财务报销制度及流程完整版
财务报销制度及流程
财务报销制度及流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条发票时效性：发票报销，应做到当月费用当月报销，不得累计集中报销。
从发票开具时间起，发票日期与报销日期超过30日的发票，原则上不能报销，特殊情况，需总经理特批。
跨年度的所有发票均不能报销，必须在年底全部清理报销做账，超期不报销者由经办人自行承担。
第三条付款方式：付款一般采用支票、转账及汇入员工账户等方式，除差旅费外，对于支出金额在1000元以上的费用，无特殊情况，必须以支票或网银形式支付。
第四条关于报销凭证发票内容规定：（一）报销发票正面所有项目，包括单位名称、时间、开票人、收款人、大小写金额等所有项目必须全部填写，并且字迹清楚。
发票单位一栏，必须填写公司全称，不能简写，若票面只填写汇总内容，必须附上销售清单，作附件说明。
（二）发票上必须加盖开具单位发票专用章，漏项者不能报销。
（三）单据金额不得涂改、挖补，大小写金额必须一致，否则无效。
原始单据有错误的，应由开出单位重开或者更正，更正处必须加盖开出单位公章。
（四）报销单上必须写明附件张数，金额必须与后附发票金额相符，大小写金额也应一致，不一致者，按照金额小的报销。
（五）报销单及有审批的单据严禁使用涂改液涂改。
第五条各项费用报销严禁分拆，属于同一项目、同一时间或同一性质的费用按单笔费用审批报销。
第六条公司严禁无票报销（复印件不得作为报销凭证）。
确实无法取得正式发票的费用支出，不超过50元（含50元）的取得相应单位的盖章或收款人签名的收据，经部门经理审批后可以报销，超过50元的，应由经办人附书面说明，并由总经理和财务会计签字后，方可用相同金额的其他正规发票按制度报销。
第七条严禁报销假发票及其他单据，税务局已经停止使用的旧版发票，视同废票，不能报销。
报销时弄虚作假、虚报冒领者，一旦发现，除必须退回所报销金额外，处以所报销金额2倍罚款，情节严重的公司将予以开除。
财务制度及报销流程范本
财务制度及报销流程范本一、总则第一条为规范公司财务管理工作，提高资金使用效率，确保财务核算真实、完整、准确，根据《企业会计准则》和国家相关法律法规，制定本财务制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，对公司财务报销行为进行管理和规范。
第三条公司财务报销应遵循合法性、合理性、真实性和节约性原则。
二、报销范围与标准第四条报销范围包括：1. 办公费用：如办公用品、办公设备、办公耗材等；2. 差旅费用：如交通费、住宿费、餐费等；3. 通讯费用：如电话费、网络费等；4. 业务招待费用：如客户招待、业务招待等；5. 培训费用：如员工培训、外部培训等；6. 其他费用：如低值易耗品、维修费、交通费等。
第五条报销标准：1. 办公费用：按照公司制定的办公用品管理制度执行；2. 差旅费用：按照公司制定的差旅费用管理制度执行；3. 通讯费用：按照公司制定的通讯费用管理制度执行；4. 业务招待费用：按照公司制定的业务招待费用管理制度执行；5. 培训费用：按照公司制定的培训费用管理制度执行；6. 其他费用：根据实际情况合理制定报销标准。
三、报销流程第六条报销流程：1. 报销人根据实际发生的费用，取得合法、真实的发票或其他有效凭证；2. 报销人填写《费用报销单》，附上相关发票和凭证；3. 报销人提交《费用报销单》给部门负责人审批；4. 部门负责人对报销单据进行审核，确认无误后签字；5. 报销人将审批后的报销单据提交给财务部门；6. 财务部门对报销单据进行复核，确认无误后进行报销；7. 报销人凭财务部门出具的报销单到财务部门领取报销款项。
四、特殊事项第八条以下特殊事项按照公司制定的特殊事项报销管理制度执行：1. 大额费用报销：单笔报销金额超过5000元的费用；2. 跨部门报销：跨部门发生的费用报销；3. 跨年度报销：跨年度发生的费用报销；4. 其他特殊事项：公司规定的特殊事项。
五、违规处理第九条对于违反本财务制度的行为，公司将依法追究相关责任人的法律责任，并按照公司内部管理规定进行处理。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程一、财务费用报销制度财务费用是指企业为获取或保护经营资本而发生的各种费用，包括利息支出、手续费、佣金等。
为规范财务费用报销行为，提高财务管理水平，制定财务费用报销制度是非常必要的。
1.报销申请员工需要填写财务费用报销申请表，包括费用金额、费用类型、费用发生时间、费用明细等信息，并提交相关票据和证明材料。
2.费用审批（1）部门审批：费用申请需要由员工所在部门的主管部门进行审批，确保费用的合理性和必要性。
