理财规划师二级专业能力考试试题
专业能力
一、单项选择题
l、在理财规划过程中，属于客户职责的是（）。
（A）提出需求（B）编制家庭资产负债表（C）确定理财目标（D）经济环境分析
2、（）不属于个人财务安全衡量标准。
（A）是否有稳定充足收入（B）是否购买适当保险（C）是否享受社会保障（D）是否有遗嘱准备
3、（）不属于理财规划服务合同主文条款。
（A）委托事项条款（B）当事人条款（C）权利与义务条款（D）争议解决条款
4、一般而言，决定租用住房而不是购买住房的最重要原因是（）。
（A）租房成本低于购房（B）没有足够的首付款（C）已购房屋不易变现（D）认为房价会持续贬值
5、（）属于客户非财务信息。（A）社会保障情况（B）风险管理信息（C）投资偏好（D）工资薪金
6、在与客户的交流沟通中，一般不建议理财规划师采用（）方式进行提问。
（A）诱导式提问（B）开放式提问（C）封闭式提问（D）重申式提问
7、（）是指客户净资产与总资产的比值。（A）投资与净资产比率（B）清偿比率（C）即付比率（D）流动性比率
8、理财方案通常由8个部分构成，但不包括（）。（A）收益承诺（B）重要提示（C）效果预测（D）附录各查
9、理财规划师实施理财方案应取得客户授权，同时客户还应出具一份客户声明，其内容不包括（）。
（A）关于理财规划师资质的声明（B）关于客户许可的声明（C）关于实施效果的声明（D）关于预期收益率的声明10、作长期理财规划时需要做一系列的假设，下列（）不是必要的假设。（A）国内政治、经济环境不会有重大改变（B）假定一个通货膨胀率（C）假定未来的收入水平（D）假定某股票的年平均收益率
11、（）不是财政政策工具。（A）在公开市场上买卖债券（B）转移支付（C）税收（D）财政补贴
12、（）不能视为现金或现金等价物。（A）3年期定期存款（B）货币市场基金（C）一幅名画（D）活期存款
13、某先付年金每期付款额1 000元。连续20年，年收益率5%，则期末余额为（）。
（A）34 719．25元（B）33 065．95元（C）31 491．38元（D）36 455．21元
14、根据相关报道，中国人民银行已经批准某商业银行进行固定利率房贷的试点，固定利率房贷要求商业银行在贷款期内不能调整贷款利率。那么，关于固定利率房贷的说法合理的是（）。(1)在目前利率水平较低的条件下，固定利率房贷对于购房者是比较有利的(2)由于银行承担了更火的风险，所以其利率应比普通房贷略高
(3)容易受到厌恶风险的贷款人的欢迎(4)便于购房者锁定房贷支出
（A）全都合理（B）(1) (2) (4) （C）(2) (3) (4) （D）(1) (2) (3)
15、在个人/家庭资产负债表中，不能使净资产值上升的是（）。
（A）所持有的股票升值（B）接受捐赠（C）还清债务（D）房地产市场持续上涨，家庭住宅估值上升16、为调控房地产市场投资过热的情况，（）不属于中国人民银行的调控措施。
（A）大量发行央行票据（B）降低房贷基准利率（C）提高存款准备金率（D）提高贷款首付比例
17、某商业银行公布的美元兑人民币的外汇牌价为USD1=CNY 8．1075/35。一名客户当日到银行网点将手中的1万美元兑换成人民币存入，一小时后因有急用，又将人民币兑换成美元取出。那么该客户拿到的美元数额是（）。(不考虑手续费) （A）10000．00元（B）9991．56元（C）10007．40元（D）9992．60元
18、( )的客户是死亡险的最大需求者。A某单身年轻白领，收入丰厚，酷爱旅游B某小企业主，孩子尚幼，妻子家务（C）某公务员，临近退休，孩子已经大学毕业（D）某人学教师，本人及配偶收入均十分丰厚．孩子正在上小学19、某证券承诺在一年后支付100元。在2年后支付200元，在3年后支付300元。如果投资者期望的年复利回报率为14%。那么该证券现在的价格接近于（）。（A）404元（B）444元（C）462元（D）516元
20、某公司于2000年1月1日发行了一种10年期面值为1,000元的通货膨胀指数化债券。票面利率为6%。2000年1月的CPI指数为110．2，2005年1月的CPI指数为114．7。那么该债券在2005年1月支付的利息是（）。
（A）60元（B）68．82元（C）66．12元（D）62．45元
21、通常认为，通货膨胀是理财的大敌，但也不尽然。通货膨胀对（）是较为有利的。
（A）定息债券投资（B）固定利率的债务（C）持有大量现金（D）投资于防守型股票
22、王先生今年35岁，以5万元为初始投资．希望在55岁退休时能累积80万元的退休金，则每年还须投资约（）于年收益率8%的投资组合上。（A）0．8万元（B）1．24万元（C）1．8万元（D）2．26万元
23、等额本金还款法与等额本息还款法相比，下列说法错误的是（）。（A）前者利息支出总额较小（B）后者利息支出总额较小（C）前者后期还款压力较小（D）前者前期还款压力较大
24、某购房者以抵押贷款的方式购买住房，贷款总额为60万，贷款期限25年，年利率5．08%。在某一月份，经过计算得知其累计己还本金为67,865元，那么当月应还款金额为（）。
（A）2 353元（B）4 353元（C）2 253元（D）4 253元
25、为确保借款人能按时偿还房屋月供款项，客户需要达到的支付比率指标有（）。
（A）房屋月供款占借款人税前月收入的比率．一般不应超过20%—25%
（B）房屋月供款占借款人税前月收入的比率，一般不应超过25%—30%
（C）房屋月供款占借款人税前月收入的比率。一般不应超过30%—35%
（D）房屋月供款占借款人税前月收入的比率，一般不应超过35%—40%
26、在保险规划中，个人风险衡量通常包括三种情况，即（）。（A）人身死亡、生存死亡、退休死亡（B）重大疾病、交通意外、生理死亡（C）生理死亡、生存死亡、退休死亡（D）遗产风险、死亡风险、财产风险
27、投资规划的合理步骤是（）。
（A）客户分析->资产配置->证券选择->投资评估（B）客户分析->证券选择->资产配置->投资评估
（C）客户分析->投资评估->资产配置->证券选择（D）客户分析->投资评估->证券选择->资产配置
28、郎医生采用固定投资比例策略(即两种或多种资产的比例固定)，设定股票与定期存款各50%。若股价上升后，股票市值为40万元，定期存款为36万元。则下列操作中（）合乎既定策略。
（A）买入股票4万元（B）买入股票2万元（C）卖出股票4万元（D）卖出股票2万元
