关于对近两年非现场审计工作的报告
审计工作总结报告
审计工作总结报告审计工作总结报告本次审计工作是对某公司的财务状况进行全面评估和检查，旨在提供可靠的财务信息，并发现潜在的风险和问题。
通过有效的审计手段和方法，我们对该公司的财务状况进行了全面的审查和评估，以下是本次审计工作的总结报告。
一、审计前准备工作在正式开始审计之前，我们队对该公司进行了必要的准备工作，包括收集并复核公司财务报表、了解公司的组织架构和业务运营模式、与公司管理层交流，确保我们对该公司的了解深入透彻，并能准确把握审计目标。
二、审计工作的过程和方法在审计工作的过程中，我们采取了一系列有效的审计方法和手段，包括资产负债表的核对、凭证的核实、现金流量表的确认、风险评估和内部控制的检查等。
我们通过这些步骤，充分审查了财务报表的真实性和可靠性，并评估了公司的财务风险和内部控制问题。
三、发现的问题和意见在本次审计工作中，我们发现了一些值得关注的财务问题和问题，包括：1. 公司在核算上存在一定的问题，凭证和账簿记录不够规范，导致了财务数据的不准确和混乱。
2. 公司在资产管理方面存在一定的风险，资产的使用和处置未经过完全合规程序，存在着潜在的损失和财务影响。
3. 公司的内部控制制度存在一定的薄弱点，缺乏有效的风险管理和内部审计机制，容易导致财务风险的暴露和财务问题的滋生。
针对以上问题，我们向公司提出了合理和有效的改进意见：1. 加强公司的核算管理，建立规范的财务制度，确保凭证和账簿记录的真实和准确。
2. 完善公司的资产管理制度，建立健全的资产使用和处置程序，降低财务风险。
3. 加强公司的内部控制建设，建立有效的风险管理和内部审计机制，避免财务风险的发生。
四、审计结论通过本次审计工作，我们认为该公司的财务报表基本反映了公司的真实财务状况和经营成果。
然而，我们发现了一些财务问题和风险，需要公司加强财务管理，完善内部控制，并采取有效措施改善现状。
五、工作体会在本次审计工作中，我们充分利用和运用了审计的理论和实践，以使审计工作更加科学、准确和有效。
2023审计工作年度总结报告(通用6篇)
2023审计工作年度总结报告(通用6篇)篇一：2023审计工作年度总结报告审计部较好地完成了20__年全年的审计工作。
20__年内审工作应以内部控制制度审计为基础，经营业绩审计为中心，尝试经营决策审计，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，体现审计价值。
因此，要做好以下五个方面的工作：一、以内控制度审计为基础，促进公司内控制度健全和完善。
1、先是要完善公司内审制度，20__年已对现行的内审制度进行了修改，20__年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度。
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。
20__年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
二、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计，尝试经营决策审计。
内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。
中小银行非现场监管报表制度落地实施报告
中小银行非现场监管报表制度落地实施报告中小银行非现场监管报表制度落地实施报告「篇一」为准确反映银行业金融机构业务发展变化和实际风险状况，进一步优化监管统计报表，银监会对现有非现场监管报表进行了修订，制定了2017年非现场监管报表(详见附件)，从2017年1月1日起正式施行。
现将填报工作有关事项通知如下。
一、报表内容调整（一）新增报表（基础类、业务类、支持发展类）1.新增《G34信贷资产转让业务情况表》。
反映银行业金融机构通过直接转让、信贷资产证券化、信贷资产收益权转让等方式进行信贷资产转让的情况。
2.新增《G51国别风险敞口及拨备统计表》。
按照《银行业金融机构国别风险管理指引》要求，反映银行业国别风险债权、债务敞口及相关拨备情况。
3.新增《S70科技金融和投贷联动统计监测表》。
