“商业银行经营与管理”课程讲义(十六讲)
商业银行经营与管理教材(PPT83页)
12 二、商业银行经营的组织——业务运营
第四章 商业银行经营与管理
商业银行的业务运营包括传统的业务运营模式、新型的业务运营模式和商业银行业务运营模 式的最新发展——电子银行3种类型。 （一）传统的业务运营模式
传统的业务运营模式是以层级管理为特征，以层级中的每一个业务单位（网点）为 基础，以 业务前后台一体为核心的方式。
和债务结算的系统。支付机制的创新对商业银行的存款经营模式及银
行间的竞争关系产生了重大影响。
（2）存款创造的调控：商业银行通过贷款来创造存款，即以倍数扩
张的方式来创造活期存款，对存款经营具有重要意义。
1
（3）政府的监管措施：政府的监管对于存款经营具有重大影响，主
要包括央行对利率的规定、电子资金转账和信用卡业务所产生的法制
（三）商业银行业务运营模式的最新发展——电子银行 电子银行是借助于现代通信技术、计算机技术和网络信息技术，通过面向社会公众开放的通
信通道或开放型公众网络，以及银行为特定自助服务设施或客户专用网络，向客户提供的离柜式 银行服务的一种银行经营模式。
电子银行渠道包含的主要内容如下图。
15 二、商业银行经营的组织——业务运营
争为导向的“4R”营销组合策略。
3
营销 策略
②20世纪70年代之后，采取以追求顾客满意
2
为目标的“4C”营销组合策略。
18 四、负债经营
第四章 商业银行经营与管理
负债是商业银行形成资金来源的业务，也是商业银行开展各项经营活动的重要基础。商业银 行的负债包括存款和借款，其中最主要的是存款。 （一）存款经营的基本内容
终保持所必需的一定量的现金或变现能力强的资产，以备客户提取，
1
防止出现兑付不了的情况。
商业银行经营管理(PPT-142页)
二、流动性原则 是指商业银行保持随时可以适当的价格取得可用资金的
能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。 主要介绍流动性的内涵和如何取得可用资金以便商业银
行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 是指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业
银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最 大化。
路漫漫其悠远
第二章 商业银行资本
第一节 银行资本金的构成 第二节 银行资本充足性及其测定 第三节 银行的资本管理与对策 第四节 银行并购决策与管理
商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。 银行面临的未来风险越大，资产增长越快，则银行所需的 资本量就越多。
路漫漫其悠远
课时安排：6课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生了解 资本的构成，掌握银行资本的功能，明确衡量资 本适宜度的方法和标准。把握《巴塞尔协议》的 主要内容，了解银行资本管理的对策。
课时安排：8课时
教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概 念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与 机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定 基础。
教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则
教学难点：商业银行的组织形式和设立
路漫漫其悠远
第一节 商业银行的起源与发展
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法 。用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
商业银行经营与管理课件
预测或 者筹划 上、进 行总结
第六、策划具有科学的创意，策
划是人 们思维 智慧的 结晶， 策划是 一种思
第七、策划具有可操作性，这是
策划方 案的前 提，如 果一个 策划连 最基本
发展观念：
从用户和 市场需求 经营策略：
入手，逐步认
识、掌 握及运 用行业 发展规 律，推 行“知
通过用户评判、以提高用户为主
用原话与书面的对比效果：
原话需要你们双方亲身某个场合
，嘴巴 交流， 需要占 用双方 的时间 ，表达
的弊端，如果你真的想让对方看到你 在纸上也可以方便传播你的想法，别
的思想 ，你就 人可以 在任何
必须要 写下来 方便的 时候，
，把这 些思想 看到你 的想法
策划根据公司的职业需要有分成
游戏策 划， 市 场策划 ， 营销 策划， 广告策
商业银行经营与管理
实验项目
? 通过硕研商业银行模拟软件熟悉银行业务 操作流程;
? 通过网络熟悉中国商业银行业务
一、商业银行模拟软件
