第四章 单位结算账户管理试题
第四章单位结算账户管理
一、判断题
1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。（）
答案：对
2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户。（）
答案：错
3．存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户。（）答案：对
4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（）
答案：对
5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。（）
答案：对
6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致。（）
答案：错
7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务。（）
答案：错
8．获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资完成后，必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户，不得提取现金。（）
答案：对
9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，可以申请开立一般存款账户。（）
答案：错
10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单。可按账户建立账单，即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单，即同一客户的多个账户可以只建立一个账单。（）
答案：对
万元人民币时，5从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过．11．
付款单位无须出具付款依据。（）
答案：错
12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴。（）
答案：错
13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户。（）
答案：对
二、单选题
1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（）字样和营业执照
记载的经营者姓名组成。
A.工商户
B.个体户
C.个体
D.个人
答案： B
2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的（）。
A.工作证
B.户口簿
C.介绍信
D.身份证件
答案： D
3．银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订( )，明确双方的权利与义务。
A.《贷款协议》
B.《银行结算账户管理协议》
C.《存款协议》
D.《开户协议》
B
答案：
4．不须中国人民银行颁发开户许可证的账户类型有（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案： B
5．银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案： C
6．开户报批手续及后续处理中，符合开户条件的，( )在《开户申请书》上签署审核意见并签章，交由经办人员在 ABIS 系统中开立账户。
A.网点负责人
B.主管行长
C.运营主管
D.柜员
答案： C
7．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（）管理。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户
答案：D
8．单位独立核算的附属机构开立账户时，其账户名称为（）。
主管单位加附属机构名称 A.
B.主管单位机构名称
C.附属机构名称
D.以上四种都可以
答案：A
9．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金在银行应开立的账户类型是（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：C
10．财政预算单位不得开立的账户类型有（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：D
11．开立注册验资户需要提供的证明文件是（）。
A.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文
B.存款人因向银行借款需要，应出具借款合同
C.企业法人营业执照
D.驻地主管部门同意设立临时机构的批文
答案：A
12．临时存款账户的有效期限最长不得超过（）。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
B
答案：
13．对于核准类单位银行结算账户，“正式开立之日”为（）。
A.中国人民银行当地分支行的核准日期
B.存款人办理开户手续的日期
C.开户银行开立账户的日期
D.存款人申请开立账户的日期
答案：A
14．（）以上未发生收付活动且未欠有银行贷款的单位结算账户，可作为久悬账户纳入账户管理系统管理。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
答案：A
15．一般存款账户办理开户手续后,应于开户之日起（）工作日内向中国人民银行当地分支行报备。
A.1个
B.2个
C.3个
D.5个
答案：D
16．新开立单位银行结算账户，自开立之日起（）个工作日后方可办理付款业务。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案：C
17．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户
办理付款业务。( )时，重新开立的银行结算账户可
A.自开立3日起
B.自开立5日起
C.自开立10日起
D.自开立之日起
答案：D
18．银行接到单位结算账户存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于（）个工作日内向中国人民银行报告。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案：B
19．单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。
A.转账结算
B.现金支取
C.整存整取
D.定活两便
答案：B
20．单位银行卡账户的资金必须由其（）转账存入。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：A
21．单位银行结算账户按用途分，不包括（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
单位定期存款账户 D.
答案：D
22．下面关于一般存款账户说法错误的是（）。
A.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户行(指同一营业机构)开立
B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立一般存款账户
C.存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户
D.存款人开立一般存款账户需人民银行核准
答案：D
23．下面关于专用存款账户说法错误的是（）。
A.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户
B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立专用存款账户
C.存款人不能在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户
D.存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，《开户申请书》填写的账户名称为“单位名称后加资金性质”
答案：C
24．下面有关保证金账户说法错误的是（）。
A.在保证金科目下按客户设立保证金户，建立一一对应关系
B.保证金可以提前支取
C.保证金账户销户时，应由客户部门审核符合保证金撤销条件后，开户行才能对该笔保证金进行解冻并退还客户，进行账户销户处理
D.保证金专户必须实行封闭管理，严禁发生保证金专户与客户结算户串用、相互挪用等行为
答案：B
25．按会计档案管理有关规定，将转入久悬未取专户的印鉴卡片 ( )。
A.专夹保管
B.退回客户
上缴销毁 C.
D.自行作废
答案：A
26．客户与农业银行双方签订（），明确权利与责任，约定对账周期，明确对账方式。
A.支付密码协议
B.账户管理协议
C.对账服务协议
D.贷款协议
答案：C
27．对账协议签订后，营业机构业务人员通过ABIS系统提供的交易首先完成（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.删除账单账号
答案：A
28．系统内往来对账不得安排（）进行负责，账户余额按日核对。
A.客户经理
B.记账员
C.运营主管
D.记账员以外的专人
答案：B
29．将已经建立的账单进行删除，取消账单号,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.增加账单账号
答案：C
通过该交易将不同账号增同一个客户的多个账号需要只产生一份对账单时，．30．加到该客户已建立的同一份账单中,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.增加账单账号
答案：D
31．将已增加进账单中的账号进行删除,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.删除账单账号
C.删除账单
D.维护账单账号
答案：B
32．对已经建立的账单的收件人名称、收件人地址、邮政编码、联系人、联系电话、对账方式、对账周期、验印方式、验印账号等信息进行修改, 使用的ABIS 交易为（）。
A.建立账单
B.删除账单账号
C.删除账单
D.维护账单账号
答案：D
33．存款人由于被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、被吊销营业执照的，应于（）个工作日内向开户银行提出销户申请。
A.10
B.15
C.3
D.5
答案：D
34．系统对长期不动户的清理周期为每( )清理一次。
季 A.