该表由两个部分组成：表一反映银行业金融机构服务科技型企业的情况；表二反映银行业金融机构内部投贷联动和外部投贷联动业务情况。
（二）修改报表（基础类、业务类、支持发展类）1.修订《G06理财业务情况表》。
与“全国银行业理财信息登记系统”月度统计表进行整合，统一两张报表的样式和填报说明。
同时，修订产品端的销售渠道类型和资产负债端的资金投向项目。
2.修订《G31投资业务情况表》。
行项目中，增设“资产支持证券”项目，并进一步明确基金等部分项目含义。
列项目中，修改最终投向类型，缩小最终投向行业归属的填报范围，并增设产业投资基金、市场化债转股等附注项目。
3.修订《G21流动性期限缺口统计表》。
将1.7项和3.6项的名称分别修改为“投资债券和同业存单”和“发行债券和同业存单”。
4.修订《G11_Ⅰ资产质量五级分类情况表第Ⅰ部分：按行业分类的贷款（按贷款投向）》。
增设“买断其他票据类资产”项目，反映除买断式转贴现以外其他票据类资产的转让情况；按照《商业银行并购贷款风险管理指引》要求，增设并购贷款相关统计项目。
对应的分支机构报表GF11_I仅增设“买断其他票据类资产”项目。
非现场审计工作交流材料
非现场审计工作交流材料非现场审计工作交流材料尊敬的各位领导、亲爱的同事们：大家好！我是XX公司的审计员，今天非常荣幸来分享一下我近期的非现场审计工作经验。
非现场审计作为一种新型的审计方式，正在逐渐得到越来越多公司的认可和采用。
非现场审计是通过网络、电话、视频等方式进行的审计，相比传统的现场审计，具有更高效、成本更低等优点。
首先，非现场审计节省了大量的时间和人力成本。
传统的现场审计需要审计员驻扎在企业现场，进行长时间的沟通和采集工作。
而非现场审计可以在审计员办公室进行，不受时间和地域的限制，节省了大量的出差时间和费用。
其次，非现场审计有助于提高审计员的专业素质。
通过网络和电话的交流，审计员可以更加专注地进行数据分析和问题解决，提高工作效率和质量。
另外，非现场审计还能提供更好的保密性和安全性。
审计员通过在线工具和系统，对数据进行处理和存储，可以更好地保护企业的商业机密。
在我最近一次的非现场审计中，我主要使用了在线数据分析工具和视频会议系统。
通过在线数据分析工具，我能够迅速进行数据挖掘、异常检测等工作，并对问题进行深入的分析和裁决。
同时，我通过视频会议系统，与被审计企业的相关人员进行了有效的沟通和交流。
虽然不在同一个地点，但是通过视频会议系统，我们能够实时互动，及时解决问题，提高了工作效率。
值得一提的是，非现场审计工作也需要注意一些问题。
首先，审计员需要具备良好的沟通和协调能力。
与传统的现场审计不同，非现场审计无法进行面对面的交流，所以需要审计员通过电话、协作系统等方式与被审计企业保持良好的沟通与合作。
其次，非现场审计还需要审计员具备更强的数据分析和技术应用能力。
通过在线数据分析工具和其他技术手段，审计员可以更快速地进行数据分析和问题解决，提高审计工作效率。
总之，非现场审计作为一种新型的审计方式，对于提高审计效率和质量具有重要意义。
我将继续学习和熟练掌握非现场审计的相关知识和技能，为公司的审计工作做出更大的贡献。
审计工作情况报告
一、审计工作概述根据我国审计法律法规和审计工作要求，我单位于2023年度开展了审计工作。
本次审计工作以全面审查、严格规范、突出重点、注重实效为原则，对中央预算执行和其他财政收支情况进行了全面审计。
现将审计工作情况报告如下：二、审计发现的主要问题1. 财政收支方面（1）财政收入方面：部分地方和部门存在收入征管不够严格、制度漏洞等问题，导致税款流失。
如税务部门应征未征个人所得税、消费税、房产税、增值税等449.42亿元；海关单位少征关税、反倾销税、进口环节增值税等58.9亿元。
（2）财政支出方面：部分地方和部门存在支出结构不合理、绩效评价不到位等问题。
如学生营养餐补助金管理混乱，存在虚报冒领、套取资金等现象。
2. 财政政策执行方面（1）积极的财政政策落实中出现偏差，部分地方和部门存在财政资金使用效率不高、项目推进缓慢等问题。
（2）稳健的货币政策执行不够精准，金融资源投向不均衡，部分领域信贷资金空转。