1、实验软件简介
《商业银行综合业务系统实验软件》是应新型金融实 验教学的要求 ,以当前商业银行核心业务系统为设计 蓝本,充分体现了现代商业银行核心业务系统集约、 高效的实务操作理念和特色 :客户信息管理 (CIF)系统、 核心会计系统、面向业务操作、数据大集中、操作 代码管理。同时 ,作为一个辅助教学工具 ,该软件对各 种主要业务采用了生动的案例 ,以各种票据和凭证为 案例的载体 ,使其具有了很强的实验操作性 ,同时不仅 加深了学生对票据知识及其运用、传递的理解 ,而且 强化了学生对商业银行会计专业课学习的理解和消 化。
策划方 案，同
第一、策划的本质一种思维智慧
的结晶 。
商业银行经营管理培训讲义(PPT34页)
（一）总分行制
法律允许在总行之下，在国内外各地普遍设 立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行 网络。
总行的职能 •总管理处制 •总行制
总行对分支机构的管理制度 •直隶型 •区域型 •管辖行型
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
总分行制优点
易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高 质量的服务，从而实现规模效益。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
（二）单一银行制 银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立
或不许设立分支机构。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性
极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美 国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年 来，这一法律放松。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制优点： 维持竞争，不易垄断 有利于银行与当地政府的协调 单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。
1.2商业银行的组织形式
一、总分行制和单一银行制
单一银行制缺点： 风险难以分散 不易取得规模效益 不利于资金调剂
1.2商业银行的组织形式
二、全能银行制和银行分业制
三、商业银行的职能
（一）信用中介职能 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置
的资金得到最大限度地利用。 变小额资本为大额资本 变短期资金为长期资金
1.1商业银行的概念、特征和职能
三、商业银行的职能
（二）支付中介职能 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工
商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和 支付代理人。 主要方式是帐户间的划拨和转移。 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的 支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段 来完成。
商业银行经营管理学讲义精品文档100页
同学们：《商业银行经营管理学》在2019年12月的人民银行经济金融类招聘考试中稍有涉及，大家在复习完西方经济学、货币银行学、国际金融的基础上可以再看下，不要看的太深第一讲，概论一，《商业银行经营管理学》的内涵。
《商业银行经营管理学》是专门对商业银行经营管理中带有规律性的原理与方法进行研究的一门科学。
NOTES：1，商业银行的内涵：商业银行是指主要发放周转性工商业贷款，享有垄断创造活期存款的特权，以赢利最大化为经营目标，提供日趋多样化综合性金融业务的金融中介机构。
2，商业银行与中央银行，投资银行，政策性银行，专业银行（储蓄银行，住房银行），跨国银行的区别。
中央银行与商业银行的异同名称项目中央银行商业银行相同点1、都是一国经济、金融的主体；2、都在一个经济、金融中发展中起着重要的作用；3、许多中央银行是由商业银行演变而来的；4、许多中央银行的早期都兼营商业银行业务。
不同点1，调控者、监管者被调控者、被监管者2，货币信用与金融业的核心金融业的主体3，不能以盈利为目的要以盈利为目的4，对其存款不支付利息对其存款要支付利息5，资产应具有最大清偿性资产应是“三性”的最佳均衡6，不在国外设立分支机构要在国外设立分支机构，条件成熟时应是国内金融与国际金融对接的桥梁7，与政府是相对独立关系与政府是“自主经营、依法纳税”关系8，资本主要归国家所有实行股份制9，政策性运作商业性运作10，分支机构有限适度分支机构众多11，创造基础货币创造派生存款总裁由董事会聘请12，1总裁由国会、皇室或总统任命3，商业银行是企业，又不是一般的企业。