（2）财务审批：部门主管部门审批通过后，费用申请将提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用的真实性、准确性和规范性，并进行费用预算的核对。
（3）领导审批：财务部门审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批，以保证费用的合规性和合理性。
3.费用报销费用审批通过后，财务部门进行费用报销。
员工需要将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门，财务部门对其进行核对和审核，并予以报销。
4.记账处理财务部门在费用报销后，需要进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并进行科目核对和会计凭证的填制，以保证财务数据的准确性和真实性。
二、审批流程1.部门审批员工在填写财务费用报销申请表后，需要将其提交至所属部门的主管部门进行审批。
主管部门对费用申请进行审查，验证费用的合理性和必要性，并在审批意见栏填写审批结果。
2.财务审批部门审批通过后，费用申请将提交至财务部门进行审批。
财务部门主要对费用的真实性和准确性进行审核，并进行费用预算的核对。
审批结果将填写在审批意见栏中。
3.领导审批财务审批通过后，费用申请将进一步提交给上级领导进行审批。
领导审批主要是为了保证费用的合规性和合理性。
审批结果将填写在审批意见栏中。
4.费用报销审批通过后，员工将费用报销申请表、原始票据和证明材料提交给财务部门进行费用报销。
财务部门对费用进行核对和审核，并进行相应的报销操作。
5.记账处理费用报销后，财务部门进行记账处理，将相应的费用记入企业账簿，并核对科目和填制会计凭证。
差旅报销制度及报销流程
差旅报销制度及报销流程一、差旅报销制度1.差旅费用范围：差旅费用包括交通费、住宿费、餐费和其他必要费用。
交通费包括机票、火车票、出租车费等；住宿费包括酒店费用；餐费包括正餐和茶水费。
2.费用标准和政策：公司制定差旅费用标准和政策，明确各项费用的限额和支付方式。
员工在差旅过程中应按照公司制定的标准进行费用支出，并且需提供相关的费用凭证。
3.费用报销审批流程：员工在差旅结束后，需提供差旅费用报销申请，经过相应审批流程后，公司进行报销。
报销申请流程包括填写差旅费用报销申请表、提交相关费用凭证、经费审批人审核、财务部门审核等。
4.报销标准和时限：公司制定报销标准，对各项费用限额进行规定。
报销时限也需规定，通常要求员工在差旅结束后的一定时间内提出报销申请。
5.违规处理：如果员工在差旅过程中存在费用超标、虚报等行为，将会受到相应的惩罚，并追究相应责任。
二、差旅报销流程1.员工填写差旅费用报销申请表：员工需填写差旅费用报销申请表，包括差旅时间、出差地点、费用明细等。
同时，员工还需在表格上签字确认费用的真实性和准确性。
2.提交相关费用凭证：员工在提交差旅费用报销申请表时，需携带相应的费用凭证，如交通发票、酒店发票、餐厅发票等。
费用凭证应与申请表上的费用明细相符。
3.费用审批：经费审批人对差旅费用申请进行审核，核对费用明细和相关凭证，并根据公司的费用标准和政策予以批准或驳回。
审批过程中，需保证审批人的客观性和公正性。
在费用审批通过后，财务部门对差旅费用申请进行最终审核，包括费用的正确性、凭证的真实性等。
财务部门审核通过后，将进行费用的报销。
5.费用报销：经过财务部门审核通过后，差旅费用将由公司进行报销。
通常公司会将报销款项转账到员工指定的银行账户中，或直接给员工发放报销款项。
6.报销记录保存：公司需对员工的差旅费用报销记录进行保存。
这有助于公司进行财务报表的编制，并且在需要时可以进行核查和审计。
7.违规处理：如果发现员工在差旅过程中存在费用超标、虚报等违规行为，公司将追究相应员工的责任，并按照公司制定的违规处理规定进行相应处罚。
财务报销制度及报销流程
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程报销是指把领用款项或收支账目开列清单，报请上级核销。
下面给大家分享财务报销制度及报销流程，一起来看看吧！财务报销制度及报销流程篇1第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条本制度适用公司全体员工。
第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定（一）出差借款：出差人员按总经理签字批条办理借款，出差返回一周内办理报销还款手续。
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