3. 地方债务管理方面地方债务仍存在管理不够严格的情况，部分地方政府债务风险较大。
三、审计整改情况针对审计发现的问题，审计机关已依纪依法移交有关部门进一步查处。
至2024年4月，针对2022年度审计查出问题已整改1.07万亿元，制定完善规章制度2840多项，追责问责2820多人。
四、审计建议1. 强化宏观政策统筹兼顾，推动积极的财政政策适度加力、提质增效。
2. 深化重点领域改革，谋划新一轮财税体制改革，完善中央与地方财政事权和支出责任划分。
3. 持续加力化解重大经济风险，加强对地方债务的监管，防范化解债务风险。
4. 保障和改善民生，加大对教育、就业、乡村振兴等领域的投入，提高财政资金使用效益。
五、总结2023年度审计工作全面覆盖了中央预算执行和其他财政收支情况，发现了一批问题，提出了整改建议。
下一步，我单位将继续加大审计力度，督促有关地方、部门和单位认真落实审计整改措施，为推动我国经济社会持续健康发展提供有力保障。
审计工作总结汇报3篇
审计工作总结汇报审计工作总结汇报精选3篇（一）审计工作总结汇报〔〕尊敬的领导、各位评委、尊敬的来宾：大家好！我是XXX公司的审计师，今天非常荣幸能在这里向大家汇报本次审计工作的情况。
首先，我要感谢公司领导对本次审计工作的高度重视和大力支持，在领导的正确指导下，我们团队顺利完成了一次全面、系统的审计工作。
本次审计工作主要围绕公司财务状况、内部控制及业务运作等方面展开。
在审计过程中，我们遵循了科学、客观、公正的原那么，努力保证审计工作的准确性和可靠性。
在财务状况方面，我们对公司的资产负债表、利润表、现金流量表等根底财务报表进展了详细审查，并采取了抽样抽查的方式对关键工程进展了全面核对。
经过屡次穿插核实，我们认为公司财务报表的编制符合相关法律法规和会计准那么，反映了公司真实的财务状况。
在内部控制方面，我们对公司的财务流程、采购流程、库存管理等进展了系统的审计。
通过对内部控制制度的评价和审核，我们发现了一些存在的问题，并及时提出了改良意见。
我们相信，公司领导和相关部门会高度重视我的建议，进一步优化内部控制，进步工作效率和运营质量。
在业务运作方面，我们对公司的业务活动、业绩指标和风险管理等方面进展了全面的审计。
通过分析数据、调研员工和客户，我们发现了一些业务运作中的隐患和问题，并提供理解决方案。
我们相信，只有加大对业务风险的识别和管理，公司才能在市场竞争中立于不败之地。
在审计中还存在一些困难和挑战，比方对于关联方交易的审计难度较大，需进一步加强对关联方交易的把控和审核。
另外，在工作过程中我们发现，公司局部员工对审计工作的重要性和意义还不够理解，产生了一些沟通和合作问题。
针对这些问题，我们将提出改良意见，寻求更好的解决方案。
通过本次审计工作，我们不仅理解到了公司的财务状况和内部控制情况，还发现了一些潜在问题和风险。
我们会根据审计结果，提出相应的建议和改良意见，帮助公司改善管理，进步绩效，为公司的可持续开展提供有力保障。
审计工作总结报告范文（2篇）
审计工作总结报告范文半年的时间弹指一挥间就毫无声息的流逝，就在此时才猛然间意识到日子的匆匆。
半年的磨刀练阵，从陌生到熟悉，对公司和部门的情况也有了一些了解，对____系统有了初步的认识，也意识到了本部门工作的重要性。
以下是我上半年的审计工作总结。
由于原来从事财务工作的时间比较长，对财务工作的认识就是从具体的凭证、帐册、报表入手，财务工作的对象和性质都比较单一，只是负责具体的几个会计科目及报税等工作，而审计工作的对象和性质与财务会计不同，看问题的角度发生了变化，财务工作是具体的微观的工作，而审计工作则是宏观的监督和总体的控制。
审计工作相对财务工作而言是换了个角度看问题，是重在发现问题、解决问题的过程。
就审计工作的性质而言，出差在外的情况成了家常便饭，部门的同志工作都很敬业，有时一出差就是十几天，为了审计项目的圆满完成，大家都是加班加点，在对分支公司进行审计的过程中都牺牲了双休日的时间，面对各种各样的困难，大家知难而进，顶着困难干，顶着压力干，排除外界干扰，达不到目标不罢休，齐心协力的把工作做到位;遇见问题也是及时与当地领导进行沟通，积极发现问题，将问题消灭在萌芽阶段。
同志们兢兢业业的工作态度和解决问题的细致耐心也感染着我，大家都对自己的工作高标准、严要求，在审计部形成了良好的工作作风。
