期间费用管理制度范文
公司费用管理制度范本
公司费用管理制度范本一、目的和原则为规范公司的费用报销、付款和借款管理，确保公司资金的安全和有效使用，提高公司财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
本制度适用于公司全体员工，内容包括费用报销、资金支付审批权限、费用管理原则等。
二、费用报销管理1. 费用报销必须严格按照财务制度办理，任何人报销费用必须手续齐全，符合程序。
2. 报销费用的票据必须有经办人签字，注明时间和用途，并附有原始单据、入出库等相关单据。
3. 不得报销与工作无直接关系的个人用品及工作无直接关系的费用支出。
如特殊原因购买的办公用品，个人离职时应收回，无法收回的应按新旧程度按购买价折价扣回。
4. 当期费用须当期报销。
5. 费用在一定的合理额度范围内控制使用，额度的依据是工作量、销售额、工作职务、员工人数等。
三、费用报销、资金支付审批权限1. 公司的支出审批根据'适当授权、分级分项控制'的原则进行管理。
2. 公司的费用报销、借款、工资发放、付款等支出由被总公司授权人在授权范围内进行审批。
四、资金支付管理1. 公司的资金支付必须严格按照财务制度规定的程序和权限进行，确保资金安全。
2. 支付资金的审批流程必须完整，包括申请、审批、执行等环节。
3. 支付资金的凭证必须合法、真实、有效，包括发票、合同、付款申请单等。
4. 支付资金的账户必须合法、安全，确保资金的及时到账。
五、费用管理原则1. 费用报销必须符合国家法律法规和公司相关规定。
2. 费用报销必须真实、合法，严禁虚假报销。
3. 费用报销必须合理，符合公司业务实际需要。
4. 费用报销必须经过适当的审批程序，确保公司资金的安全和有效使用。
六、监督与检查1. 公司财务部门应定期对费用报销情况进行检查，确保费用报销的合规性。
2. 公司审计部门应对费用报销情况进行定期审计，确保费用报销的真实性和合法性。
3. 公司各级管理人员应加强对费用报销的监督，发现问题及时纠正。
费用管理制度范文
费用管理制度范文一、概述费用管理制度旨在规范企业内部费用的使用和管理，确保资源的合理配置，保证企业的运营效率和财务健康。
本制度适用于公司所有员工、部门和项目，并要求全员遵守和执行。
违反本制度的行为将受到相应的纪律处分。
二、费用管理标准1. 费用申请与审批1.1 所有费用必须提前申请并经过审批才能发生。
费用申请表必须填写完整、真实和准确的信息，并由申请人和相关管理人员签字确认。
1.2 申请费用必须符合公司的相关规定和政策，且其合理性和必要性应得到充分解释和论证。
1.3 不得捏造或篡改费用申请信息，不得通过滥用或变相花费费用来谋取个人利益。
1.4 费用审批应按照公司相关流程进行，审批权限须明确，并严格按照权限进行审批。
2. 费用报销与支付2.1 报销费用应及时准确地填写报销单，并附上单据等相关支持材料。
费用报销单必须由申请人和直接主管签字确认后方可报销。
2.2 报销费用必须符合公司的相关规定和政策，且其合理性和必要性应得到充分解释和论证。
2.3 不得虚报或夸大费用报销金额，不得通过虚假报销来获得非正当利益。
2.4 费用报销应及时处理，对于符合规定的报销申请，公司应及时支付。
3. 费用核算与审核3.1 公司应建立完善的费用核算制度，明确费用项目和费用科目，确保费用的准确核算。
3.2 费用核算工作由专门的财务人员负责，核算人员应熟悉相关财务知识和法规，严谨地进行费用核算。
3.3 公司应定期对费用进行审核，核对费用支出的合法性和合规性，及时发现并纠正问题。
3.4 费用审核工作应独立进行，负责审核的人员应保持客观、公正和严谨的态度。
三、费用管理考核标准1. 费用申请与审批考核标准1.1 申请费用的准确性和完整性。
1.2 费用申请的合理性和必要性说明。
1.3 费用申请中是否存在捏造、篡改或滥用费用的行为。
1.4 审批过程是否按照公司相关流程进行，是否严格按照权限审批。
2. 费用报销与支付考核标准2.1 报销费用的准确性和完整性。
费用管理制度范文
费用管理制度范文费用管理制度范文第一章总则第一条为了规范公司各项费用的管理，加强对费用的控制和使用，提高公司资源的利用效率，保证财务资金的有效运营，特制定本费用管理制度。