29、某开放式基金的管理费为1．2%，申购费1．0%，托管费0．2%。一投资者前天以55000元现金中购基金，今天查询得知前天的基金单位净值为1．23元，那么该投资者得到的基金份额是（）。(假设保留两位小数) （A）43 752．88份（B）43 667．43份（C）44 272．72份（D）44 715．45份
30、某个人投资者认购某5年期贴现发行的债券．贴现率为7%，票面利率8%，一年后到期收益率4年期市场利率变为6%。那么该投资者的持有期收益率为（）。
（A）9．84%（B）14．98% （C）-7．02%（D）23．58%
3l、某债券目前市场价格为98元，当利率上升25个基点时，价格下降1．98元，当利率下降25个基点时，价格上升1．67元，那么如果利率上升。100个基点，价格最接近于（）。（A）90．7元（B）88元（C）90．08元（D）91．32元
32、某债券的票面价值为1 000元，到期期限10年，票面利率10%，每年付息，如果到期收益率为8%，则该债券的
发行价格为（）。（A）887．02元（B）1 134．2元（C）877．11元（D）1 135．9元
33、5年期零息债券面值1 000元，发行价格为821元。另一信用等级相同的5年期普通债券，面值l 000元，票面利率6%，每年付息，则其发行价格为（）。（A）857．69元（B）1 087．96元（C）1010．46元（D）1 020．46元34、关于零息债券的说法不正确的是（）。（A）在同期限债券中，其利率风险最大（B）可以折价、平价或溢价发行（C）投资收益全部来自资本利得（D）可以用来计算到期收益率，进而对其他债券进行定价
35、以下是对某债券发行的描述：
发行主体：中国铁路物资总公司，实际发行规模：500,000,000，债券期限：0．7397年
计息方式：贴现，票面金额：100元
兑付方式：到期一次还本付息
发行对象：全国银行间债券市场的机构投资者(国家法律、法规禁止购买者除外)
发行价格：98．02元
上市地点：银行问债券市场，上市开始日：2005．10．21。
某货币市场基金购买了l 000万元该债券，并持有到期，其到期收益率为（）。
（A）2．74% （B）2．02% （C）2．11% （D）2．57%
36、（）。不属于市场时机选择。（A）在周期型股票和防守型股票之间进行转换（B）在货币市场基金和股票基金之间进行转换（C）在短期债券和长期债券之间进行转换（D）在指数基金和积极管理基金之间进行转换
37、某上市公司的总股本为1亿股，其中流通股2000万股，股价为12元。在股权分置改革中，该公司的力案为：非流通股股东向流通股股东每10股送3股。非流通股1年后上市流通。该方案获得通过。那么，交易完成后，股票价格最接近于（）。（A）9．23元（B）9．68元（C）10．69元（D）11．32元
38、理财规划师段某收集到关于某上市公司的如下数据：
(1)一年后每股预期盈利为l0元(2)股利支付比例为40% (3)增长率为10% (4)投资者要求的回报率为16%。
那么，目前该股票的理论价格为（）。（A）100元（B）66．7元（C）62．5元（D）60．6元
39、按上题数据，如果该公司的市价等于其理论价格，则其市盈率为（）。（A）10 （B）6．67（C）16．68（D）11．12
40、伞形基金是含有多只子基金的基金，各子基金之间可以在一定条件下免费转换。某伞形基金含有3只子基金，分别是成长股票基金、收入股票基金和债券基金。理财规划师为一位40岁的客户做养老规划，那么相对最合理的子基金组合为（）。（A）30%成长股票基金+30%收入股票基金+40%债券基金（B）20%成长股票基金+60%收入股票基金+20%债券基金（C）60%成长股票基金+30%收入股票基金+10%债券基金
（D）40%成长股票基金+10%收入股票基金+50%债券基金
41、某基金在招募说明书中标称自己是一只成长型基金，理财规划师黄先生仔细分析了该基金年报披露的持仓结构，大致为
行业占基金总资产比重
公用事业(自来水、煤气等) 30%
能源(石油、煤炭等) 25%
高速公路15%
机械设备10%
其他股票10%
债券、现金10%
那么，可以判断该基金更应该是（）。（A）成长型基金（B）收入型基金（C）平衡型基金（D）行业基金42、某股票最近每股派发现金股利1元，并且预计保持每年6%的增长率。如果经过计算得到该股票的β值为1．2，并且知道目前的无风险收益率为4%。股票市场的总体收益率为12%。那么，该股票的理论价格为（）。
（A）7．79元（B）11．04元（C）7．35元（D）8．26元
43、某企业员工本月税前月薪6000元，当地个税免征额为800元。如果当月个人缴纳的“三险”合计为300元，则其应纳所得税（）。（A）735元（B）490元（C）365元（D）610元
44、王先生今年5月份各项税前投资所得及利息收入如下：
(1)存款利息467 元(2)国债利息160 元
(3)股票账户利息20 元(4)股票价差收入2400 元
则其本月此类收入应缴纳的个人所得税为（）。（A）609．4元（B）93．4元（C）97．4元（D）577．4元45、国家税务总局发文通知，允许“年终奖”按12个月分摊纳税。如果北京某企业员工年终奖为一次性3万元，则其可比原纳税方式少缴税款（）。(北京市个人所得税免征额为1 200元) A4 565元B5 625元C6 625元D5 175元46、杭州市市民王先生和杜先生换房。王先生家的住房计价65万，杜先生家的住房计价100万元，如果契税税率为3%。则契税缴纳情况应为（）。（A）王先生和杜先生应分别缴纳契税28500元、39000元（B）王先生和杜先生应分别缴纳契税39000元、28500元（C）应由王先生缴纳契税10500元（D）应由杜先生缴纳契税10500元
47、吕小姐与某房地产开发商签订《商品房买卖合同》购买了一套总价60万元人民币的住房，一次性付款后领取了房屋产权证。则吕小姐应缴纳印花税（）。（A）185元（B）165元（C）275元（D）280元
48、小张以他的一套价值50万的底层住房作为出资，设立一家有限责任公司，则其应缴纳的营业税为（）。
（A）1．5万元（B）0．15万元（C）0．25万元（D）0
49、刘先生贷款8万元购置了一辆新车，贷款利率5．5%，3年还清，等额本息方式还款，则月供为（）。
（A）2 216元（B）2 416元（C）3 109元（D）3 209元
50、（）可以作为合理税收筹划方法。
（A）用发票冲抵费用（B）以多人名义分领劳务报酬（C）尽量采用现金交易（D）充分利用费用扣除规定
二、案例选择题(51～l00题，每小题只有一个最恰当的答案)