内部审计部门是公司现代企业制度建设中不可或缺的职能部门，是内部控制机制的重要组成部分，同时又是监督评价内控的主要手段。
建立健全内审机制是企业加快改革和发展的重要内容;是加强风险控制、促进科学管理的重要手段;是实现全面、协调与可持续发展的重要保证。
在现代企业经营管理中，随着内外部环境变化，各种风险增多，内部审计工作在改进风险管理和完善企业治理机构等方面将发挥更加积极的作用，同时，内部审计也被赋予了更多的职责和使命。
审计工作总结报告范文（二）一、概述本报告是对公司进行的审计工作的总结，主要包括对公司财务状况和内部控制的评估。
进行审计的情况汇报
进行审计的情况汇报最近一段时间，我们公司进行了一次全面的审计工作，对公司的财务、运营和管理情况进行了全面的梳理和分析。
在此，我将向大家汇报审计的情况，并提出一些建议和改进措施。
首先，我们对公司的财务状况进行了审计。
经过审计发现，公司的财务状况总体良好，但也存在一些问题。
比如，部分资金使用不够合理，存在闲置资金较多的情况，建议加强资金使用的监管和管理，提高资金利用效率。
另外，公司的财务报表编制存在一些不规范的地方，需要加强内部财务管理，规范财务报表的编制流程，确保财务信息的准确性和及时性。
其次，我们对公司的运营情况进行了审计。
审计发现，公司的生产和经营活动正常进行，但在生产成本控制方面还有待加强。
建议加强对生产成本的监控和管理，降低生产成本，提高生产效率。
另外，公司的市场营销工作也存在一些问题，需要加强市场调研，提高市场营销的精准度和效果。
最后，我们对公司的管理情况进行了审计。
审计发现，公司的内部管理存在一些混乱和不规范的现象，需要加强内部管理，规范各项管理制度，提高管理效率和效果。
另外，公司的人力资源管理也存在一些问题，需要加强对员工的培训和激励，提高员工的工作积极性和创造力。
综上所述，公司在财务、运营和管理方面存在一些问题和不足，需要引起高度重视，并采取有效措施加以改进。
我们将结合审计结果，制定详细的改进方案，并逐步落实，以提高公司的整体运营效率和管理水平。
希望全体员工能够共同努力，共同进步，为公司的发展贡献自己的力量。
谢谢大家的支持和配合！以上就是我对公司进行审计的情况汇报，希望大家能够认真对待审计结果，积极配合改进工作，共同推动公司的发展和进步。
谢谢！。
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关于对近两年非现场审计工作的报告书虫tj近两年，我行紧密围绕全行经营发展的工作目标和管理思路，严格遵照上级行的有关精神与要求，按照先单项后综合，先常“规后专项，先重点后一般的工作方针，积极开展非现场审计工”作，并将非现场审计、操作风险监测与现场审计有机结合、互为补充，充分发挥了非现场审计事中的控制作用和事后的监测、导向作用，为全面提高我行内控合规管理水平、帐务核算质量、经营效益和安全运行，起到了良好的促进作用。
两年来，我行共完成非现场审计项目个，即中间业务收入（次）、年以后2004214新发生不良贷款及其后续审计（次）、财务收支（次）、银行承22兑汇票（次）、员工四类违约、项目案件风险排查、帐销案存、IT2缩水处置、房租收入、操作风险监测等，发出质询书份，整改58通知份，提出非现场审计建议条。
3765我行在非现场审计中所做的主要工作是：一、建立和完善非现场审计工作职能，配足人员，明确职责，落实组织机构和监测体系。
自开展非现场审计以来，我行以内控管理为核心，以防范和化解经营风险为目的，以及时发现问题和落实整改为重点，积极推进内部审计工作的三个转变，做到现场审计和非现场审计”“两条腿走路。
在非现场审计工作上：一是遵照省分行有关要求，”“我行配备了人专门负责非现场审计工作（其中人为副经理），12 1．并明确了非现场审计监测的岗位职责和任务。
二是不断完善监测指标体系。
在前两年较系统地建立了信贷资产质量、主要财务风险、效益评价及其他监测指标体系之后，年从第三季度起又2006新增了操作风险监测的项指标。
在操作风险指标的监测工作27上，三是加强与各业务部门的协调配合，在数据共享和信息技术上做到相互支持，确保数据传输和信息传递渠道的畅通以及风险管理的互通有无。