B.半年
C.一年
D.月
答案：A
35．每年3、6、9、12月20日日终时，系统自动对清理标志为( )的账户进行销户处理。
A.正常
B.清理
C.冻结
D.解冻
答案：B
36．超过（）仍未支取的久悬账户，账户余额转入其他营业外收入。
A.一年（含）
B.二年（含）
C.三年（含）
D.五年（含）
答案：D
37．转入久悬未取专户后，账户余额已入其他营业外收入科目的，客户支取时，从( )科目支出。
A.营业外收入
B.单位定期存款
C.营业外支出
D.单位活期存款
答案：C
38．客户要求变更预留印鉴时，要严格审核把关，必须经( )审批，严禁手续不全变更预留印鉴。
A.运营主管
B.网点负责人
主管行长 C.
D.柜员
答案：A
39．单位更换的预留印鉴卡片，保留（）天后随传票装订。
A.1
B.3
C.7
D.10
答案：D
四、多选题
个人银行结算账户管理协议为保证合法规范使用个人银行结算账户
个人银行结算账户管理协议 为保证合法、规范使用个人银行结算账户，南京银行（甲方）与开户申请人（乙方）在平等自愿的基础上，根据中国人民银行（人民币银行结算管理办法）及相关法律、法规、签订本协议并共同遵守。 第一条乙方自愿选择在甲方开立人民币个人银行结算账户，或自愿将本人已经开立的人民币活期储蓄账户转为个人银行结算账户。甲方同意为乙方开立个人银行结算账户，并为乙方提供个人银行结算账户服务。 第二条乙方在甲方开立、使用和撤销个人银行结算账户应遵守《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律、法规的规定。乙方使用在甲方开立的个人银行结算账户办理各项业务时，还应遵守甲方的相关制度规定。 第三条乙方在甲方开立个人银行结算账户，需向甲方提交相应的证明文件，并接受甲方的审核。乙方承诺所提供的开户资料真实、有效，如有伪造、欺诈，承担法律责任。 第四条乙方不得利用甲方开立个人银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金、洗钱及其他违法犯罪活动。 第五条乙方不得出租、出借在甲方开立的个人银行结算账户，不得利用在甲方开立的个人银行结算账户套取银行信用。 第六条乙方申请在甲方开立的个人银行结算账户时应填写开户申请书。符合甲方受理个人票据业务开办条件的客户，在申请办理票据业务时还需要预留签章。甲方受理后，乙方应确认开立个人银行结算账户申请书中甲方填写（打印）的内容。 第七条乙方须按支付结算法律法规使用支付结算工具，并按甲方有关规定支付服务费用。 第八条乙方使用在甲方开立的个人银行结算账户办理个人转账收付和大额现金存取
时要遵守《人民币银行结算账户管理办法》的有关规定。 第九条乙方撤销在甲方开立的个人银行结算账户，必须与甲方核对该账户的存款余额，并交回各种重要空白票据及结算凭证，甲方核对无误后可办理销户手续。乙方因故未交回各种重要空白票据及结算凭证的，须出具书面证明，由此而造成的损失由乙方承担。 第十条乙方遗失或更换预留个人印章的，应按《人民币银行结算账户管理办法》及甲方的相关制度规定，向甲方提供签名确认的书面申请及相关证明文件。 第十一条乙方须定期与甲方核对帐务。 第十二条如乙方违规使用个人银行结算账户，甲方有权停止其使用个人银行结算账户。 第十三条甲方应依法为乙方在甲方开立的个人银行结算账户的存款和有关资料保密。除国家法律另有规定外，甲方有权拒绝任何单位或个人查询。 第十四条本协议于乙方在甲方开立的个人银行结算账户存续期间有效，如乙方撤销在甲方开立的个人银行结算账户，自正式销户之日起，本协议自动终止。 甲方（开户银行）签章：乙方（开户申请人）签名：
结算账户管理知识题库
结算账户管理知识题库 中国邮政储蓄银行江苏省分行 二〇一二年八月一日 使用说明 一.本题库仅作为结算账户管理知识竞赛复习参考。 二.本题库作为参考，由各市行自行制定本区竞赛试题。 三.本题库包括单项选择、多项选择、判断题、简答题。
一.单选题 1.银行结算账户按存款人类别如何分类（ B ） A.分为核准类账户和备案类账户 B.分为单位账户和个人账户 C.分为基本账户和一般账户 D.分为临时账户和专用账户 2.对存款人的银行结算账户有权查询.冻结.扣划的执法机关是（B） A.公安机关 B.海关 C.人民检察院 D.国家安全机 3. 银行为存款人开立一般存款账户.专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（ B ）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 A.1 B.3 C.5 D.7 4.存款人在账户的使用中需要延长期限的，应在有效期限内向开户银行提出申请，并由开户银行报中国人民银行当地分支行核准后办理展期。临时存款账户的有效期最长不得超过（）年。（B） A.一年 B.2年 C.3年 5.存款人营业执照已被工商管理部门吊销或工商管理部门不再为其换发已到期营业执照的，请选择：（A） A.银行不得为存款人开立银行结算账户。 B.银行可以为存款人开立银行结算账户。 6.账户是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资.奖金和现金的支取，应通过该账户办理（A） A.基本存款账户 B.专用存款账户 C.一般账户 D.临时存款账户 7.账户管理系统中的银行机构代码是按照中国人民银行规定的编码规则为银行编制的,用于识别银行身份的唯一标识,是账户管理系统的基础数据。银行机构代码信息的统一管理和维护是由：（A） A.中国人民银行负责 B.银行业监督管理委员会负责 C.各银行机构 8.存款人开立专用存款账户.临时存款账户.一般存款账户，均应提供（A） A.基本账户开户许可证复印件 B.专用存款账户开户许可证复印件 C.临时存款账户开户许可证复印件 9.单位银行结算账户自开立之日起，（ C ）个工作日后正式生效，但由注册验资的临时存款帐户转为基本帐户借款转存的一般存款帐户除外。 A.1 B.2 C.3 D.4 10.临时存款账户应根据开户证明文件确定的期限或单位客户的需要确定有效期限，最长不超过（ C ）。 A.6个月 B.1年 C.2年 D.3年 11.关于单位结算账户预留印鉴管理,下列说法其中不正确的是 ( A ) A.单位银行结算账户可以使用规范化简称，但其预留印鉴必须使用单位全称 B.单位客户可根据需要预留组合签章，并与开户行约定不同的签章组合所对应的支付权限 C.收入汇缴和业务支出专户的预留印鉴名称应与其账户名称一致，单位客户可通过在其预留印鉴上加注编号的方式来区别下属非独立核算单位和其所属单位 D.无字号的个体工商户的预留印鉴必须包括“个体户”字样和其经营者姓名 12.已为单位客户开立了基本存款账户的营业机构，不得再为其开立同一名
国际结算题库及其答案