㈠某公司债券面值100元。票面利率为8%，每年付息，到期期限10年。
51、如果投资者要求的收益率为7%，那么该债券发行方式为（）。
（A）折价发行（B）溢价发行（C）平价发行（D）条件不足，无法确定
52、如果到期收益率为8．5%，该债券发行价格为（）。A95．93元（B）96．72元（C）101．24元（D103．68元
53、如果债券发行时到期收益率为8%，一年后降为%。则持有期收益率为（）。
（A）6．52% （B）8% （C）13．52% （D）14．52%
54、如果该债券规定投资者可以在第1年以后．第8年以内将债券转换成公司的普通股，（）因素可能促使投资者行使转换权利。（A）市场利率大幅下降（B）公司一项新的发明专利可能使盈利大增（C）全球油价持续上涨，公司生产成本上升（D）)该债券票面利率与通胀率挂钩，而预期通胀将大幅上升
55、如果将债券的利息单独作为证券出售，并且投资者要求的收益率为9%，那么该“利息证券”的发行价格为（）。
（A）39．18元（B）51．34元（C）42．24元（D）72．86元
56、经过计算，得知该债券的久期为7．4年，那么如果市场利率上升27个基点．该债券的价格将最可能（）。
（A）上升1% （B）下降1% （C）上升2% （D）下降2%
㈡西安市民赵女士一家最近购买了一套总价60万元的新房，首付20万元，贷款总额40万元，其中公积金贷款10万，期限10年，年利率4．5%，商业贷款30万。期限20年．年利率6%。
57、如果采用等额本息方式还款，公积金贷款部分每月还款额为（）。
（A）1 036．38元（B）1 110．21元（C）1 116．78元（D）l 200．68元
58、接上题，商业贷款部分每月还款额为（）。
（A）3 020．54元（B）2 940．82元（C）2 149．29元（D）2 559．46元
59、若30万元商业贷款采用等额本金方式还款，利息总额为（）。
（A）240 850元（B）160 850元（C）220 750元（D）180 750元
60、接上题，第一月还款额为（）。（A）2 750元（B）4 750元（C）3 950元（D）4 950元
61、若赵女士选用了等额本息还款法。8年后，赵女士有一笔15万元的偶然收入，她计划用这笔钱来提前归还部分商业贷款，提前还贷后，希望每月还款额不变，但缩短还款期限。办理完手续后，距还清贷款还有（）。(不考虑公积金贷款)（A）24个月（B）36个月（C）48个月（D）52个月
62、接上题，如果赵女士提前偿还15万元后，希望维持原还款期限，则经计算后，新的每月还款额为（）。
（A）815．68元（B）815．68元（C）785．52元（D）685．52元
(三)企业职员周先生今年40岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，预计可以活到80岁。周先生今年拿出10万元作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔等额的资金。周先生在退休前采取较为积极的投资策略，预期年收益率能达到9%，退休后采取较为保守的投资策略．预期年收益率为4%。
63、周先生60岁时退休基金须达到的规模为（）。
（A）135．90万元（D）130．68万元（C）141．34万元（B）156．55万元
64、10万元的启动资金到周先生60岁时增长为（）。
（A）56．04万元（B）79．86万元（C）78．04万元（D）89．46万元
65、根据周先生对退休基金的需要，除了启动资金10万元外，退休基金缺口为（）。
（A）69．5万元（B）85．3万元（C）78．5万元（D）89．5万元
66、为了完成退休规划，现在每年要投入（）。
（A）0．86万元（B）1．23万元（C）1．56万元（D）1．67万元
67、开始投资时周先生投资组合中比例最小的最可能是（）。
（A）银行存款（B）长期债券（C）成长股股票（D）股票型基金
68、周先生退休后，其投资组合中比例最大的最可能为（）。
（A）货币市场基金（B）中短期债券（C）长期债券（D）小盘股基金
(四)欧阳先生今年34岁，在一家大型国有企业工作。该企业按照劳动和杜会保障部颁布的《企业年金试行办法》和《企业年金基金管理试行办法》的相关规定，成立了企业年金理事会，并分别委托一家基金管理公司作为投资管理人，一家商业银行作为托管人和账户管理人。
69、该企业年金计划中的受托人是（）。
（A）投资管理人（B）账户管理人（C）账户管理人（D）企业年金理事会
70、我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC计划)，下列哪一项不是退休时个人账户资产的组成部分（）。
（A）个人缴费（B）企业缴费（C）投资收益（D）社会统筹
71、企业年金是一种补充养老保险，下列关于企业年金与基本养老保险的关系的描述，正确的是（）。
（A）所有企业必须在建立了基本养老保险的基础上，才能实行企业年金计划
（B）只有国有企业必须在建立了基本养老保险的基础上。才能实行企业年金计划，其它类型企业不限
（C）企业可自行选择参加基本养老保险和企业年金计划中的一个或两个
（D）基本养老保险和企业年金缺一不可
72、如果欧阳先生每月缴费800元。公司按照l：l的比例缴费，在6％的年平均收益率下。到60岁退休时，个人账户余额约为（）。（A）598 457．5元（B）567 901．27元（C）1 196 915元（D）1 135 802．55元
73、如果欧阳先生的计税工资为6000元，其适用的个人所得税税率为（）。（A）10% （B）15%（C）20%（D）25%
74、接上题。假设国家为，促进企业年金的发展，规定每月个人缴费不超过1000元的部分可在税前抵扣。如果欧阳先生每月缴费1000元，公司按照1：1的比例缴费。个人税收优惠按每年6%的贴现率进行折现的现值约为（）。
（A）23．954元（B）31．562元（C）38．675元（D）41．089元