第二条本制度适用于公司内各部门、项目组及员工的费用管理和使用。
第三条费用管理包括预算、使用、报销、监督和考核等环节。
第四条公司财务部门负责全面管理公司的费用，各部门和项目组负责自身费用的管理。
第五条费用管理应遵循公开、公正、公平的原则，实现节约和效益的统一。
第二章预算管理第六条公司应按照年度经营计划和财务预算，制定费用的预算计划，明确各项费用的用途、金额和周期。
第七条各部门和项目组应根据实际情况，结合年度经营计划和财务预算，制定本部门或项目组的费用预算计划。
第八条预算计划应经上级审批，确保预算的合理性和有效性。
第九条预算计划实施过程中，原则上不得调整预算金额和用途，如确有特殊情况，须经上级批准。
第十条预算使用过程中发生的费用余额，原则上不可挪作他用，必须按照预算计划的用途进行支出。
第三章费用使用第十一条各部门和项目组在进行费用使用时，应严格按照预算计划的用途进行支出。
第十二条费用使用应符合公务需要和正当理由，不得用于违法活动、个人消费或其他超过职权范围的行为。
第十三条费用使用应遵循节约原则，尽量选择合理的价格和供应商，保证物有所值。
第十四条在费用使用过程中，应及时填写相关单据，准确记录费用的金额、用途和支出时间等信息。
第四章费用报销第十五条各部门和项目组在费用报销前，应先提交费用申请，经上级审批后方可进行报销。
第十六条费用报销应按照规定的流程和程序进行，包括填写报销申请表、提交相关单据和凭证、经财务部门审核、审批等环节。
第十七条费用报销单据和凭证应真实、合法、完整，其中包括发票、收据、合同、协议、费用申请表等。
第十八条财务部门应及时审核费用报销单据，核对金额和用途的合理性，严格按照规定的流程进行审批。
第五章费用监督第十九条费用监督是对费用管理过程的监督和评估，旨在发现和纠正违规行为，提高费用使用的效率和公正性。
公司费用管理制度范文
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用开支，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及各部门。
第三条公司费用管理遵循以下原则：1. 合法合规：费用开支必须符合国家法律法规及公司规章制度。
2. 节约原则：合理控制费用支出，提高资金使用效率。
3. 透明公开：费用开支情况公开透明，接受员工监督。
4. 审批授权：费用开支需按规定程序审批，明确责任。
第二章费用分类及管理第四条公司费用分为以下类别：1. 差旅费：员工因公出差产生的交通、住宿、市内交通、通讯等费用。
2. 办公费：办公用品、设备购置、维修、租赁等费用。
3. 会议费：举办各类会议产生的费用。
4. 业务招待费：接待客户、合作伙伴产生的费用。
5. 其他费用：不属于以上类别的其他费用。
第五条各类费用管理要求：1. 差旅费：员工出差需填写《出差申请单》，经部门经理批准后，报财务部审批。
差旅费报销需提供车票、住宿费发票、通讯费发票等原始单据。
2. 办公费：办公用品采购需按照采购计划进行，实行招标采购，明确采购价格、数量、质量等要求。
办公用品领用实行定额管理，超出部分需审批。
3. 会议费：举办会议需提前制定会议计划，明确会议内容、参会人员、费用预算等。
会议费用报销需提供会议通知、会议费用发票等原始单据。
4. 业务招待费：接待客户、合作伙伴需按规定标准进行，提供相关费用发票。
业务招待费报销需经部门经理审核，报财务部审批。
5. 其他费用：按实际发生情况，提供相关费用发票，经部门经理审核，报财务部审批。
第三章费用报销及审批第六条费用报销程序：1. 员工填写《费用报销单》，附上相关费用发票。
2. 部门经理审核《费用报销单》，签字确认。
3. 财务部审核《费用报销单》，签字确认。
4. 公司领导审批《费用报销单》。
5. 财务部办理报销手续。
第七条费用报销审批权限：1. 差旅费：1000元以下由部门经理审批，1000元以上由财务部审批。
审计期间费用管理制度
审计期间费用管理制度一、导言审计期间费用管理制度是企业内部用来规范审计期间费用支出的管理制度，旨在正确、合理地管理和控制审计期间费用支出，确保审计工作的顺利进行，并最大限度地提高审计工作效率和效果。