一、填空题 1、非现金结算就是指使用________各种代替现金流通手段得各种支付工具_______,通过银行间得_________划账冲抵_____来结清国际间债权债务关系。 2、在国际结算中得往来银行主要有________________往来与______________往来。 3、现代国际结算就是以_______票据________为基础、_______单据_______为条件、______银行________为中枢、结算与融资相结合得非现金结算。 二、判断题(用“T”表示正确,“F”表示错误) 1、我国内地与港、澳、台地区之间得货币收付,因属同一个国家所以属于国内结算。(F) 2、目前得国际结算绝大多数都采用记账结算。( F) 3、银行间得代理关系,一般由双方银行得总行直接建立,分行不能独立对外建立代理关系。( T) 4、至今已经形成了一系列被各国银行、贸易航运、法律等各界人士公认,并广泛采用得国际惯例,因此国际惯例对贸易得当事人具备强制性。( F) 5、某银行如果在某国得某地区,即使没有联行或代理行关系,也能够顺利地开展国际结算业务。(F ) 三.选择题(包括单项选择与多项选择) 1、银行在办理国际结算业务时选择往来银行得优先次序就
是( C) A、账户行、非账户行与联行 B、非账户行、联行与账户行 C、联行、账户行与非账户行 D、联行、非账户行与账户行 2、对本课程来说,国际结算得基本内容包括:( ABDE) A、国际结算工具 B、国际结算方式 C、国际结算银行 D、国际结算单据 E、国际惯例 F、国际法律 3、银行在国际贸易结算中居于中心枢纽得地位,具体而言,银行在国际贸易结算中得作用,可以概括为以下几个方面(ABCD ) A、国际汇兑 B、提供信用保证 C、融通资金洽 D、减少外汇风险 4、银行建立代理关系时得控制文件所不包括得内容就是:( D) A、密押 B、印鉴 C、费率表 D、代理范围 5、目前得国际贸易结算绝大多数都就是:(C ) A、现金结算 B、非现金结算 C、现汇结算 D、记账结算 6、引起跨国货币收付得原因中,不属于国际贸易结算范畴得
反洗钱试题(标准答案)
资格。（正确） 3．当前，我国银行只需对个人的结算账户履行反洗钱义务，而不必对个人储蓄账户履行反洗钱义务。（错误） 4．我行应向人行报告人民币大额和可疑支付交易信息。（正确） 5．储蓄实名制就是储蓄记名。（错误） 6．企业单位不得使用现金银行汇票和现金银行本票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票和现金银行本票。（正确）。 7．中国人民银行对金融机构，其他单位和个人履行反洗钱规定的行为可依法行使检查权（正确）。 8．反洗钱管理工作的主要宗旨是防止金融机构及其他容易被洗钱活动利用的行业或机构被洗钱犯罪犯罪分子利用，对已经发生的洗钱行为及时发现并移交司法机关处理。（正确）9．在金融机构工作人员履行了金融机构反洗钱内控规定的情况下，仍然发生了洗钱犯罪行为，有关工作人员一般要承担法律责任。（错误） 10．金融机构为个人客户开存款账户，办理结算的，应当要求其出示本人身份证件，不进行核对，但得登记证件的姓名和号码。（错误） 三、选择题。（共40题，每题2分） 1．按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（B ）年。 A: 3年 B:5年 C:10年D::15年 2．下列属于可疑支付交易的是C A、单位之间金额100万元以上的单笔转账支付； B、金额20万元以上的单笔现金收付； C、个人银行结算账户短期累计100万元以上现金收付； D、个人银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。 3．我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为 （ C ）。 A:20万B:50万C:100万D:500万 4．洗钱的过程具有以下哪些特征（ABCD ） A:洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。
银行个人结算账户自查报告
银行个人结算账户自查报告 篇一:银行结算账户自查报告 账户管理自查报告 市分行: 根据上级行要求，我行对账户管理进行了认真自查。现将自查情况报告如下: 一、账户管理情况 我行严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《中国农业发展银行人民币银行结算账户管理办法》等制度和办法要求，严把柜面审核关，加大账户管理力度。一是合理运用人民银行帐户管理系统、联网核查公民身份信息系统，加强开户资料审查，加大对开户资料的真实性、完整性和合法性的审查力度。二是对结算账户的开立、使用和撤销重点审查,对客户身份资料的变动及时予以更新，对客户身份实行联网核查，进行客户身份有效的识别，积极做好反洗钱、客户身 1 份识别、大额及可疑交易数据报告工作，杜绝利用银行结算账户进行违法犯罪活动。三是对开户企业订立开户协议，明确双方权利义务，细化和完善相关职责。四是严格预留印鉴及资料的管理，并实行建立登记簿专人登记保管制度。五是专人按月向开户单位签发存贷款账户余额对账单，进行明细账务核对，对业务发生频繁、业务发生额大的账户，实行面对面逐笔勾对，发现问题及时查找原因，确保资金安全及内外账务相符。 二、完善内控制度，规范岗位职责 按照我行实际，比照上级行文件，完善岗位分工，规范岗位设置。
做到不相容岗位相互分离、相互制约、相互监督，对结算账户对账工作实行专人管理，做到权责分明，责任清晰。同时对会计人员岗位定期轮换和强制休假制度，进一步落实以岗位制约为主要内容的内控机制，防范内控管理隐患。 三、加强自查力度，防范操作风险 通过本次检查，对开户申请、开户资料实行重点检查，对开户资料的有效、真实性，实行逐一梳理，不留死角，真正把账户管理各项规章制度落到实处。对在综合业务系统操作中的每笔大额支付汇划往来业务、同城交换业务等业务进行核查，严格按照操作规程，规范业务操作，确保资金安全，防范操作风险。 2 在今后的工作中，我行将以上级行有关文件精神为指导，对账户开立、变更、撤销严格实行临柜人员、坐班主任审核把关，健全完善内控制度，加大奖惩力度，进一步提高工作的责任心，真正从源头上防止问题发生。 **县支行 二0一0年五月十二日 篇二:结算账户自查报告 支行结算账户自查报告 为了加强银行结算账户管理工作，维护支付结算的正常秩序，按照人民币银行结算账户管理办法实施细则要求，结合账户管理实施细则，提出了具体的检查要求，由账户管理专人对银行结算账户进行了一次全面详细的检查。现检查工作已经结束，汇报如下: 一、基本情况 我行截止月共有单位银行结算账户个，其中，基本账户个、一般账户个、专用账户123个、临时账户1个。现有的银行结算账户中，全部已按办理开户许可证，开立符合人民银行对于账户管理的要求。
人民币结算账户培训试题答案