第一，商业银行是企业：（1），拥有一定的资本金；（2），从事货币信用经营；（3），有收入，也有支出，照章纳税；（4），实行经济核算，以赢利最大化为目的。
第二，商业银行又不是一般的企业，是特殊的企业；（1），商业银行经营对象特殊；（2），商业银行是高负债的企业；（3），商业银行关系面广，渗透力强；（4），商业银行更容易冒风险；（5），商业银行的社会信誉与社会形象更加重要，是其生存与发展的根基；（6），商业银行破产倒闭的社会成本特别巨大。
商业银行经营管理 全部课件 重点
A、B银行的资产负债表比较 单位：亿元
资产
A银行 B银行 负债和资本 A银行 B银行
现金和应付款 40
30
活期存款
70
170
短期政府债券 60
15
储蓄存款
40
6
长期政府债券 60
40
定期存款
90
6
贷款
80
155
可转让存单 20
三大政策性银行：
国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行 按照国家的产业政策或政府的相关决策进行投融资活动的金融机构，不以
利润最大化为经营目标。
全国性股份制银行：
交通、中信、光大、华夏、招商、民生、平安、浦发、广发、兴业等
我国商业银行体系
城市商业银行：
上海银行、北京银行、浙商银行、徽商银行等具有典型的区域辐射和 鲜明个性化的商业银行体系
银行的综合性：
综合经营使得监管更加复杂。
商业银行监管
银监会：
监督商业银行的行为是否合规、和法。
人民银行：
监督商业银行在执行货币政策时是否遵循了央行所制定的货币政策。
商业银行监管
“骆驼”（CAMEL)原则
C (capital)代表资本。 A（asset)代表资产。 M（management）代表管理。 E (earning）代表收益。 L（liquitidy)代表流动性或清偿能力。
商业银行经营原则
盈利性
增加贷款利息收入
提高贷款利率
扩大贷款规模
风险高 企业成 管理难 高风险 的表现 本增加 度加大 项目增多
安全性
风险增加
流动性
期限长、流动性降低
商业银行经营原则
盈利性 流动性 安全性
戴国强 第一章 商业银行经营与管理导论PPT课件
现代商业银行产生的二条途径 （1）从旧式高利贷银行转变过来；
（2）是以资本主义股份制公司形式组 建而成。 二种模式
（1）英国模式：融通短期商业资金 （2）德国模式：综合式商业银行 趋势：向金融百货公司和全能型金融机 构转变
4
3.商业银行的性质和特殊性
（1）商业银行的性质 是企业。
具有企业的一般属性。 是经营货币的特殊企业。
戴国强，《商业银行经营学》，高等教育出版社， 2004年1月；
彭建刚，《商业银行管理学》，中国金融出版社， 2004年2月；
吴念鲁，《商业银行经营管理》，高等教育出版社， 2004年4月；
黄 宪，《商业银行管理学》，武汉大学出版社， 2004年2月。
14
六、考试形式和成绩
考试形式：闭卷 成绩分布：
2
2.商业银行的产生和发展 BANK的来源-- 最早的货币经营业-----货币兑换业 银行起源于意大利，大约在13世纪70年代。 较具现代意义的银行：威尼斯银行(1587年)
背景：从货币兑换业演变成集存、贷款和汇 兑支付、结算业务于一身的早期银行。 17世纪由意大利传播到欧洲其他国家。 世界上第一家股份制银行：1694年的英格兰 银行。
第一章 导论 第二章 银行业市场结构和银行组织机构 第三章 商业银行资本金的管理 第四章 商业银行负债业务的经营管理 第五章 商业银行资产业务的经营管理 第六章 商业银行中间业务的经营管理 第七章 商业银行国际业务的经营 第八章 商业银行资产负债管理 第九章 商业银行经营风险的管理 第十章 商业银行经营的发展趋势
9
二、商业银行在经营管理上的特殊性
1.经营管理对象特殊： 是货币与信用
2.商业银行经营管理目标的二重性 (1)商业银行管理的最终目标：利润最大化 (2)商业银行管理的基本目标： “三性”平
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
“商业银行经营与管理”课程讲义（十六讲）刘浩然深圳大学经济学院参考教材：人大庄毓敏版《商业银行业务与经营》第一讲商业银行介绍（第1章商业银行导论）一、商业银行的起源和发展（p1）归纳：经济规模的扩大是银行产生和发展的基础1、银行与国际贸易：货币经营业——银行的最初职能——货币兑换和款项划拨2、早期银行的局限性：非社会化大生产、放款对象局限、利率反映高利贷性质3、现代银行与资本主义生产方式4、现代银行产生的两条途径：演化与组建5、我国银行的产生和发展二、商业银行的性质（概念：什么是商业银行）（p4）以追求利润为目的，以金融资产和负债为对象，综合性、多功能的金融企业。