75、如果欧阳先生自己决定个人账户资金投资于开放式基金，那么以下策略合理的是（）。（A）年轻时大量投资于成长型基金，较少投资于收入型基金（B）随着退休日期的临近，逐渐加大指数基金的投资比重（C）应尽可能的投资于多只基金，以分散风险（D）由于基金有投资风险，临近退休时应赎回全部基金，转换成债券(五)现年45岁的杨先生在某律师事务所担任专职律师。每月税前收入为8 500元。杨先生的妻子孙女士今年也是45岁。是一所中学的高级教师，每月税前收入约为4 800元。他们唯一的儿子令年17岁．读高中三年级。杨先生的父母目前都住在农村-由于有杨先生弟弟的照料．杨先生倒也比较放心。为出行方便，杨先生贷款10万元买了一辆总值16万的家庭经济型轿车，贷款期限为5年，利率5．5%，采用等额本金方式还款，2006年1月杨先生将偿还第4个月的车贷。杨先生一家都很谨慎，所以他们目前在银行的各类存款有10万元，包含去年全年取得银行利息约1 800元(税后)；他们还有总价约15万元的国债。去年全年收到利息5 500元；除此之外，他们还有总值约12万元的债券基金和信托产品。其中包含全年的6 000元税后收益。杨先生目前住房的市场价值已经升至75万元。
除了每月需要偿还的车贷以外，杨先生一家每月的生活开支保持在3 500元左右。每个月杨先生还要向父母汇去600元的生活费。杨先生的保险意识很好，曾请专业人士进行过保险规划(忽略保险分红收入)，每年保费支出约为13 000元。保险单现金价值为10万元。杨先生会不定期地携全家到外地旅游，去年为此花掉了5 000元。为应付日常需要，杨先生家里备有1 500元的现金。
注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日。
76、对客户财务状况进行分析的第一步是（）。
（A）填制数据调查表（B）编制客户财务报表（C）测算财务比率（D）分析宏观经济形势
77、客户现金流量表反映的是客户个人（）的收入和支出情况。
（A）某一时点（B）上一年末（C）某一时期（D）上一年度
78、杨先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为（）。
（A）101 500 （B）251 500 （C）370 000 （D）250 000
79、杨先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为（）。
（A）120 000 （B）150 000 （C）270 000 （D）370 000
80、杨先生家庭的资产负债表中“总资产”一栏的数值应为（）。
（A）1 020 000 （B）1 281 500 （C）1 381 500 （D）1 311 500
81、杨先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为（）。
（A）1 186 446 （B）1 186 500 （C）1 286 446 （D）1 286 500
82、杨先生的年税后工资总额应为（）。(2005年，个人所得税每月税前费用减除统一标准为800元)
（A）89 640元（B）88 020元（C）83 520元（D）85 520元
83、杨先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为（）。
（A）1 53 220 （B）111 220 （C）163 220 （D）121 220
84、由丁杨先生采用的是等额本金还款方式，则杨先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为（）。
（A）5 000 （B）6 352 （C）5 730 （D）6 152
85杨先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为（）。（A）5 183（B）62 202（C）68 552 （D）5 713
86、杨先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为（）。（A）73 552 （B）10 713（C）67 202 （D）10 183
87、杨先生家庭的年现金流最表中“结余/超支”一栏的数值应为（）。（A）86 020（B）79 668（C）65 782（D）59 600
88、按新修订的个人所得税每月费川减除统一标准l 600元计算，杨先生家庭每年将增加收入（）。
（A）3 360元（B）3 260元（C）4 100元（D）4 200元
89、杨先生家庭的结余比率为（）。（A）36% （B）45% （C）52% （D）61%
90、杨先生家庭的投资与净资产比率为（）。（A）21% （B）22．8% （C）34% （D）18%
91、杨先生家庭的负债比率为（）。（A）3．4% （B）12．1% （C）7．6% （D）6．9%
92、杨先生家的结余比率和负债比率分别（）。
（A）偏低、偏低（B）偏高、偏低（C）偏低、偏高（D）偏高、偏高
93、杨先生夫妇预计65岁退休，假定到时每年需要生活费11万元，预计他们可以活到80岁。他们准备采用定期定额投资方式准备退休金。假定退休后的投资以稳健为主，投资收益率为3%。则到他们退休时，退休金的规模应当达到（）。（A）91．56万元（B）103 77万元（C）135．26万元（D）142．48万元
94、接上题，杨先生准备投入10万元作为启动资金，假定退休前的投资收益率为6%，则到退休时这10万元可增值为约（）。（A）17．91万元（B）32．07万元（C）33．06万元（D）41 05万元
95、接上题，到退休时杨先生的退休金缺口约为（）。
（A）103．19万元（B）109．42万元（C）71．70万元（D）73．65万元
96、接上题，杨先生每年应当投入（）。
（A）1．6万元（B）3．4万元（C）4．2万元（D）2．8万元
97、（）最适于退休金储备。（A）原油期货（B）活期存款（C）平衡型基金（D）成长型股票
98、如果杨先生最初采用了等额本息还款方式，则每月的还款支出为（）。
（A）l 910元（B）l 950元（C）1 670元（D）1 750元
99、贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式的总利息差额为（）。
（A）1 589元（B）628元（C）976元（D）2 346元
100、如果杨先生不幸突然逝世，以下关于遗产继承的说法中错误的是（）。（A）杨先生的父母是第一序列继承人（B）杨先生的孩子是第一序列继承人（C）杨先生的弟弟是第二序列继承人（D）法定继承优先于遗嘱继承
2018年高级理财规划师试题及答案
2018年高级理财规划师试题及答案 一、单项选择题 1.按照账户的经济内容分类，“原材料”账户属于( )。 A.流动资产账户 B.非流动资产账户 C.盘存账户 D.成本计算账户 2.按照账户的用途和结构分类，“固定资产”账户属于( )。 A.资产类账户 B.成本类账户 C.盘存类账户 D.资本和资本增值账户 3.“预收账款”账户按经济内容分类，应属于( ) 。 A.资产类账户 B.结算类账户 C.负债类账户 D.盘存账户 4.当调整账户余额与被调整账户的余额在不同方向时，应属于( ) 。 A.附加账户 B.备抵账户 C.备抵附加账户