人民币结算账户培训试题 单位:姓名:分数: 一、填空题(每题3分,共60分) 1．银行结算账户按存款人分为（单位银行结算账户1）和（个人银行结算账户2）。 2.单位银行结算账户按用途分为（基本存款账户3）、（一般存款账户4）、（专用存款账户5）、（临时存款账户6）。 3.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为（个人银行结算账户7）。 4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行（核准8）制度。 5．（基本存款账户9）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.（一般存款账户10）是存款人因借款或其他结算需要开立的银行结算账户。 7.（临时存款账户11）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 8．（基本存款账户12）是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 9.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户（存款余额13），交回各种（重要空白票据14）及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。 10.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订（银行结算账户管理15）协议，明确双方的权利与义务。 11.存款人开立一般存款账户，非预算单位开立专用存款账户实行备案制度，开户银行开立该账户后，按规定（5.16）个工作日内通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行备案。 12.临时存款账户的有效期最长不得超过(2.17)年。 13.银行结算账户中一年未发生收付活动，且银行发出通知之日起30日内未办理销户手续的单位银行结算账户是（久悬银行结算账户18）。 14.存款人在开户申请书上的签章必须为（单位公章19） 15.在账户管理中，坚持（记账与对账20）分离制度。 二、判断题(每题2.5分共15分) 1．单位银行结算账户的存款人只能在银行开立两个基本存款账户。(一个)错 2．存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。(对) 3．一般存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。(专用)错
国际结算试卷题目及答案
判断 1、信用证是开证行应申请人的申请而向受益人开立的，因此在受益人提交全套符合信用证规定的单据后，开证行在征得开证申请人同意的情况下向受益人付款。 2、每张正本提单都有相同的提货效力，因此只有控制全套正本才能真正控制提货权 3、国际保理业务适用于O/A、D/A、D/P等结算方式 4、一张连续背书的汇票，若其中一人在其背书时加注“不得追索”，则这张汇票的持票人就丧失了在被拒付情况下的追索权 5、保理融资属长期融资，主要适用于资本型货物贸易的融资需求 6、备用信用证与银行保函的法律当事人一般包括申请人、开证行或担保行和受益人 7、出口商使用福费廷业务导致进口商会承担较高的货物交易价格 8、信用证的到期地点应该是受益人所在地 9、委托人在出口托收申请书上可指定代收行，如不指定，委托行可自行选择它认为合适的银行作为代收行。委托行由于使用其他银行的服务而发生的费用和风险，在前种情况下由委托人承担，在后种情况下由委托行承担。 10、根据债权债务产生的原因对国际结算分类，其中侨民汇款、旅游开支、服务偿付等属于有形贸易结算 11、在福费廷业务中，无论是使用出口商签发的汇票，还是进口商签发的本票，都应要求进口方银行对有关票据的付款提供担保 12、保兑信用证，取得了开证行和保兑行的双重付款保证，对出口商极为有利 13、所谓转汇行，是指接受汇出行委托，将款项转汇给收款人的银行 14、若持票人未在规定时间内提示票据，则丧失使用该票据向其前手追索的权利 15、在托收方式下，信托收据实质上是银行对进口商提供资金融通的一种方式 16、福费廷业务通常金额巨大，付款期限长，贸易双方都是大型进出口商 1-5FTFFF6-10TTFFF11-16TTFTTT 单选 1、当前，业务覆盖面最广的银行间电讯网络是（） A 、CHAPS B、SWIFT C、CHIPS D、TARGET 2、以下不属于出口商审证的内容的是（） A开证申请人的资信 B信用证条款的可接受性 C价格条件的完整性 D信用证与合同的一致性 3、票据背书是否合法，以（）地法律解释 A出票地 B交单地 C付款地 D行为地 4、一信用证规定应出运2500台工业用缝纫机，总的开证金额为USD305000，每台单价为USD120，则出口商最多可发货的数量和索汇金额应为（） A、2540台，USD304000 B、2530台，USD303600 C、2500台，USD305000 D、2500台，USD300000 5 一项福费廷业务中，从出口商与进口商签订交易合同后，至出口商依其与包买商签订的福费廷协议向包买商贴现的一段时间称为（） A选择期 B宽限期 C.承担期 D.协商期 6 以下关于托收指示中说法错误的是（） A.是根据托收申请书缮制的 B.是托收行进行托收业务的依据 C.是托收行制作的 D.是代收行进行托收业务的依据 7 .一般而言，在常年定期、定量交易的情况下，（）最合适
人民币银行结算账户管理员考试题目20091209
市银行业金融机构人民币银行结算账户管理员资格考试 单位：：号： 一、单选题（每题只有一个正确答案。每题1分,50题，共50分） 1. 《人民币银行结算账户管理办法》所称的银行结算账户是指（）。 A．人民币定期存款账户 B．储蓄账户 C．人民币活期存款账户 D．本外币活期存款账户 2.银行结算账户按存款人分为（）。 A.单位银行结算账户和个人银行结算账户 B.核准类存款账户和非核准类存款账户 C.基本存款账户和一般存款账户 D.预算单位专用存款账户和非预算单位专用存款账户 3. 《人民币银行结算账户管理办法》于（）起施行。 A．2003年7月1日 B．2003年9月1日 C．2004年1月1日 D．2003年10月1日 4. 单位银行结算账户的存款人最多可以在银行开立（）个基本存款账户。 A．3 B．2 C．1 D．没限制 5.基本存款账户存款人附属的派出机构可以申请开立的账户有（）。 A.基本存款账户 B.业务支出资金专户 C.一般存款账户 D.临时机构临时存款账户 6.因收入汇缴资金开立的专用存款账户，应使用的账户名称为（）。 A.隶属单位的名称 B.派出机构名称 C.在经营过程中约定成俗的名称 D.与银行约定的名称 7.民办非企业组织申请开立基本存款账户应出具（）。 A.社会团体登记证书 B.社会团体登记证书或民办非企业登记证书 C.民办非企业登记证书 D.社会团体登记证书和民办非企业登记证书 8. 存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立（）个临时存款账户。 A.一 B.二 C.三 D.四 9.某存款人于9月22日撤销了其在开户银行的基本存款账户，并于9月23日在原基本存款账户开户银行开立了一个一般存款账户，9月24日开户银行通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当日分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（）。 A.9月23日 B.9月24日 C.9月27日 D.9月28日 10.存款人遗失密码，需重置密码的，需向（）提出申请。 A.基本存款账户开户银行或人民银行当地分支行 B.任一开户银行 C.基本存款账户开户银行 D.人民银行当地分支行 11．行政机关、事业单位下属的基层机构，如交管站、房管所、大学的二级学院等，如确有财务收支，可凭成立批文以及主管单位开立基本存款账户的证明文件申请开立（）。 A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.收入汇缴和业务支出专用存款账户 D.不得开立银行结算账户 12.机关和（）出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。 A．实行预算管理的事业单位 B.事业单位 C.实行非预算管理的事业单位 D.自收自支的预算单位13.存款人按照有关规定申请开立专用存款账户，账户名称为单位名称后加资金性质，其预留签章的名称应为（）。 A.单位名称 B.单位名称后加资金性质 C.可以与银行以协议方式约定 D.A或者B 14．按新账户管理办法规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）年。 A.1年 B.2年 C.5年 D.没有规定 15．某公司申请变更法定代表人、工商营业执照注册号应向（）提出申请。 A.一般存款账户开户银行 B.基本存款账户开户银行 C.人民银行当地分支行 D.任一开户银行