（三）各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。
（四）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借款者原则上应在一周内办理销帐手续。
（五）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
第一条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款用途、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：经办人→主管部门经理审核签字→副总经理→财务经理复核→总经理审批。
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。
第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、小车费用、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。
第三条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度），且发票背面有经办人签名。
（二）填写报销单应注意：根据票据分类填写；并注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）。
财务报销流程及制度
财务报销流程及制度财务报销是指企业内部员工或外部供应商按照规定的制度和流程向企业申请报销相关费用或款项。
一个规范的财务报销流程及制度能够确保报销的合法性、准确性和有效性，提高企业的财务管理水平。
下面是一个基本的财务报销流程及制度的简介。
一、申请阶段1.员工或供应商提交报销申请：员工或供应商需要填写报销申请表，详细列出费用或款项的明细，并附上相关的票据、发票等原始凭证。
2.主管审批：员工或供应商提交的报销申请需要经过主管的审批，主管需要核实费用的合理性和准确性，并确保费用符合企业的报销政策。
3.财务初审：主管审批通过后，报销申请会进入财务部门进行初步审查，核对报销申请表中的费用明细与原始凭证是否一致，并检查是否满足企业的报销要求。
4.部门管理审批：一些较大的费用项目需要部门经理的额外审批，以保证费用的合理性和必要性。
二、审批阶段1.审批流程：通过内部审批系统或纸质表格，将报销申请送至相关的审批岗位，如财务主管、财务经理等。
2.审批岗位审批：每个审批岗位需要核实报销申请的真实性、合规性和审核报销金额是否合理，确保企业的财务安全。
3.集中审批：报销申请通过各个岗位的审批后，需要由财务部门进行集中审核，并核对审批流程是否符合企业的制度要求。
三、支付阶段1.财务核实：财务部门对通过审批的报销申请进行最终核实，确保费用明细与原始凭证一致，并再次核对报销金额是否合理。
2.支付款项：财务部门根据报销申请的内容，将相应的款项支付给员工或供应商。
支付方式包括银行转账、支票等。
3.财务记录：财务部门需在企业财务系统或报销管理系统中记录报销流程和款项支付的详细信息，以备将来查阅和审计。
四、报销管理制度1.报销政策：企业应明确报销政策，包括哪些费用可以报销、报销的额度限制、报销手续和流程等。
2.报销标准：企业应对各项费用设置合理和统一的报销标准，以保证报销的合规性和公平性。
3.文件管理：企业需要建立完善的文件管理制度，包括对原始凭证的保存和管理、报销申请表的归档等，以便将来的查询和审计需要。
财务报销制度及报销流程-(经典版)
财务报销制度及报销流程-(经典版)财务报销制度及报销流程随着企业不断壮大，各项业务也变得日益复杂，财务报销成为企业经营管理的一项重要内容。
制定科学的财务报销制度及完善的报销流程，可以保证企业财务资源的有效使用，规范员工的岗位职责，提高工作效率，实现企业的利益最大化。
下面是一个经典版的财务报销制度及报销流程，供大家参考。
一、财务报销制度1.1 财务报销的范围：所有正常经营活动中发生的支出，包括但不限于材料采购、办公费用、车辆使用费、业务招待费、业务差旅费等。
1.2 财务报销的要求：所有报销需要符合国家相关法律法规和公司内部管理规定，报销单据齐全、真实、准确，报销金额合理、公正。
1.3 财务报销的流程：报销人填写报销单，提交审核；审核人审查审核单据是否真实、合理，并进行审批；财务人员核对审核过的单据是否与公司内部管理规定相符，进行财务审核；负责人最终审批。
1.4 资金支付：报销单全部审核通过后，财务人员进行支付，企业通过银行发放相应的支票或转账。
二、财务报销流程2.1 报销单准备报销人需要填写完整、准确的报销单，包括报销的项目、金额、支票或转账的账户等内容。