审计期间费用管理制度是企业财务管理的一个重要环节，对企业财务状况的稳健和可持续发展起着至关重要的作用。
二、审计期间费用的定义审计期间费用是指企业在进行审计工作过程中发生的各种费用支出，主要包括但不限于审计费用、办公费用、差旅费用等。
1. 审计费用：指企业聘请审计师进行审计工作所需支付的费用。
2. 办公费用：指企业为审计工作提供必要设备、场所和办公用品所需支付的费用。
3. 差旅费用：指审计师因进行审计工作需要而发生的差旅费用支出。
三、审计期间费用的管理原则1. 合理性原则：审计期间费用支出应当在保证审计工作顺利进行的前提下进行合理控制，避免出现不必要的浪费。
2. 透明性原则：审计期间费用支出应当公开透明，做到收支明细清晰、审计凭证准确，并接受审计监督。
3. 节约原则：审计期间费用支出应当按照节约原则进行管理，通过优化审计成本结构和提高审计效率降低审计成本。
4. 独立性原则：审计期间费用支出应当独立于被审计单位的其他支出，确保审计工作的独立性和客观性。
四、审计期间费用管理的程序1. 审计期间费用预算编制（1）审计期间费用预算应当根据审计工作的具体情况和预期支出进行合理预估，并经过相关部门审核批准。
（2）审计期间费用预算编制应当包括审计费用、办公费用、差旅费用等各项支出的详细预算数据和依据。
2. 审计期间费用支出审批（1）审计期间费用支出应当按照预算核定执行，并且应当在审计期间费用支出报销前进行审批。
（2）审计期间费用支出审批应当由审计工作领导或审计负责人负责，并保留审批记录和相关资料。
3. 审计期间费用支出报销管理（1）审计期间费用支出报销应当按照相关规定进行，保留必要的审计凭证和发票，并确保支出的合法性和真实性。
(完整版)期间费用管理制度
1. 目的规范期间费用项目，确定考核范围，加强管理和控制，降低费用开支，提高经营效益。
2. 定义期间费用包括管理费用、营销费用和财务费用。
2.1 管理费用核算公司管理部门为组织和管理生产经营活动而发生的各种费用。
2.1.1 工资：管理部门人员基本工资、年功工资、岗位津贴、职务津贴、轮班津贴、年终奖、效益奖、技术创新奖、管理创新奖、专项奖及工资性质的补贴等项目。
2.1.2 提取的福利费：按工资总额的 14 % 计提2.1.3 差旅费：因公出差而发生的车船交通费、住宿费和伙食补助费。
2.1.4 办公费：办公所发生的纸、笔、墨、针、订书机、报刊杂志、复印、账簿、报表、邮寄和委托传真费。
2.1.5 通讯费：电话、手机、传真、上网费及信息费。
2.1.6 低值易耗品：使用年限二年以下或单位价值在2000元以下不能列入固定资产的各种管理用品用具。
2.1.7 小车费：小车修理、油耗、年检、过桥过路、养路、保险费、补助等，不含司机差旅费。
2.1.8 招待费：为招待而发生的费用。
2.1.9 修理费：办公建筑、场所、场地、用品用具和电器的改装、维修、维护而发生的各项费用。
2.1.10 水电费：管理部门用水、用电发生的费用。
2.1.11 职工教育费：为提高员工素质进行培训而发生的费用。
2.1.12 行政事业费：排污、监测、人防、流动人口、垃圾拖运、人员暂住、卫生防疫、执照年检、税务年检等费用。
2.1.13 税金：房产税、车船税、土地使用税及印花税。
2.1.14 检验费：为检验产品质量而发生的化玻、仪器、药品、试剂费、计量费、送检费及检验设备的维修费。
2.1.15 中介费：支付给中介机构的咨询费、诉讼费、律师费、评审费、审计、鉴定费用。
2.1.16 研发费：新产品研发、试验、检测、咨询费、鉴定费、研究费、技术开发费等。
2.1.17 董事会费：董事会成员津贴、会议和差旅费。
2.1.18 劳动保护费：工作服、鞋、帽、手套、专用眼镜等防护用品。
公司费用管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用报销流程，提高资金使用效率，确保公司财务稳健，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于行政、业务、研发、销售等各职能部门。
第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则，严格执行国家相关法律法规和公司财务制度。