二、充分利用网络信息，全面开展非现场审计风险监测分析，及时提出风险预警和管理建议。
一是充分运用计财相关数据、管理信息统计在线BB2000和相关数据、大机返传相关数据、缩微系统相关数据及CS2002凭证、信贷管理相关对应数据、其他数据资料及信息逐,CM2002步建立各业务系统传输渠道和指标、分析报告等传送制度，根据审计重点或项目，明确审计要素，运用内部数据网络和查询语句，及时的、连续的、动态的进行非现场监测分析，对所审计内容运用对比分析法、结构分析法、因素分析法、风险概率分析和风险损失率分析等方法找出不合理的因素及潜在风险，以进一步确定是否需要进行质询或现场审计，同时查证结果，提出非现场审计建议。
对全辖会计、财务（包括中间业务收入）、信贷资金、票据融资等业务的监测指标定期进行全面监测，对有疑问的及时向相关行处发出质询书，要求详细说明原因；对存在问题的及时发出整改通知书，要求其限期整改。
同时，针对经营管理中存在的漏洞2．和隐患，深入分析经营理念及经营行为上的偏差，及时向有关行处提出加强经营管理方面的审计建议。
在信贷管理部门的配合下，去年对全行年月末以后新增不良贷款进行了非现场审计，2004 6今年上半年又进行了后续审计，并及时查证结果，对存在的问题提出积极的建议。
月上旬，我行主动与计财部门联系，以取得7支持，对年月末全辖的财务收支进行了非现场审计，对62006代扣利息税手续费、同业寄库收入等进行了进一步核查；配合资金营运部门对银行承兑汇票进行了非现场审计，均取得了实效。
去年月末，为进一步加强非信贷风险资产管理，掌握其风险10状况，完善内控机制，防范和化解新的金融风险，我行组织人员对全行九月末非信贷风险资产进行全面非现场审计，为进一步化解非信贷风险资产的风险，加强管理，加大清处力度，提出了若干合理化建议。
通过去年和今年次对中间业务收入的非现场监2测，我们发现基层行处代发工资业务手续费、部分对公帐户管理费、部分上门收款手续费未收取这一较普遍的问题，及时向行领导进行了反映，并提出了全面清理，酌情处理；续签协议，集中“建档；免收报批，分行备案的管理建议，较好地指导、促进了我”行中间业务的健康发展。
二是将非现场与现场审计有机结合起来，以非现场审计为线索和导向，自主开展了多个项目的现场审计。
如去年月份，我5们在充分运用财务报表的分析系统和管理信息部门的BB2000中间业务统计月报的基础上，对全辖中间业务收入逐项进行了非3．现场监测分析，特别是对全行帐销案存收入、房租收入及代理业务手续费收入进行了重点分析，通过诊断分析发现，与前年同期相比较我行去年中间业务正在快速发展，但仍然存在收费标准执行不严、核算不规范、擅自减免手续费、房租收入不入帐的现象，科目核算混淆也时有发生，致使中间业务应收手续费收入和实收手续费收入有较大的差异。
在掌握了第一手资料的前提下，我们征得行领导同意，及时组织了对各行处中间业务、房租收入、帐销案存、缩水处置等项目的现场审计活动，查明了存在的问题及产生的原因，提出了合理化的审计建议，为全行业务的健康发展和会计科目的核算规范，取得了较好的促进作用。
三、认真做好操作风险监测工作，及时掌控操作风险监测指标的异动变化，努力防范操作风险。
内控合规部门作为全行操作风险管理的牵头部门，加强了操作风险管理工作的组织领导和协调，针对业务经营发展特点，强化了操作风险的分析、研究和监控，全行操作风险管理在建立管理机制、制订防范措施等方面都取得了较大的进展。
、认真落实1操作风险指标定期监测制度。
通过集中各专业部门和支行监管员学习银办发号关于认真开展操作风险监测工作“g h[2006]218的通知要求，制定了营业网点按日监测、统计，支行按月监测、”统计，分行按季监测、汇总的风险监测体体系与机制；明确了操作风险监测人员的工作职责；统一了操作风险监测程序。
通过充分运用操作风险分析监测指标体系，从三季度起对全行操作风险4．的项指标进行了连续、全面、系统的监测与排查，及时提出风27险预警，并分析操作风险分布特点和表现形式，评估操作风险变化趋势，研究操作风险防控和缓释措施，最大限度的减少风险损失。