D.资产备抵账户 5.在下列所有者权益类账户中，反映所有者原始投资的账户是( ) 。 A.“本年利润” B.“实收资本” C.“盈余公积” D.“利润分配” 【参考答案】1.A 2.C 3.C 4.B 5.B 二、多项选择题 1.按照账户的经济内容分类，下列账户中属于资产类账户的有( )。 A.“应收账款” B.“实收资本” C.“财务费用” D.“固定资产” E.“本年利润” 2.按照账户的用途和结构分类，下列账户中属于收入类账户的有( )。 A.“主营业务收入” B.“本年利润” C.“投资收益” D.“其他业务收入” E.“盈余公积”
3.按照账户的用途和结构分类，下列账户中属于调整账户的有( )。 A.“制造费用” B.“管理费用” C.“累计折旧” D.“坏账准备” E.“利润分配” 4.下列账户中( )属于债务结算类账户。 A.“应收账款” B.“应付账款” C.“预收账款” D.“预付账款” E.“应付票据” 5.下列账户期末转入“本年利润”账户后无余额的是( )账户。 A.“制造费用” B.“财务费用” C.“管理费用” D.“销售费用” E.“其他业务收入” 【参考答案】1.AD 2.ACD 3.CDE 4.BCE 5.BCDE 三、判断题 1.( )按账户的用途和结构分类，“本年利润”和“利润分配”账户都属于财务成果类账户。
理财规划师培训
理财规划师培训 职业定义： 理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 职业发展和前景 专业理财是我国最具发展潜力的金融业务之一，是中国金融职场上的新宠。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每3个家庭中就拥有1个专业的理财师，这样计算，我国理财规划师职业有20万人的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。 对于目前利润达250亿元的国内个人理财市场来说，理财规划师的出现可谓是“时机正当”。中国已成为全球个人金融业务增长最快的国家之一，银行、保险等金融机构分设个人理财工作室。理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务(私人理财顾问)。1997年，美国理财师年薪的平均数是11万美元，相当于大公司的中层经理。不同的是，他们中的很多人每年仅工作600小时。2001年，美国在包括总统等职位在内的“工作职位评鉴”排名中，理财师位列第一。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家
委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。 课程目标： 1、培养正确的的理财观念，掌握理财专业技能； 2、实现个人及家庭理财目标；https://www.360docs.net/doc/fb10487278.html, 3、提升业务能力，为高端客户提供规划服务； 4、掌握子女教育、风险管理、养老计划实施技能； 5、掌握证券、基金、外汇、黄金投资方案； 6、掌握实战营销技巧，实现工作收入与理财收入双赢； 7、增强行业交流，扩展行业资源； 8、使自身及客户不断提高生活品质，保持设定的生活水平，实现财务安全和财务自由。 学习内容： 理财基础知识、现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等。 培训对象：
金融理财师综合案例习题一考试卷模拟考试题.docx
《综合案例习题一》 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、张怡君小姐 2008 年 3 月至 10 月的每月税后可支配所得为（ ） 。 ( 不包括延期收入 , 包 括租金收入，取最接近值 )（ ） A.6 370 元 B.6 454 元 C.6 580 元 D.7 325 元 2、就自强制鞋厂 2008 年的利润表， 王自强先生 2008 年的税后年可支配收入为 （ ） 。 ( 不 包括延期收入 , 取最接近值 )（ ） A.256 102 元 B.257 502 元 C.258 790 元 D.335 110 元 3、张怡君小姐婚前的净资产以市价计算为（ ） 。（ ） A.660 400 元 B.682 000 元 C.687 000 元 D.717 000 元 4、编制王自强先生资产负债表时，下列表述中正确的是（ ） 。（ ） A.不将自强制鞋厂的资产负债并入个人资产负债表 B.将自强制鞋厂的资本额并入个人资产 C.将自强制鞋厂的资产负债都并入个人资产负债表中 D.将自强制鞋厂的净资产并入个人净资产 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线---------------------- ---
5、如王自强先生与张怡君小姐签定婚前协议书，应包括（）。(1) 采取哪种 夫妻财产制(2) 婚前财产公证(3) 家庭支出分摊的方式(4) 张小姐的房屋产权过 户证明（） A.（ 1）（ 2） B.（ 1）（ 4） C.（ 2）（ 3） D.（ 1）（ 2）（ 3） 6、张怡君小姐婚后换房，如果贷款总额 500 000 元，问下列哪种方案组合的 第一年利息支付额最低 ?（） A.5 年期住房公积金贷款贷款 300 000 元， 20 年期商业贷款 200 000 元 B.30 年期住房公积金贷款贷款 300 000 元， 20 年期商业贷款 200 000 元 C.30 年期住房公积金贷款贷款 300 000 元，5 年期商业贷款 200 000 元 D.5 年期住房公积金贷款贷款 300 000 元，5 年期商业贷款 200 000 元 7、张怡君小姐婚后购房，如果出售房改房与投资房，加上住房公积金余额 4 万元作为首付款，住房公积金贷款到上限，不足额度应用商业贷款，年限均为 20 年，那么两项贷款的月供额合计为（）。 ( 答案取最接近值 )（） A.2 428 元 B.2 726 元 C.3 166 元 D.3 595 元 8、按照遗属法，拟给家人的生活保障设定为 5 年，另需考虑子女教育与债务 负担，不考虑货币的时间价值，自强制鞋厂的资产变现价值为 2008 年底市价的 50%。王自强先生再婚后应有的保额为（）。 ( 答案取最接近值 )（）A.1 030 000 元 B.1 360 000 元 C.1 410 000 元 D.1 540 000 元