(完整版)人民币银行结算账户管理办法实施细则(银发[2005]16号)
人民币银行结算账户管理办法实施细则 第一章总则 第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户 管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。 第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民 共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。 第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。 第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理 系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。 第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准
制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）； （三）预算单位开立的专用存款账户； （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民 币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII专用存款账户）。 上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。 第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人 在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证 件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。 第二章银行结算账户的开立 第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。
第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项： （一）开户许可证的名称； （二）开户许可证编号； （三）开户核准号； （四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章； （五）核准日期； （六）存款人名称； （七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名； （八）开户银行名称； （九）开户银行机构代码； （十）账户性质； （十一）账号； （十二）开户日期。 临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，还应当记载临时存款账户的有效期限。
账户管理试题
一、填空题（共20道题，每题0.5分，填错、漏填本题不得分。共10分） 1.《人民币银行结算账户管理办法》自2003年9月1日起施行。 2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。 3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 4. 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 5. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。 8.临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。 12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。按规定，将给予警告，并处以1000元罚款。 13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织两次，考核实行百分制，成绩80分以上者为合格。 14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的关键信息核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。 15.银行机构可采用单笔或批量备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。 16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。取现的审批采用账户管理自动标识和逐笔审批两种方式。 17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到5次，操作员代码将被锁死。 18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“其他”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户。 19. 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》规定使用，并妥善保管。
国际结算模拟试题及答案备课讲稿
国际结算模拟试题及 答案
《国际结算》模拟试题 一、名词解释：（每题4分，共20分） 1、本票： 2、汇款： 3、沉默保兑： 4、完全背书： 5、背对信用证： 二、单项选择题（每题2分，共20分） 1、甲国向乙国提供援助款100万美元，由此引起的国际结算是（）。 Ａ．国际贸易结算Ｂ．非贸易结算 Ｃ．有形贸易结算Ｄ．无形贸易结算 2、属于顺汇方法的支付方式是（）。 A．票汇 B．托收 C．保函 D．直接托收 3、公司签发一张汇票，上面注明“At 90 days after sight”，则这是一张（）。