第二章费用报销范围第四条费用报销范围包括但不限于以下几类：1. 办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备购置及维修费用等；2. 差旅费：员工因公出差产生的交通费、住宿费、市内交通费、伙食补助费等；3. 业务招待费：因业务需要，经批准的招待费用；4. 培训费：员工参加公司安排的培训产生的费用；5. 通讯费：员工因工作需要产生的通讯费用；6. 其他费用：经公司领导批准的其他合理费用。
第三章费用报销流程第五条费用报销流程如下：1. 员工因公发生费用后，应及时向所在部门负责人提交费用报销申请，并附上相关票据；2. 部门负责人对费用报销申请进行审核，确认费用合规性后，签字同意；3. 将费用报销申请及相关票据报送财务部；4. 财务部对费用报销申请进行审核，确认费用合规性后，签字同意；5. 财务部将费用报销申请及相关票据报送公司领导审批；6. 公司领导审批通过后，财务部按照审批意见办理报销手续。
第四章费用报销标准第六条费用报销标准按照以下规定执行：1. 办公费：按照公司规定的标准执行；2. 差旅费：按照公司规定的差旅费标准执行；3. 业务招待费：按照公司规定的业务招待费标准执行；4. 培训费：按照公司规定的培训费标准执行；5. 通讯费：按照公司规定的通讯费标准执行。
第五章费用报销监督与处罚第七条费用报销实行监督制度，财务部负责对费用报销进行监督，发现问题及时纠正。
第八条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处罚：1. 费用报销不符合规定的，责令改正，并处以相应罚款；2. 费用报销弄虚作假、侵占公司财产的，依法移交有关部门处理。
第六章附则第九条本制度由公司财务部负责解释。
公司费用管理制度范文模板
第一章总则第一条为加强公司费用管理，规范费用支出，提高资金使用效率，保障公司经济活动的合法性、合规性和合理性，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门及员工，涉及公司日常经营活动中产生的各项费用。
第二章费用管理原则第三条费用管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有费用支出必须符合国家法律法规及公司规章制度。
2. 合理性原则：费用支出必须合理、节约，符合公司实际需求。
3. 透明性原则：费用支出过程应公开透明，便于监督。
4. 责任制原则：各部门及员工对费用支出承担相应责任。
第三章费用管理职责第四条公司财务部负责费用管理的组织实施，具体职责如下：1. 制定和修订费用管理制度；2. 负责费用报销、付款和借款的审核、审批工作；3. 监督检查各部门费用支出情况；4. 定期对费用支出进行汇总、分析，并向公司领导汇报。
第五条各部门负责本部门费用支出的预算、执行和监督，具体职责如下：1. 制定本部门费用预算，并报送财务部审核；2. 严格执行费用预算，控制费用支出；3. 对本部门费用支出情况进行监督检查，发现问题及时纠正；4. 定期向财务部报送费用支出报表。
第四章费用报销管理第六条员工因公出差、报销费用，应遵守以下规定：1. 出差前应填写《出差申请单》，经部门经理批准后，报财务部备案；2. 出差结束后，及时填写《出差报销单》，附上相关票据，经部门经理审核签字后，报财务部审批；3. 费用报销应按照规定的报销标准和程序进行。
第七条费用报销标准：1. 交通费：按照公司规定的标准报销；2. 住宿费：按照公司规定的标准报销；3. 餐饮费：按照公司规定的标准报销；4. 其他费用：按照实际发生额报销。
第五章费用支付管理第八条费用支付应严格按照合同约定和付款条件进行，具体如下：1. 现金支付：适用于小额零星支出；2. 银行转账：适用于大额支付或跨地区支付；3. 汇款：适用于跨国支付。
第六章监督检查第九条公司定期对费用支出情况进行监督检查，对违反本制度的行为，将按照公司相关规定进行处理。
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期间费用管理制度范文
期间费用管理制度范
一、总则
为规范企业各项费用的使用和支出，提高费用的管理水平，有效控制费用支出，制定本制度。