2018年理财规划师考试试题及答案
2018年理财规划师考试试题及答案 1.自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关，在民事法律关系中是( )关系。 A.隶属关系 B.平等关系 C.没有关系 D.交叉关系 2.民事法律关系不包括( )。 A.物权法律关系 B.债权法律关系 C.婚姻家庭法律关系 D.税收法律关系 3.既是产生民事权利与民事义务的依托，也是确认民事法律关系性质的重要依据的是( )。 A.民事法律关系的主体 B.民事法律关系的客体 C.民事法律关系的内容 D.民事法律关系的合同 4.依照行为人的意识状态，可将行为划分为( )。 A.合法行为和违法行为 B.表示行为和非表示行为 C.自觉行为和非自觉行为 D.主动行为和被动行为 5.行为人主观上没有产生民事法律关系的意思，但依据法律的规定，客观上产生了某种法律效果的行为称为( )。 A.自然事实 B.表示行为 C.非表示行为 D.事件 6.发现埋藏物是( )。 A.合法行为 B.表示行为 C.非表示行为 D.自然事实 7.下列各项物权中，不属于他物权的是( )。 A.典权 B.所有权 C.抵押权 D.质权 8.具有用益物权和担保物权双重性质的一类物权是( )。
A.典权 B.抵押权 C.质权 D.留置权 9.债的原因不包括( )。 A.合同 B.不当得利 C.动产的交付 D.无因管理 10.债权人对债务人或第三人提供的不移转占有而作为债务担保的财产，于债务人到期不履行债务时，依法享有的就担保财产变价并优先受偿的权利是( )。 A.抵押权 B.质权 C.留置权 D.典权 1.B解析：自然人、企业、事业单位、社会团体、国家机关甚至地方政府与国家最高权力机关，在民事法律关系中都以民事主体的身份出现，相互间不是隶属关系，而是平等关系。 2.D解析：民事法律关系主体的权利义务通常是对等的、相互的。民事法律关系有物权法律关系、债权法律关系、婚姻家庭法律关系等。 3.B解析：民事法律关系的客体既是产生民事权利与民事义务的依托，也是确认民事法律关系性质的重要依据。 4.B解析：依照行为人的意识状态，可将行为划分为表示行为和非表示行为。 5.C解析：非表示行为指行为人主观上没有产生民事法律关系的意思，但依据法律的规定，客观上产生了某种法律效果的行为。 6.C 7.B 8.A解析：典权就是具有用益物权和担保物权双重性质的一类物权。 9.C解析：债的发生主要基于四种原因：合同、侵权行为、不当得利
2020年理财规划师考试试题：实操知识(2)
2020年理财规划师考试试题：实操知识(2) 1.个人住房公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托,以( )为资金来源,按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。 A.储蓄存款 B.央行存款 C.公积金存款 D.派生存款 2.购房的几个环节都涉及印花税的缴纳,下列关于购房需要缴纳的 印花税说法错误的是( )。 A.购房者与房地产开发商签订商品房买卖合同时,按照购销金额3‰ 贴花 B.购房者与商业银行签订个人购房贷款合同时,按借款额的0.5‰ 贴花 C.个人从国家相关部门领取房屋产权证时,每件贴花5元 D.公积金购房不需要缴纳印花税 3.2020年7月7日,我国人民银行上调了贷款基准利率,王某在 2020年12月27日申请商业住房贷款,这笔贷款将于( )以后按照上 调后的利率计息。 A.2020年7月7日 B.2020年8月1日 C.2020年12月27日 D.2020年1月1日
4.2006年5月24号,建设部等九部委下发猀蹑调整住房供应结构稳定住房价格的意见中,提出：自2006年6月1日起,个人住房按揭贷款首付比例不得低于( ),对购买自住住房且套型建筑面积90平方米以下的仍执行首付比例20%。 A.50% B.35% C.40% D.30% 5.理财规划师根据李先生的情况,给他制定了一个住房还贷方案,采用等额本金还款,向银行申请20年期30万元的贷款,利率为5.508%,那么第一个月的还款额为( )元。 A.2847 B.2700 C.2500 D.2627 6.上海的王先生每月的工资不高,不过每年年底的分红较多,现在准备贷款买车,理财规划师结合市场上的还贷方法,推荐给王先生的还贷方式是( )。 A.智慧型还款 B.等额本息还款 C.等额本金还款 D.等额递增还款
理财规划师三级专业能力试题及答案 教
2009年5月助理理财规划师三级专业能力试题专业能力(1-100题，共100道题，满分为100分) 一、单项选择题(第1-70题，每题1分，共70分。) 1. 某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流动性比率为( )。 A26.67 B 25.67 C 23.67 D 28.67 流动性比率=流动性资产/每月支出=30000/3000=10 流动性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元 结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67 2. 某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为( )。 A 1 B 2 C 5 D 10 人民币通知存款的最低存款金额为5万元(含) 3. 张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他可以采用( )。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取D定活通 定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。 4. 何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为( )元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9 利息=消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息=2000元*0.05%*25天(3月5日到3月30日)+(2000元-200元)*0.05%*11(3月31日到4月10日)=34.9 5. 