A．即期汇票 B．远期汇票 C．跟单汇票 D．光票 4、以下是国际贸易中经常用到的结算方式，其中哪种不属于汇款方式？（）A．押汇 B．预付货款 C．寄售 D．凭单付汇 5、收款最快，费用较高的汇款方式是（）。 A.T/T B.M/T C.D/D D.D/P 6、信用证被广泛使用到，其中有一个重要原因在于信用证对于出口商和进口商来说有资金融通的作用，以下选项不一定是信用证对于出口商的融资方式的是（）。 A．打包放款 B．汇票贴现 C．押汇 D．红条款信用证 7、审核单据，购买受益人交付的跟单信用证项下汇票，并付出对价的银行是（）。 A．开证行 B．保兑行 C．付款行 D．议付行 8、以下关于可转让信用证说法错误的是：（）。 A．可转让信用证适用于中间商贸易 B．信用证可以转让给一个或一个以上的第二受益人，而且这些第二受益人又可以转让给两个以上的受益人 C．未经过信用证授权的转让行办理，受益人自行办理的信用证转让业务视为无效 D．可转让信用证中只有一个开证行 9、以下关于承兑信用证的说法正确的是（）。 A．在该项下，受益人可自由选择议付的银行 B．承兑信用证的汇票的期限是远期的 C．其起算日是交单日 D．对受益人有追索权 10、以下不属于出口商审证的内容的是：（）。
个人人民币银行结算账户管理协议ABC20187029
个人人民币银行结算账户管理协议ABC(2018)7029 尊敬的客户：为了维护您的权益，请在签署本合同前，仔细阅读本合同各条款（特别是含有黑体字标题或黑体字文字的条款），注意本合同涉及数量和质量、价款或者费用、履行期限和方式、安全注意事项和风险警示、售后服务、民事责任、管辖等内容的条款。请关注个人金融信息保护的相关法律法规，了解自己的权利义务，合理审慎提供个人金融信息，维护自身合法权益。如您有疑问或不明之处，请咨询您的律师和有关专业人士。如需进行业务咨询和投诉，或您对协议条款有任何疑问需要说明，请咨询经办行，或拨打农业银行客服热线：95599。 柜面签约客户：您在业务凭证上签字即表明您已仔细阅读本协议各条款，中国农业银行已依法向您提示了相关条款（特别是含有黑体字标题或黑体字文字的条款），中国农业银行应您要求对相关条款的概念、内容及法律效果做了说明，您已经知悉并理解上述条款。本协议自客户和中国农业银行在业务凭证上签字或盖章之日起生效。 超级柜台签约客户：请您认真阅读本协议，您在超级柜台界面或者在柜外清设备进行点击“确定”或“同意”等操作，即表示您作为我行客户已全部知晓并充分理解协议内容和含义，愿意遵守本协议，双方意思表示一致，本协议生效。 掌上银行和网上银行签约客户：请您认真阅读本协议，您勾选本协议并进行后续点击“确定”或“提交”等操作，即表示您作为我行客户已全部知晓并充分理解协议内容和含义，愿意遵守本协议，双方意思表示一致，本协议生效。 根据《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律法规，客户（本协议中指开户申请人）与开户银行（本协议中指中国农业银行股份有限公司经办行）经协商一致，签订本协议。 第一条客户选择在开户银行开立个人人民币银行结算账户（含Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类个人银行结算账户，以下统称“结算账户”），开户银行接受客户申请，为客户提供结算账户服务。 第二条客户须按国家支付结算相关法律法规和与开户银行的约定使用支付结算工具，并向开户银行支付各项结算和服务费用。客户应审慎使用开户银行结算账户与开户银行或第三方机构办理各项支付结算业务，开户银行根据客户的支付指令或其授权的第三方机构提交的支付指令办理支付结算业务。 第三条客户在开户银行开立结算账户时应通过指定渠道提出开户申请，并提供相应证明文件，接受开户银行审核，开户银行受理后，客户应对开户申请信息进行核对确认。 客户承诺所提交的开户资料真实、准确、完整、有效，如有违反，愿承担相应责任。 第四条客户撤销在开户银行开立的结算账户时，应与开户银行核对该账户存款余额，解除产品合约，开户银行核对无误后方可办理销户手续。 第五条客户在开户银行开立、使用和撤销结算账户应遵守《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律法规的规定。客户使用结算账户办理结算业务时，应遵守该业务的约定。 第六条客户使用结算账户办理现金存取、转账、消费等业务时，应遵守中国人民银行关于现金管理、账户分类管理及交易限额的有关规定。 第七条客户不得利用结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金、洗钱及其他违法犯罪活动。 第八条客户不得出租、出借结算账户，不得利用结算账户套取银行信用。 第九条客户未按《人民币银行结算账户管理办法》及相关法律法规的规定及本协议约定使用支付结算工具，或者未支付结算和服务费用的，开户银行有权停止其结算账户的使用。 第十条双方同意客户在开户银行开立、使用和撤销结算账户及相关行为接受中国人民银行等监管机构监管。 第十一条出现错账时，开户银行将根据实际交易情况进行账务处理。客户获得不当得利的，为节省客户时间、维护客户利益，在不损害客户合法权益的情况下，开户银行可以冻结并扣划不当得利相关款项并通知客户。
银行账户管理题库
银行账户管理题库 一、单选题: 1.中国人民银行发布的《人民币银行结算账户管理办法》自（ B）起在全国施行。 A. 2003年4月10日 B. 2003年9月1日 C. 2006年1月1日 D. 2004年1月1日 2. 根据《人民币银行结算账户管理办法》，银行结算账户的监督管理部门应为（C ） A. 各商业银行总行 B. 各商业银行会计结算部门 C. 中国人民银行 D. 中国银监会 3.中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》，建立了以（ A）为龙头的账户管理体系，进一步强化了（）对其他银行结算账户的统驭地位。 A. 基本存款账户 B. 一般存款账户 C. 单位银行结算账户 D. 人民币银行结算账户 4. 存款人下列信息变更后，应向开户行办理变更手续（ D）①存款人的名称；②存款人的法定代表人或主要负责人；③存款人地址、邮编；④存款人联系电话；⑤注册资金；⑥证件种类和号码。 A. ①②③⑤ B. ①②⑤ C. ①②⑥ D. ①②③④⑤⑥ 5.( B )是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》的规定使用，并妥善保管。 A. 印鉴卡 B. 开户许可证 C. 账户管理协议 D. 加盖银行签章的开户申请书 6.一般存款账户不得办理( B )。 A. 现金缴存 B. 现金支取 C. 资金收入转账 D. 资金付出转账 7.银行营业机构违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，发生为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以( D )的罚款。 A. 5万以上10万以下 B. 5万以上20万以下 C. 10万以上50万以下 D. 5万元以上30万元以下
国际结算试题集及答案