理解的重点：1、目的——利润——企业2、对象、影响、责任——金融资产和金融负债——钱、货币——特殊企业——-金融企业3、产品——综合性多功能服务——金融百货公司——特殊金融企业——银行三、商业银行的作用（p4-p5）最重要的金融中介，不可替代1、信用中介：最基本、最能反映其经营活动特征的职能2、支付中介：整个社会支付的基础（包括第三方支付）3、信用创造：派生存款4、金融服务：金融百货公司四、商业银行的外部组织结构（p6-p7）1、单一银行制2、分行制：总行制，总管理处制3、银行控股公司制五、商业银行的内部组织结构（p9）1、决策机构：股东大会、董事会、董事会下设各委员会2、执行机构：行长（或总经理）、行长领导下的各委员会、业务部门、职能部门、分支机构3、监督机构：监事会、总稽核4、管理系统的组成：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理六、政府对银行业的监管（p13-p17）1、监管原因2、监管原则：CAMEL，C（capital）、A（asset）、M（management）、E（earning）、L（liquidity）3、存款保险制度：出资、责任（非全面负责）、道德风险4、我国的银行业监管：《人民银行法》、《银行业监督管理法》5、次贷危机与银行业监管：《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》课后：1、查阅资料，了解某一境外地区（如美国、英国、德国或香港）银行业的发展演进历程。
2、查阅资料，了解我国银行业的发展历史，特别注意1978年后我国金融业银行业的改革历程。
3、查阅资料，了解深圳改革开放以来金融行业银行业的发展历程。
4、查阅资料，了解互联网金融的第三方支付对银行支付的冲击和影响。
5、查阅资料，了解改革开放后，我国金融业混业经营和分业经营的演变和有关争议。
6、电影：华丽的家族（日本）第二讲商业银行资本之一——基本管理（第2章商业银行资本管理）合理的资本规模是商业银行实现资产安全和效益动态平衡的前提。
商业银行资本的筹集和管理是银行业经营中最核心的问题之一。
一、商业银行面临的风险（资本提供安全）（p18）1、信用风险2、利率风险3、汇率风险4、经营风险（补充操作风险）5、流动性风险二、商业银行资本的作用（p19）银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除商业银行的不稳定因素。
1、吸收亏损，充当“缓冲器”2、业务启动资金3、彰显实力4、扩张的本钱5、检测指标（监管部门关注）三、资本规模（资本的边界）（p44）1、GAAP账面资本2、RAP管理（监管）资本3、MVC市场价值资本四、商业银行资本的构成（p20）1、实收资本（或股本）2、资本公积3、盈余公积4、未分配利润5、重估储备6、权益准备金7、次级债务五、《巴塞尔协议》对资本的规定（p21-p23）1、核心资本：包括股本（普通股和优先股）和公开储备（股票发行溢价、未分配利润和公积金）2、附属资本：包括为公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具、长期附属债务五、商业银行的规模与资本构成（自学）（p23-p26）1、不同规模商业银行资本构成的差异（p24）2、我国商业银行的资本构成分析（p24-p26）六、商业银行资本的最佳需求量（p44-p46）1、资本量与资本成本之间的关系（图见p45-46）2、法律规定（p44）3、宏观经济形势（p44）4、资产负债结构（p45）5、银行信誉（p45）七、商业银行资本的内部筹集（p47-p49）1、内部融资优点2、内部融资缺点3、资产持续增长模型（内外一起考虑，内-分红，外-增股）（公式p49）八、商业银行资本的外部筹资（p50-p52）1、出售资产与租赁设备2、发行股票（普通股、优先股）3、发行合格债券（次级债、混合债、可转债等）4、股票与债券互换5、外部筹资方法比较（图见p52）（注意税前净收入和普通股每股净收入）课后：1、查阅资料，了解我国工商银行、招商银行和宁波银行的资本结构。
2、查阅资料，了解美国上市公司花旗银行或美洲银行的资本结构。
3、查阅资料，《商业银行资本管理办法（试行）》。
4、电影：too big to fall第三讲商业银行资本之二——巴塞尔协议（第2章商业银行资本管理）一、巴塞尔协议进程（p38）1、1988年，巴塞尔协议一（南美金融危机）2、2004年，巴塞尔协议二（操作风险，巴林银行事件、安然事件等）3、2010年，巴塞尔协议三（衍生品风险，美国金融海啸）二、巴塞尔协议二和巴塞尔协议三的主要精神（p38-p41）1、巴塞尔协议二：三大支柱（最低资本要求、银行监管当局的监督检查、市场纪律（披露））2、巴塞尔协议三：五大补充（资本质量与资本充足率、非风险杠杆率、最低流动性标准、资本留存缓释、逆周期缓释）三、巴塞尔协议二和巴塞尔协议三的实施（自学）（p35，p41-p42）1、巴塞尔协议实施与过渡期安排（p35，p42）2、巴塞尔协议对我国银行业资本监管的意义（p43）四、巴塞尔协议三对资本充足率的测定指标（p29-30）1、三大指标（4.5%，6%，8%）2、指标公式（关键词：加权）五、信用风险加权资产的计算（p30）1、表外项目——对等信贷额（转换系数）2、信用资产——信用风险加权资产（风险权重）（0，0.2，0.5，1）六、操作风险计算（p31）1、计算公式2、注意点：加总、平均、负值处理七、市场风险的计算（p33）1、汇率、利率和股权风险头寸：综合头寸、净综合头寸、加权综合头寸2、债券的风险头寸：按不同的期限结构分类，最后分别得出不同期限债券的不同加权综合头寸课后：1、查阅资料，了解巴塞尔协议历史背景和发展变迁。