接上题，何先生本次消费的免息期是( )天。 A 0 B 24 C 25 D 30 免息期是指贷款日(银行记账日)至到期还款日之间的时间,本题是3月5日到3月30日，25天 6. 某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人要求比一般保证人严格，且仅限于( )年期以下贷款。 A 3 B 5 C 10 D 15 资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇入额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。 7. 该客户本人在退休年龄内可存缴的住房公积金总额为( )万元。 A 15.5 B 16 C 17.5 D 18 未来将存：250*25*12=75000 加上已有7.5万+8万=15.5万 8. 该客户科申请的个人住房公积金贷款最高为( )万元。 A 20 B 25.5 C 40 D 70 以下三项的最低值：1、本人及家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额15.5+10万=25.5万2、房价70% 3、公积金管理中心的最高额度为40万元 9. 若该客户正处于事业上升期，则适合采用( )贷款方式。 A 等额本息 B 等比递增 C 等额本金D等比递减 10. 王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他申请的最高贷款额度为( )万元。 A 2 B 5 C 10 D 20 个人耐用消费品贷款额度不低于人民币3000元(含3000元)，最高贷款额度不得超过人民币5万元(含5万元)且不超过所购商品价格总额的80%。 11. 某客户每月收入为6000元，根据理财规划的原则，他能承担的最大房屋月供为( )元。 A 1500 B 1800 C 2500 D 3000 月供应在月收入的25-30%%以下，房价在年收入6倍以下。 12. 小刘计划购买房屋。为了防范在房屋面积上受欺诈，他可以( )。 A 要求卖人严格按照书面通知方式将所需通知的内容送达买受人 B.对于涉及的所有设施、配套设备等的开通、正常使用的期限做明确规定
金融理财师CFP投资规划考试模拟试题三考试卷模拟考试题.docx
《CFP 投资规划考试模拟试题三》 考试时间：120分钟 考试总分：100分 遵守考场纪律，维护知识尊严，杜绝违纪行为，确保考试结果公正。 1、 关于合伙企业的投资人，下列说法正确的是 ( ) 。（ ） A.投资人为自然人 B.投资人为 3 人以上 C.投资人可以是法人 D.投资人可以是自然人、法人或各法人组织 2、 关于个人独资企业投资人对企业债务承担的责任，下列说法错误的是 ( ) 。（ ） A.投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任 B.企业的债务全部由投资人承担 C.投资人对企业的债权人直接负责 D.投资人承担企业债务的责任范围限于其出资，其责任财产包括独资企业的全部财产 3、 下列哪种情况下个人独资企业将被依法吊销营业执照 ?( )（ ） A.企业成立后无正当理由超过 3 个月未开业 B.企业开业后自行停业 3 个月以上 C.企业开业后的两年中非连续停业 6个月 D.企业成立后无正当理由超过 6 个月未开业 姓名：________________ 班级：________________ 学号：________________ --------------------密----------------------------------封 ----------------------------------------------线---------------------- ---
4、关于合伙企业合伙人，下列说法错误的是 ( ) 。（） A.有不少于 2 人的合伙人 B.为完全民事行为能力人 C.法律、行政法规禁止从事盈利性活动的人，不得成为合伙企业的合伙人 D.国家公务员、法官、检察官、警察可以成为合伙企业的合伙人 5、关于合伙人的私人债务清偿与合伙企业的关系，下列说法正确的是 ( ) 。（） A.合伙企业中某一合伙人的债权人，可以该债权抵消其对合伙企业的债务 B.合伙人个人负有债务，其债权人可以代位行使该合伙人在合伙企业中的权利 C.如果合伙人个人财产不足清偿其个人所负的债务，该合伙人只能以其从合伙企业中分取的收益用于清偿 D.债权人不可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿 6、以公司的信用基础为标准分类，公司可分为 ( ) 。（） A.无限责任公司和有限责任公司 B.股份两合公司和有限责任公司 C.人合公司、资合公司及人合兼资合公司 D.人合公司和资合公司 7、关于公司与合伙企业的区别，下列说法最正确的是 ( ) 。①出资方式不同 ②主体地位不同③组织管理不同④财产拥有权和支配权不同⑤承担债务的责任方式不同（） A.①②③④ B.②③④⑤ C.①②④⑤ D.①②③④⑤ 8、关于股东大会的职权，下列说法错误的是 ( ) 。（）
2009年5月理财规划师二级专业能力试题及答案
2009年5月理财规划师二级理论知识试题及答案及答案解析 专业能力（1～100题，共100道题，满分100分） 一、单项选择题（第1～70题，每题1分，共70分。每小题有一个最恰当的答案，请在答题卡上答题卡答案的相应字母涂黑） 1．定活两便储蓄是一种事先不约定存期，一次性存入，一次性支取的储蓄存款。老刘春节取得了30000元的奖金收入，计划给孩子9月份生日高中作为学费之用，由于担心投资可能亏损，他将该笔资金进行了定活两便储蓄，则届时他的利息收入为（） （A）根据活期利率实际天数计算（B）根据定期利率实际天数计算 （C）根据半年整存整取利率计算（D）根据半年整存整取利率的60%计算 2．整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期支取本金，到期支取利息的定期储蓄，该储存产品适合（）的客户 （A）有存款在一定时期内不需动用，只需定期支取利息作为生活零用 （B）讲闲置至今转为定期存款，当活期帐户因消费或取现不足时需要讲定期存款自动转化活期存款（C）有整笔较大款项收入且需在一定时期内分期陆续支取使用 （D）有整笔较大款项收入切需在一定时期内全额支取使用 3．