名称] [日期]。
往来账对账情况说明
往来账对账情况说明篇一:一、完善银企对账台账的登记，突出一个“全”字1、开户单位基本信息全面。
建立完善的单位基本情况台账,做到对账人员心中有数,提高了对账工作的主动性。
开户单位基本信息主要包括单位地址，单位对账人员姓名，单位对账人员的电话及手机联系方式等等。
2、全部签订了结算账户协议。
为了建立银企对账工作的规范化，督促企业按时对账，我行与企业签订《单位银行结算账户管理办法》，明确对账方式。
3、对账单签章齐全。
对账时，该行要求企业在银企帐务核对相符的同时，除加盖单位财务专用章或行政公章外，注明“核对相符”。
二、银企对账期间，体现一个“勤”字银企对账是一项工作量大，比较繁琐的日常性工作，为了扎实有效的做好银企对账工作，提到对账收回率，我行领导小组要求对账人员做到: 三勤。
1、勤和企业沟通、联系，主动为企业宣传银企对账的重要性，着重于宣讲政策、增强宣传的渗透力，使客户对银企对账工作给予理解和支持，取得客户的积极配合，变单方对账为银企双方主动对账，使银企对账工作顺利开展。
2、勤于整理各项资料，注重单位信息和企业对账人员的变更，及时修改单位信息资料，做到对账期间，能够及时与企业对账人员取得联系，保证对账工作的顺利进行。
3、勤于总结对账工作中存在的问题，每次对账对存在未达账项的账户，对账人员及时与企业相互配合，查找原因，直至帐务核对相符。
对账结束后，认真记载对账工作记录，总结经验。
三、因地制宜，多策并举，保证银企对账的质量。
由于我行辖属范围太大，开户企业地理位置分散，而且各企业经营情况不一，给银企对帐带来非常大的难度，实际对账工作中,我行主要采取5种对帐方式:1、对日常业务比较频繁，经常来银行的企业单位，实行在柜台提前通知及询问对帐情况。
2、对业务发生比较少，而且企业比较远的单位采取电话通知及咨询对帐情况。
3、在无法及时与企业取得联系，支行出车派专人到企业上门对帐。
4、对有的企业财务人员素质低、帐务记载混乱的情况，对帐人员采取主动提供满页账，耐心细致协助企业做好银企对帐工作的方法。
《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》填报常见问题说明及范例
《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》填报常见问题说明及范例附件《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》填报常见问题说明及范例符合条件的纳税人应按期报送《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》，共包括《关联关系表》（以下简称《表一》）、《关联交易汇总表》（以下简称《表二》）、《购销表》（以下简称《表三》）、《劳务表》（以下简称《表四》）、《无形资产表》（以下简称《表五》）、《固定资产表》（以下简称《表六》）、《融通资金表》（以下简称《表七》）和《对外支付款项情况表》（以下简称《表九》）八张表。
按照企业具体的投资经营方式以及关联业务情况，主要可分以下两种类型填报：（一）申报年度未发生关联业务往来应填写《表一》（详见范例一），根据是否发生对外支付情况确定是否需填写《表九》（详见范例八），其他表格空白填报。
（二）申报年度有发生关联业务往来1.发生有形资产类关联交易（包括来料加工和进料加工）（1）发生材料、产（商）品的购销关联交易纳税人在上年度向关联方采购材料（商品）或销售产（商）品（包括来料、进料加工），应填写《表一》、《表二》和《表三》（详见范例二）。
（2）发生固定资产的转让（购销）、租赁关联交易纳税人在上年度向关联方购买（受让）、销售（出让）固定资产的所有权或使用权，应填写《表一》、《表二》和《表六》（详见范例三）；如与境外企业、组织或个人交易的，还需填写《表九》。
2. 发生劳务（服务）关联交易纳税人在上年度向关联方提供劳务（服务），或接受劳务（服务），应填写《表一》、《表二》和《表四》（详见范例四）；如与境外企业、组织或个人交易的，还需填写《表九》。
3. 发生无形资产关联交易纳税人在上年度向关联方购买（受让）、销售（出让）无形资产的所有权或使用权，应填写《表一》、《表二》和《表五》(详见范例五)；如与境外企业、组织或个人交易的，还需填写《表九》。
4. 发生融通资金关联交易纳税人在上年度与关联方发生各种资金借贷、担保、预付款或延期付款等交易的（包括按税法规定应计息但实际未计息的融通资金交易），应填写《表一》、《表二》和《表七》（详见范例六）；如与境外企业、组织或个人交易的，还需填写《表九》。
往来款的情况说明
1.公司往来款项比较大,税务要求写情况说明,要怎么写根据稽查检查经验判断，往来款项如果存在问题，一般有几种情况：一是定价不合理，是否存在关联交易，从而可能存在转移利润的问题；二是应收应付账款挂账时间过长，是否应该核销，需要补税的问题；三是其他应收款和其他应付款占用金额过大或占用时间过长，从而可能存在隐瞒收入和资金账外循环，从而偷漏税金的问题。
要企业写往来说明是取得书面证据的一种手段。
其实写作方式并不重要，关键是内容。
你只是解释了赊销的形成原因，没有从实质上解释税务关注的内容。
明白了这一点你就知道该怎么写了。
2.什么是款项性质举例说明吧应收账款款项性质相同，里面比如有一百个客户。