二、费用管理的原则
1. 合理性原则：费用使用应符合实际需求，合理合法，且能够提高企业核心业务的发展。
2. 省钱原则：在满足需求的前提下，尽可能选择成本低、效率高的方案和方法。
3. 统一性原则：费用管理应当遵循统一制度，统一规定费用使用标准，避免各部门自行决策，造成资源的重复浪费。
4. 公开性原则：企业的费用支出情况应对内外部公开透明，用科学的数据和报表进行监督和考核。
5. 审批制度原则：费用的决策和支出应该经过严格的审批程序，审批人员要具备相应的权责和资质。
三、费用管理的内容
1. 费用使用审核和预算管理
1.1 费用使用审核
费用使用审核是指对申请使用的费用进行审核，确保费用的合理性、正确性和合规性。
费用使用审核的要求：
- 申请者应书面向相关部门进行申请，注明费用种类、金额、
使用事由和时间等信息。
- 费用使用申请应明确申请人的责任范围和权力，申请人需对
费用的正当性和合规性承担责任。
费用使用审核的程序：
- 提交申请：申请人向相关部门提交费用使用申请。
- 审核审核：相关部门对费用使用申请进行初审，审查费用的
合理性和正当性。
- 责任人审批：相关部门经过初审后，将费用使用申请提交责
任人进行审批。
- 批准和执行：责任人根据审核结果，决定是否批准费用使用
申请，并通知相关部门执行。
1.2 费用预算管理
费用预算是指对企业各项费用按照预先制定的计划进行管理和控制，确保费用在可控范围内使用。
费用预算管理的要求：
- 按照企业的经营计划和战略目标，制定相应的费用预算。
- 预算编制要充分考虑市场环境、业务发展和投资回报等因素。
费用预算管理的程序：
- 负责部门提供预算初稿：各负责部门根据业务需求和情况，提供费用预算的初步数据。
- 综合汇总审核：财务部对各部门提供的预算数据进行综合汇总和审核，并及时反馈给相关部门。
- 预算修改：相关部门根据综合汇总结果进行预算的修改和调整。
- 上报核准：财务部将最终的费用预算报送企业领导层进行核准。
2. 费用使用控制和归集管理
2.1 费用使用控制
费用使用控制是指对费用支出的过程进行严格的控制和监督，确保费用在核定的预算范围内使用，并及时发现和解决超支情况。
费用使用控制的要求：
- 负责人要了解费用支出的进度和明细，及时发现和解决费用超支问题。
- 负责人要对费用支出进行事后复核，确保费用支出的合理性和准确性。
费用使用控制的程序：
- 成本核算：财务部门根据成本核算的要求，将费用按照费用种类进行记录和归集。
- 预算控制：财务部按照预算进行费用的控制和核定，确保费用在可控范围内支出。
- 费用清单审核：财务部对费用支出清单进行审核，确保费用支出的合理性和准确性。
- 超支处理：负责人对超支情况进行核实，并及时采取措施进行调整和处理。
2.2 费用归集管理
费用归集管理是指将企业各项费用按照种类进行分类归集，形成费用分析和管理报表，为企业决策提供参考依据。
费用归集管理的要求：
- 费用归集要根据实际情况进行调整，保证费用种类的准确性和准确性。
- 归集方式应灵活多样，能够满足不同部门和项目的需求。
费用归集管理的程序：
- 费用录入：各负责部门需将费用支出按照种类和金额等信息录入系统。
- 费用审核：财务部门对录入的费用信息进行审核，确保费用信息的合规性和准确性。
- 费用汇总：财务部门根据费用信息进行汇总，形成费用分析和管理报表。
- 报表生成：财务部门利用财务软件等工具，生成费用分析和管理报表。
四、监督和考核
1. 监督
企业各级管理人员应对费用执行情况进行监督，包括费用使用的审查和预算执行的检查等。
监督的方式和方法：
- 审核和审查费用支出情况，确保费用使用的合理性和合规性。
- 对费用支出进行定期或不定期的抽查，发现问题进行追查和
解决。
- 对费用管理的各个环节进行监控，及时发现和排除问题。
2. 考核
为了促进费用的有效控制和管理，应对企业各级管理人员的费用管理工作进行考核，并采取相应的激励和处罚措施。
考核内容和方式：
- 考核指标可以包括费用控制比例、费用支出情况、费用预算
的执行等。
- 考核方式可以采用定量和定性相结合的方法，通过评比、年
终奖金和升职等方式进行激励和奖励。
以上所述为我司费用管理制度范，具体执行中需根据实际情况进行相应的调整和补充，以确保制度的顺利实施。