2.2 审核人审查审核人需要看到单据的原件，要求单据真实、准确，报销金额合理，必要时需要报销人作出解释或补充材料。
2.3 审批人审批审批人审核完成后，需要对审核单据进行审批，包括金额是否符合内部规定等方面。
未通过的需通知报销人作出解释或补充材料。
2.4 财务审核财务审核人员将审核后的单据进行核算，并结合公司内部管理规定审核是否合理、公正。
2.5 负责人最终审批负责人需对报销单进行最终审批，如果报销内容合理，签字确认通过，并要求财务人员进行支付。
2.6 支付财务人员完成最终审批后，对报销人的账户进行支付。
三、总结财务报销作为企业内部管理重要的一环，需要公司内部制定完善的管理制度和流程，保证报销的有效控制和规范。
报销人员应增强法律、法规意识，遵守管理规定，不断提升自身的业务能力，以确保公司利益的最大化。
财务报销制度及报销流程
千里之行，始于足下。
财务报销制度及报销流程财务报销制度及报销流程一、财务报销制度财务报销制度是为了保障企业财务管理的合规性、削减财务风险以及提高财务效率而实施的一系列规定和制度。
财务报销制度主要包括以下几个方面的内容：1. 报销范围：明确哪些费用可以报销，包括差旅费、交通费、通讯费、住宿费、款待费、办公用品费等。
2. 报销标准：规定各项费用的报销上限和审批权限，确保报销金额合理合规。
3. 报销凭证：明确报销时需要供应的凭证，如发票、收据、行程单等。
4. 报销流程：规定报销的具体流程，包括填写报销申请单、审批流程、财务审核、付款等。
5. 监督机制：建立内部审计制度，加强对报销流程的监督和审计，确保报销过程的合规性。
二、报销流程1. 填写报销申请单：报销人员依据实际费用状况填写报销申请单，包括费用明细、金额和报销事由等。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
2. 提交报销申请单：报销人员将填写完整的报销申请单提交给上级领导进行审批。
3. 上级审批：上级领导对报销申请单进行审批，确认费用是否符合公司制度和标准。
4. 财务审核：财务部门对报销申请单进行审核，核对申请单和凭证的全都性和真实性。
5. 付款：财务部门依据审核结果完成付款，将报销款项转账或发放给报销人员。
6. 归档：报销人员将报销申请单、凭证和相关文件归档保存，以备后续审计和查询。
以上是一个简洁的报销流程，具体的流程可以依据企业实际状况进行调整和完善。
三、留意事项1. 供应真实凭证：报销人员在报销时必需供应真实的凭证，虚假报销将受到惩处。
2. 资金把握：财务部门应加强对报销款项的把握，确保资金平安和合规性。
3. 准时报销：报销人员应准时供应费用凭证并提交报销申请，避开延误和遗漏。
4. 内部审计：定期进行内部审计，检查报销流程是否合规，准时订正问题。
千里之行，始于足下。
总之，一个完善的财务报销制度和规范的报销流程对于企业财务管理至关重要。
只有建立起合理的报销制度并严格执行，才能有效把握财务风险，保障资金平安和企业利益。
工厂财务报销流程及制度
工厂财务报销流程及制度为了确保工厂的财务管理规范、有序，提高资金使用效率，需要建立科学有效的财务报销流程及制度。
下面是一个较为典型的工厂财务报销流程及制度的介绍：一、财务报销流程1.提交报销申请员工需要将需要报销的相关费用事项填写在报销申请表格中，包括费用明细、金额、时间等信息，并在支持文件上签字确认。
2.部门审批报销申请表格需要提交给所在部门的负责人审批，负责人将按照公司的相关规定判断申请的合理性，并在报销申请表格上签字确认。
3.财务审批通过部门审批后，报销申请表格会交给财务部门进行审批。
财务部门将对申请表格、相关费用单据等进行审核，并核对金额、时间等信息的准确性。
4.报销核算财务部门对已审批的报销申请进行核算，并将核算结果反馈给员工，核算结果包括需要报销的金额、审批通过的金额等。
5.支付报销款项财务部门根据核算结果，将审批通过的报销款项支付给员工或向供应商、服务商等支付相关费用。
6.记账财务部门将报销的相关费用进行记账，并在会计系统中记录报销金额、时间等信息，确保财务数据的准确性和完整性。
7.归档报销申请表格、支持文件等将由财务部门进行归档，并根据公司的规定保存一定的时间，以备后续审计或查询需要。
二、财务报销制度1.报销申请的准备员工在报销前需要了解公司的财务报销制度，对报销的具体规定、标准等有清晰的认识，以确保申请的准确性。
2.支持文件的准备员工在报销时需要提供相应的支持文件，如发票、收据、合同等，以确保报销的合法性和真实性。
3.报销金额的限制公司可以设定对不同费用项目的报销金额进行限制，如差旅费、办公费、通讯费等，以避免费用过高或滥用的情况。