2、查阅资料，了解我国实施巴塞尔协议的历史过程。
3、查阅资料，了解我国巴塞尔协议三落实情况。
4、电影：the big short第四讲商业银行负债管理（第3章商业银行负债业务）一、我国银行资产负债表（以工商银行为例，重点介绍负债业务）（p72）1、负债的构成：主动负债和被动负债、存款和借款、短期负债和长期负债2、负债的作用：银行负债的两个主要目的，一是维持商业银行的增长率，二是保持商业银行的流动性。
（p57）二、存款的种类（p58）1、交易账户存款：活期存款账户，可转让支付命令（NOWs）账户，货币市场存款账户（MMDA），自动转账制度（ATS）2、非交易账户存款：储蓄存款账户（教育储蓄），定期存款账户（大额可转让存单）3、存款创新：取长补短三、存款的定价1、成本加利润定价法（p60）2、边际成本定价法（p61）3、客户差别定价法（p62）4、业务差别定价法（p62）四、、非存款性的资金来源1、同业拆借（p63）2、再贴现（p64）3、证券回购（p64）4、国际融资（p65）5、发行中长期债券（p65）五、负债成本管理（p66）1、成本构成：利息成本，营业成本，资金成本（p67，表3-2），可用资金成本（p68，表3-3），有关成本2、历史加权平均成本法（p69-70）3、边际成本法（p71）课后：1、社会调查，向师兄师姐了解当前深圳银行业存款营销的主要方法。
2、查阅资料，下载一份银行的年报，仔细阅读财物报表资料，着重了解银行债务结构情况。
第五讲商业银行现金资产管理（第4章商业银行现金资产管理）一、现金资产的构成（p75）1、库存现金2、托收中现金3、在央行存款4、同业存款二、现金资产管理的目的及原则（p76）1、目的：在确保满足商业银行流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。
2、原则：适度存量控制原则、适时流量调节原则、安全性原则三、存款准备金的管理（p77-p80）1、分类：法定存款准备金、超额存款准备金（商业银行最重要的可用头寸p79）2、法定存款准备金计算方法：滞后法、同步法3、影响超额存款准备金需要量的因素：存款波动、贷款的发放与收回、其他因素（向央行的借款、同业往来情况、发动存款准备金的变化）4、超额存款准备金的调节：本着相对成本较低的原则核定必要数量四、商业银行流动性需求及其种类（p80-p81）1、短期流动性需求（季节性因素、重要客户的短期行为）2、长期流动性需求（主要由商业银行所服务的社区或者产业的经济发展决定，几个重要概念：流动资产与非流动资产、波动负债与稳定负债、现金差额、流动性需求）3、周期流动性需求（经济周期波动性所引发，很难预测）4、临时流动性需求（由难以预测的不寻常事件所引发）五、银行流动性需求预测1、商业银行流动性需求与供给的影响因素（p83）2、预测方法一因素法（p83）：存贷款业务变化是影响商业银行流动性的主要因素。
3、预测方法二资金结构法（p84）：通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。
存款按提取可能性分类：游动性货币负债、脆弱性货币负债、稳定性货币负债。
4、预测方法三流动性指标法（p86-87）：现金指标、流动证券比率、无风险资产比率、同业拆借净值率、流动资产比率、能力比率、流动性货币率、短期投资比率、短期投资与敏感负债率、核心存款比率、存款结构比率、交易性存款率六、商业银行流动性管理原则（p87、p88）1、进取型原则：通过主动负债的方式来满足流动性需求；有一定的风险性2、保守型原则：靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求；必须加大第二准备金的比例3、成本最低原则：筹资成本最低七、流动性需求与供给的协调管理方法（p66）1、商业银行的流动性供给包括：一是在资产负债表中存储流动性；二是从金融市场上“购买”流动性。
（p89）2、资金头寸分为可用头寸、基础头寸和可贷头寸（p89）3、可用头寸（又称可用现金）：库存现金+超额准备金+同业存款（p89）4、基础头寸：库存现金+超额准备金5、可贷头寸：主要来自超额准备金和库存现金6、商业银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求。
流动性资产包括：现金、准现金、同业拆出、政府短期债券、商业票据和银行承兑汇票、资金回购及其他到期期限与流动性需求吻合的流动性资产。
（p89）7、商业银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性需求。