、把操作风险管理与案件专项治理工作结合起来，做到查防2并举，通过大范围的彻查，补充和完善各类管理、监控制度上的盲区、不足和纰漏，真正做到每一项业务、每一项服务的开展都能达到制度先行的基本要求；把操作风险管理与内部控制评价结合起来，在对各行、各专业、各项制度进行梳理和评价，查遗补漏，完善更新的同时，切实落实操作风险管理、内控管理的长效治理机制，从源头上、从每一项业务、服务的全流程上来全方位的遏制发案势头；把操作风险管理与学查抓保活动结合起来，通过”“学查抓保活动的不断深入，全员业务素质和思想素质有了较大”“的提高，特别是部分柜面人员制度观念淡薄、习惯性违规操作、办理业务不注重审核、业务处理不规范等问题得到较大的抑制；把操作风险管理与内控案防双线问责制集合起来，实行严格的”“问责制度和责任追究机制，牢固树立全员的责任意识、风险意识，并加大对各类违规违纪人员的处罚力度，通过严厉的处罚，确立制度规定的刚性。
四、注重问题的整改和防范措施的落实，讲求非现场审计的质量和效果。
从发现问题的角度，查是比较重点的，但从解决问题的角度，最终还是要靠被审计对象本身。
因此，对非现场审计中发现的问5．题，我们在查明原因的基础上，一方面坚持不间断的进行跟踪监测，督促其问题的整改到位；一方面与被监督对象心平气和地商量，找到解决问题的根本办法，充分调动被审计对象的积极性和主动性，自觉地解决问题，直到其采取了有效的防范措施为止。
从而使得不少方面从根本上堵塞了漏洞，避免了屡查屡犯、前查后犯。
如针对中间业务收入存在代扣利息税手续费不到位、房租收入不按规定入大帐等的问题，通过发质询书、下整改通知书，做到逐单位督促、不间断监测，拿出问题不整改不罢休、防范措施不落实不罢休的态势，终于使这方面的问题得到彻底的整改，至年末及年各行处代扣手续费和房租收入均已按规20052006定全部入相应科目核算，再未出现科目核算不正确和挤占挪用房租收入的现象。
尽管近两年我行非现场审计工作取得了一定成效，但离省分行的要求还有较大差距，非现场审计的路子还不够宽，监测分析的方式方法也不很成熟，仍然存在诸如审计的领域不宽、深度不够、效果不佳的问题。
为尽快解决这些问题，我们对下一步非现场审计工作的初步想法是：、明确审计目标服务于全行经营目标。
结合我行实际，——1设立合适的非现场审计指标体系，综合运用各种数据系统和监督手段，扩大非现场审计的覆盖面，增强非现场审计的渗透力，逐步把审计重点从对业务的合规性、合法性转移到经济效益、资产6．风险和内部控制制度的审计上来，为全行的经营目标服务。
、确定审计频率差异决定审计频率。
在对所辖机构的经——2营状况和管理水平进行全面评估和对内部业务及管理风险点进行认真排查的基础上，针对经营状况和管理水平的差异以及业务和管理风险的大小，对不同的审计对象确定不同的非现场审计指标和频率，做到全面审计与重点监测、定期审计与不定期监测、非现场审计与现场核查相结合，逐步解决审计深度不够、效果不佳的问题。
、把握审计重点调研在前，科学规划，把握重点。
一是——3要把全行的中心工作作为非现场审计工作的重点。
在审计内容和对象上既要全面覆盖，不留死角，又要有所侧重，突出重点。
二是要把全行经营管理中存在的带有突出性、普遍性和多发性的问题作为非现场审计工作的重点。
三是要把已经发现的问题作为我们持续监督的重点。
审计部门不是为查而查，查是为了改，更是为了防，因此，我们对审计中发现的问题绝不能一查了之、一报了之，要进行跟踪监测，直到其改正并采取了有效的防范措施为止。
四是要把同业已经发生的重大问题列为我行审计的重点，做到举一反三，由此及彼。
、提高预警能力探索和创新非现场审计的方法和手段。
——4要取得上级行和科技部门的有力支持，积极探索和运用符合商业银行发展趋势的非现场审计软件模式，提高非现场审计频率、覆盖面和质量，不断提高非现场审计的预警能力。
7．、强化激励约束加大考核力度，充分发挥审计人员的——5审键是内部积极性。
人的因素第一，决定内部审计工作成败的关计人员。
要建立激励约束机制，加强非现场审计工作质量和效率的考核，或与效益工资和奖金挂钩，或对成绩显著的人将给予表扬和奖励；对滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守、违反审计纪律的内部审计人员要给予相应处分；对工作能力不适应、不胜任审计工作的坚决调离出内审岗位。
8。