4.报销周期的管理公司可以设定报销的周期，如每月、每季度等，以控制报销的频率和节奏，使之与工厂的经营活动相匹配。
5.报销规则的宣传和培训公司应定期组织对员工进行财务报销规则的宣传和培训，以确保员工能够正确理解、遵守公司的财务报销制度。
6.内部审计公司可以定期进行内部审计，对财务报销流程和制度进行检查和评估，确保其有效性和合规性。
会计准则报销制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范公司报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及外聘人员，涉及公司各项费用报销事宜。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法合规原则：遵守国家法律法规，符合会计准则要求；（二）真实准确原则：报销事项真实、准确，符合实际情况；（三）勤俭节约原则：厉行节约，反对浪费；（四）及时性原则：报销手续齐全，及时办理报销事宜。
第二章报销范围第四条报销范围包括但不限于以下费用：（一）差旅费：因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；（二）招待费：因公接待产生的餐饮费、住宿费、交通费等；（三）办公费：办公用品、低值易耗品、办公设备等费用；（四）业务费：业务招待费、广告宣传费、业务培训费等；（五）会议费：举办会议产生的场地费、餐饮费、住宿费、交通费等；（六）其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他费用。
第三章报销流程第五条报销流程如下：（一）报销申请1. 员工填写《报销单》，详细列明报销事由、费用金额、相关票据等；2. 部门负责人审核《报销单》，签署意见；3. 主管领导审批《报销单》。
（二）报销审批1. 财务部门收到《报销单》后，进行初步审核，确保报销事项合法合规；2. 财务部门负责人审批《报销单》，签署意见；3. 主管领导审批《报销单》。
（三）报销付款1. 财务部门根据审批结果，办理付款手续；2. 员工领取报销款项。
第四章报销凭证第六条报销凭证应具备以下要求：（一）真实有效：报销凭证应为合法、有效的票据，如发票、收据、银行付款凭证等；（二）完整齐全：报销凭证应包括报销事由、费用金额、报销人姓名、报销日期、报销部门等信息；（三）清晰可辨：报销凭证字迹清晰，不得涂改、伪造、篡改。
第五章报销时限第七条报销时限如下：（一）报销单提交时限：报销事项发生后，员工应在15个工作日内提交《报销单》；（二）报销审批时限：财务部门应在收到《报销单》后5个工作日内完成审批；（三）报销付款时限：财务部门应在审批通过后5个工作日内办理付款手续。
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财务报销制度及流程完整版
1. 财务报销制度
1.1 财务报销范围
财务报销范围包括员工因公发生的费用，包括但不限于出差费用、培训费用、
业务招待费用、办公用品费用、邮寄费用、会议费用等。
1.2 报销标准
公司规定了各项费用的报销标准，具体规定如下： - 出差费用：交通费用按照
实际发生的交通费用报销，住宿费用按照不超过标准房费标准报销，餐费按照不超过每餐人均标准报销。
- 培训费用：培训费用按照实际发生的培训费用报销，不得
超过公司规定标准。
- 业务招待费用：业务招待费用包括招待客户和供应商的费用，以及与客户、供应商商务活动相关的其他费用，不得超过公司规定标准。
- 办公用
品费用：办公用品费用包括办公设备、耗材、日常用品等费用，不得超过公司规定标准。
- 邮寄费用：邮寄费用按照实际邮寄费用报销。
- 会议费用：会议费用包括
会议场地租赁费、餐饮费用、礼品费用等，不得超过公司规定标准。
1.3 报销流程
员工需要在规定时间内将费用报销单填写好，并提交给对应的部门负责人审核
和签字。
审核人需要对申请人提交的费用报销单进行审核，并保留票据。
之后，财务部门将根据审核后的费用报销单进行打款，并对打款记录进行备案。
整个报销流程如下图所示：
员工提交费用报销单 -> 部门负责人审核并签字 -> 财务部门打款并备案
2. 违规处理
如果员工违反了公司的财务报销制度，将按照以下程序进行处理： - 如果员工
违反了规定的报销标准，将会要求员工承担超支部分的费用，并进行批评教育。
-
如果员工故意虚构费用报销，将会视情况进行辞退或要求员工承担全部费用并进行批评教育。
- 如果员工报销单填写不实，影响公司财务账目，将按照公司规定进行
纪律处分。
3. 结语
公司的财务报销制度和流程是为了保障公司财务的稳健，并保护员工的利益。
希望所有员工都能够严格按照规定的标准和流程进行费用报销，共同维护公司财务和员工的权益。