你有十个客户都是你卖设备部门对应的应收账款，其他的是你卖材料部分对应的应收账款。
这十个客户就是款项性质相同，那90个客户是款项性质相同。
往来款项英文名称open credit；它是指企业在生产经营过程中发生的各种应收、应付款项及预收、预付款项。
它可能会存在各种问题，需要做好内部控制，并在给予准确的认定时做好把关。
往来款项审计的性质认定通过往来账户隐瞒截留各项财政性资金和挤占挪用各项专项资金，或利用往来账户转移资金，是审计实践中常遇到的一些普遍现象，如何对这些问题给予准确的认定，主要应把好“三关”：一是把好入口关首先必须明确往来账户会计科目的性质及用途，把不属于往来性质的资金拒之门外。
例如：2004年上半年在对某执法部门审计时，发现该单位有一笔数额巨大的其他应付款，而且数额在三年内均未发生变化。
出于职业的敏感性，审计组当即要求被审计单位提供明细账，被审计单位称此款系从农民手中收取的XX押金，将来要退还农民的，且根本不能提供应付款人的明细账。
本着对这笔巨款的安全考虑，审计组延伸审计了相关单位，并从获取的第一手证据证实，有一张收据的交款人达12人之多，而且没有具体收费标准，同时用票据金额去除12人，根本除不尽，审计组问他们怎么退给农民，按什么标准退，他们又说不清楚，同时收据上也清楚地写着XXX处罚金，在铁的事实面前他们才不得不承认应用这种方法的目的也就是想截留这笔罚金，同时该单位以前也有通过往来账户转移资金、私设“小金库”的先例。
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业务往来情况说明范本
篇一:变更业务往来单位变更函样本
变更函
**公司:
由于我单位业务需要，我单位:****公司与贵公司的业务往来，改由&&公司与贵公司开展业务。
原**公司与贵公司的业务以及债权债务由&&公司承担。
特此通知～
变更前单位名称:**公司 (公章)年月变更后单位名称:&&公司 (公章)年月日日
篇二:关于公司资金使用情况说明
关于公司资金使用情况的说明
天津市地方税务局使用开发区分局:
(公司名称)于年月日，依法注册登记，注册资金(现金)元，经营范围。
注册地点:法定代表人。
由于业务拓展困难，自开业来始终没有收入，纳税零申报，公司为充分利用资金曾于日，将，暂借经关联公司。
本公司仅以资金往
1
来处理而非投资业务。
仅此说明
备注:请按资金往来账务处理实际情况补充填写，同时收据、凭证要复印。
篇三:2012年度经营亏损情况说明书
上海*********有限公司经营亏损情况说明
一、企业生产经营的基本情况
项目背景:上海*********有限公司(以下简称***公司)
2011年8月2日，上海*******有限公司和****公司签订《订购合同》，定下后道成品运输物流设备采购合同。
合约规定一年后交货。
违约或延期支付违约金。
2011年8月18日，****公司开始寻找采购此设备的一系列备品。
期间，****公司多位业务多处咨询寻找货源，因后道成品运输物流设备的规格尺寸不是标准范围内的，业务费用的花费超出计划支出5.1%。
另一方面，年底原址动迁，需要在2011年12月31日前搬迁，这一突发事件让本来就已陷入困境的后道成品运输物流设备订购安装、调试项目雪上加霜。
无奈，****公司只得停止一切运作，全力厂房搬迁。
(一)企业主营业务范围和附属其他业务情况
*****公司获得的企业法人营业执照标明的营业范围是:销售自动化设备、仓储设备、机械设备、电子电器产品、包
2
装材料、办公家具、五金制品、建材、日用百货。
(涉及行政许可的，凭许可证经营)。
(二)本年度生产经营情况
****公司认真贯彻公司确定的经营方针、落实公司2012年工作会议精神，安全生产和经营情况良好，实现年度安全运行365天。
全年未发生一般设备事故和重大人身伤害事故,。
管理是企业生存和发展的重要基础，从一定程度上讲，****公司管理水平不是很高。
公司管理不善严重影响公司运行的质量和公司效益的增长，保修期内复修次数增多，大大增大了成本支出费用，直接影响公司经济效益。
从目前情况看，****公司的管理水平有待提高，制度有待健全完善。
二、利润实现、分配及企业亏损情况
(一)主营业(转载于: :业务往来情况说明范本)务收入的同比增减额及其主要影响因素
2012年度主营业务收入208.78万元，较上年同期降低了103.8万元，公司动迁、管理、受金融危机等综合因素影响所致。
其他因素对利润的影响分析表单位:万元
材料费增加主要由销售成本涨价影响;
修理费增加是由于今年有B级检修，而去年只有C级检
3
修; 折旧成本增加的原因是本年购入部分固定资产增加计提折旧所致;
财务费用降低主要是今年往来转账次数大大少于去年的影响。
(三)其他业务收入、支出的增减变化:无 (四)同比影响其他收益的主要事项:无 (五)利润分配情况
由于2011年亏损84万元，而2012年亏损36万元，总的还是亏损，故本年未进行利润分配。
(六)利润表中数据变动幅度较大项目说明利润总额、财务费用之变动原因见前述分项说明。
(八)会计政策变更的原因及其对利润总额的影响数额;会计估计变更对利润总额的影响数额;执行新会计准则对利润总额的影响数额:无。
(九)亏损企业亏损额 2012年实现净利润-36万元。
由于公司的销售计划无法如期完成而生产成本持续走高公司的经营亏损有加剧之虞。
特此说明～
上海*********有限公司
2012-12-27
4。