国际结算习题 QQ:405506457 第三章国际结算中的票据 一．名词解释 1．票据 2．汇票 3．付对价持票人 4．正当持票人 5．承兑人 6．背书人 7．承兑 8．背书 9．记名式背书 10．空白背书 11．限制背书 12．贴现 13．提示 14．追索权 15．跟单汇票 16．光票 17．本票 18．支票 二．是非题 1．票据转让人必须向债务人发出通知。 2．如果票据受让人是以善意并付对价获得票据，其权利不受前手权利缺陷的影响。3．汇票是出票人的支付承诺。 4．汇票上金额须用文字大写和数字小写分别表明。如果大小写金额不符，则以小写为准。 5．票据贴现，其它条件相等时，贴现率越高，收款人所得的净值就越大。 6．本票是出票人的支付命令。 7．支票可以有即期或远期的。 8．划线支票是只可提取现金的支票。 9．支票的付款人一定是银行。 10．支票的主债务人始终是出票人。 三．单项选择题 1．票据的背书是否合法，以（）地法律解释。 A．出票地
B．行为地 C．付款地 D．交单地 2．票据的有效性应以（）地国家的法律解释。 A．出票地 B．行为地 C．付款地 D．交单地 3．票据的作成，形式上需要记载的必要项目必须齐全，各个必要项目又必须符合票据法律规定，方可使票据产生法律效力。这是票据的（）性质。 A．要式性 B．设权性 C．提示性 D．流通转让性 4．票据所有权通过交付或背书及交付进行转让，这是票据的（）性质。 A．要式性 B．设权性 C．提示性 D．流通转让性 5．票据上的债权人在请求票据债务人履行票据义务时，必须向付款人提示票据，方能请求付给票款。这是票据的（）性质。 A．要式性 B．设权性 C．提示性 D．流通转让性 6．出票人在票据上立下书面的支付信用保证，付款人或承兑人允诺按照票面规定履行付款义务。这是票据的（）作用。 A．结算作用 B．信用作用 C．流通作用 D．抵消债务作用 7．汇票的付款期限的下述记载方式中, ( ) 必须由付款人承兑后才能确定具体的付款日期. A. at sight B. at XX days after sight C. at XX days after date D. at XX days after shipment 8．承兑是（）对远期汇票表示承担到期付款责任的行为。 A．付款人B。收款人 C．持票人D。受益人
第四章 单位结算账户管理(试题)讲解
第四章单位结算账户管理 一、判断题 1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。（） 答案：对 2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户。（） 答案：错 3．存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户。（）答案：对 4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（） 答案：对 5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。（） 答案：对 6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致。（） 答案：错 7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务。（） 答案：错 8．获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资完成后，必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户，不得提取现金。（） 答案：对 9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，可以申请开立一般存款账户。 （） 答案：错 10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单。可按账户建立账单，即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单，即同一客户的多个账户可以只建立一个账单。（） 答案：对 11．从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，
付款单位无须出具付款依据。（） 答案：错 12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴。（） 答案：错 13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户。（） 答案：对 二、单选题 1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（）字样和营业执照记载的经营者姓名组成。 A.工商户 B.个体户 C.个体 D.个人 答案： B 2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的（）。 A.工作证 B.户口簿 C.介绍信 D.身份证件 答案： D 3．银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订( )，明确双方的权利与义务。 A.《贷款协议》 B.《银行结算账户管理协议》 C.《存款协议》 D.《开户协议》 答案： B
对公账户考试题库
账户考试题库(终版) 单项选择： 1、以下说法正确的是（ B ） A、加强账户资料的交接和保管，严格签收手续。交予单位的账户资料、回单、印鉴卡等资料应单位人员签收，严禁他人代领。 B、初审部门、复审部门应加强账户资料保管、传递、交接、签收环节的管理，确保审批流程的连续性，防止资料被掉包。 C、如果单位使用支付密码器，在向单位出售支票时，可不进行热线验证。 D、重点客户可以由账户的介绍人代领账户开户资料或印鉴卡。 2、以下哪些人员可以担任热线验证人员（Ｄ） A、前台柜员 B、大堂经理 C、保安 D、业务经理 3、新开账户首（Ｂ）个月，应由各机构合规员或业务经理打印客户明细账单，作为固定自查内容，观察账户资金变动情况，发现异常应及时联系客户对账。 Ａ、1 Ｂ、2 Ｃ、3 Ｄ、4 4、单位结算账户预留印鉴以下说法正确的是（Ｂ） Ａ、存款人只预留单位的单位公章或财务专用章。 Ｂ、存款人在开户银行预留的单位公章或财务专用章，加其法定代表人或单位负责人或其授权的代理人（以上个人统称有权签字人）的签章（签名或盖章，）组成。 Ｃ、存款人可不预留印鉴，凭预留密码办理。
Ｄ、存款人可以不预留印鉴，按约定的方式办理支付业务。 5、开户银行审核印鉴卡后，返还存款人留存联时，必须当面核实（ A ） A、来人身份是否为存款人法定代表人或单位负责人或其授权的代理人，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 B、来人身份是否为存款人法定代表人或热线验证人员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 C、来人身份是否为存款人法定代表人或单位职员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 D、来人身份无需核对，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 6、上门办理印鉴预留人员应于当日（Ａ），将已加盖存款人预留印鉴的印鉴卡送交柜台人员并办理交接手续，柜台经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》备注栏位注明返还时间。 Ａ、最迟不超过下一工作日Ｂ、最迟不超过两个工作日 Ｃ、最迟不超过三个工作日Ｄ、最迟不超过７工作日 7、存款人领取印鉴卡后经联系未能送回的，应自领取之日起（Ｂ），由经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》上批注“客户领用未送回”字样，经开户银行有权审批人签章确认后视同注销处理；因存款人预留印鉴模糊不清或不规范造成印鉴卡无法正常使用的，视同作废处理。 Ａ、一周后Ｂ一个月后Ｃ、两个月后Ｄ、三月后 8、以下关于对公结算账户销户说法正确的是（ B ） A、从风险可控和银行管理成本的角度考虑，对销户资金余额较小的，
个体工商户人民币银行结算账户管理的思路
个体工商户人民币银行结算账户管理的思路 【关键词】账户,管理,思路,结算,银行,工商户,人民币,个体, 二、改进个体工商户账户管理的建议 个体工商户大量使用个人结算账户办理日常结算业务,在一定程度上逃避了银行机构的监管;同时,无字号个体工商户是以“个体户XXX”作为其预留银行印鉴,这种印章在刻制时存在很大的随意性,极易造成一定的资金风险隐患。根据上述实际情况,我们本着“简化手续、政策支持、严格管理”的原则,以“客观性、方便性、安全性”为目标,站在既有利促进个体经济发展,又确保安全有序的经济金融环境的角度,对个体工商户账户管理提出以下几点建议: 1.将个体工商户作为一种特殊的账户类别单独设立。个体工商户作为一种特殊的经济形式,其经营方式、支付结算需求、缴税模式与一般经济实体有所区别,为进一步加强对个体工商户的账户管理,建议对目前人民币银行结算账户类别进行细化分类,将个体工商户从单位结算账户中划分出来,作为一种特殊的账户类别单独管理,同时配套出台相应的法规制度,可以适当简化其开户手续、取消年检制度,同时在资金划转和现金支取等易造成风险隐患的环节予以特殊的监管和控制,将个体工商户的账户管理区别于单位结算账户与个人结算账户。 2.适当降低个体工商户的开户费用。个体工商户经营规模小,经营收入低,政府部门在制定政策时,要考虑到他们的实际情况,在收费政策和标准上给予一定的倾斜和优惠。20XX年,经国务院批准,财政部、国家发展改革委、国家工商总局联合发出通知,决定从20XX年9月1日在全国统一停止征收个体工商户管理费和集贸市场管理费,这在一定程度上减轻个体工商户和私营负担,实现市场经营主体公平竞争。商业银行在制定服务定价时也要合理划分服务对象,适当降低或减免个体工商户的开户费用和日常账户管理费用,为他们的经营发展创造宽松的经营环境。 3.强化对个体工商户账户使用的监管,严厉打击套现洗钱行为。一是科学划分单位银行结算账户、个体工商户账户、个人银行结算账户资金转划对象。对于单位银行结算账户向个人银行结算账户资金划转,要给予一定的控制,对金额在5万元以上的,应提供相应的付款依据;对于单位银行结算账户向个体工商户账户资金划转的,应进行严格控制,不论金额大小都要提供相关的证明;对于个体工商户账户向个人结算账户资金划转的,可以不加以限制。二是加强柜面监督和提示。金融从业人员要严格柜面监督和控制,按照“了解你的客户”的原则,有效实
账户管理试题库完整
账户管理方面试题 一、单项选择题 1、人民币银行结算账户管理办法规定，存款人开立基本存款账户、临时存款账户、和预算单位开立专用存款账户实行（C）。 A、报批制度 B、备案制度 C、核准制度 D、申请制度 2、信用社存放同业款项往来账务必须（B）逐笔勾对发生额及余额，记账人员要与核对人员分离，记账人员不能直接核对账务核对后委派会计、核对人要在对账单上签字以示负责，如发现未达账项及时处理。 A、按季 B、按月 C、每旬 D、不定期 3、《人民币结算帐户管理办法》于那一年起施行？（A） A、2003年9月1日 B、2002年12月1日 C、2003年12月1日 4、单位银行结算账户按用途分为（A）。 A、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户和专用存款账户 B、基本存款帐户、一般存款帐户、临时存款帐户 C、基本存款帐户、一般存款帐户、专用存款帐户 D、基本存款帳户、专用存款帐户、临时存款帐户 5、银行应定期与开立结算账户的单位客户进行对账，时间至少是（A）。 A、每月1次 B、每季1次 C、半年1次 D、1年1次 6、久悬银行结算账户存款自转入应付单位活期久悬未取存款账户核算后，满（D）年仍未支取的作为营业外收入，实际支付本息时列入营业外支出。 A、1 B、2 C、3 D、5 7、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其（A）,不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。 A、基本存款账户 B、一般存款账户 C、临时存款账户 D、专用存款账户 8、开立人民币银行结算账户基本存款账户不需提供的开户资料有 （C）。
A、开户申请书 B、税务登记证 C、存款人因向银行借款需要，应出具借款合同 9、对账单发放要在月后（B）内完成， A、五日 B、十日 C、十五日 D、二十日 10、对于账户余额5万元以上或虽余额不足5万元、但近两个季度有 业务发生的对公存款户，银企对账单的收回率要达到（A）%以上 A、90 B、85 C、80 D、75 11、下列资金中，存款人不能申请开立专用存款帐户的是（B）。 A、基本建设的资金 B、日常开支 C、更新改造的资金 D、特定用途，需要专户管理的资金 12、居民委员会、村民委员会、社区委员会，申请开立基本帐户，应向银行出具的证明文件是（B） A、政府人事部门的批文 B、其主管部门的批文或证明 C、登记证书 13、存款人申请开立一般存款帐户，有下列情况之一的不得进行开户业务处理（A） A、存款人有其他久悬银行结算帐户 B、存款人在申请开户地已开立基本存款帐户 C、营业执照注册地与经营地不在同一行政区域 D、在基本存款帐户开户银行以外的银行营业机构申请开立一般账户 14、（D）仅限于办理现金业务，不得办理转账结算。 A、个人结算账户 B、专用存款账户 C、基本存款账户 D、储蓄账户 15、临时存款账户的有效期最长不得超过（D）。 A、2个月 B、6个月 C、1年 D、2年 16、单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过（A）的，应向其开户银行提供相应的合法证明。为简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项的处理手续，付款单位若在付款用途栏或备注栏注明事由的，可不再另行出具付款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责。 A、5万元 B、10万元 C、20万元 D、30万元 17、银行存在违反《人民银行结算账户管理办法》规定为存款人多头开立银行结算账户的，给予警告，并处以