影响货币基金收益率的因素主要包括市场利率、基金规模等，一般来说，单只货币基金规模越大，则该货币基金受益率（） （A）越高（B）越低 （C）无法判断（D）与规模等比例递增 4．理财规划是在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。任何可供理财规划的目标必须是量化的。购房的目标包括客户家庭计划购房的时间、（）和届时房价这三大要素。 （A）希望的居住面积（B）实际使用面积 （C）房子所在区位（D）购房的环境需求 5．住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消费，这种消费的实现形式可以是租房也可以是买房，按照国际惯例，住房消费价格常常是用（）来衡量的。 （A）税后单位面积价格（B）租金价格 （C）税前单位面积价格（D）税后经容积率调整后的单位面积价格 6．理财规划师在明确客户的住房目标后，应对客户的财务情况进行分析，在保证客户资产具有一定财务弹性的情况下，以（）估算负担得起房屋总价，以及每月能承担的费用。 （A）储蓄及缴息能力（B）储存与投资能力 （C）投资与缴息能力（D）收入增长与投资能力 7．个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款，用途主要有个人住房、汽车、一般助学贷款等消费性个人贷款。具有消费用途（）、贷款额度较高贷款期限（）等特点。 （A）广泛较短（B）指定较短 （C）广泛较长（D）指定较长 8．教育负担比是衡量开支对家庭生活影响的重要指标，其测算公式是（） （A）目前子女教育金/家庭目前税前收入*100% （B）目前子女教育金/家庭目前税后收入*100% （C）届时子女教育金/家庭目前税前收入*100% （D）届时子女教育金/家庭目前税后收入*100% 9．国家助学贷款一般可以使得受助学生获得较为优惠的贷款条件，其中关于贷款期限的条款主要体现为（） （A）最长为毕业后6年（B）毕业后1～2年内开始还贷、6年内还清
理财规划师三级专业能力复习要点(三级)
理财复习重点（专业知识）助理理财规划师专业技能中国就业培训技术指导中心组织编写 第一章现金规划鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。 第一节分析客户现金需求知识要求： 一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机） （1）交易动机。 （2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 （3）投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。 二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。 工作要求：工作准备： 一、电话预约 二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片 三、迎接客户 四、正式会谈前的铺垫工作程序： 第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金 规划的需求因素及资金规划的内容。 第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。 第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。 第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。 第二节：制定现金规划方案 知识要求： 一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种： （1）活期储蓄： （2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄， （3）整存整取定期储蓄 （4）零存整取定期储蓄 （5）整存零取储蓄 （6）村本取息储蓄 （7）个人通知存款 （8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。 二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资 （1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。 （2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付高额的手续费和利息。 （3）信用卡的操作提示 2、其他银行融资： （1）贷款方式：适合于个人和家庭的有：凭证式国债质押贷款和存单质押 （2）优点缺点：从商业银行取得贷款，是各种贷款方式中最可靠，获取资金最多的一种。 （3）操作提示 3、（2006年11月第106题）保单质押融资： 所谓保单质押贷款，是保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值的一定比例获得短期资金的一种融
理财师三级年度专业能力考试试题
08年11月专业能力 1、小张希望获得短期的资金，能够采纳保单质押的方式融资，介是不是所有的保单都能够质押，下列四项中，能够作为质押品的保单为（）。 A 医疗保险保单 B 意外损害保单 C 养老保险保单 D 财产保险保单 2、小王为了得到小额的周转资金到典到行办理典当。下列四项关于典当的描述中不正确的是（）。 A 典当期限最长不得超过6个月 B 绝当物典当行能够自行处理 C 未流通股一般不作典当物 D 典当资金两个工作日到账
3、理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是（）。 A 真实可靠原则 B 明晰性原则 C 充分反应原则 D 预测性原则 4、刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在存了2万元，当时约定的存期为3年，在2008年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（）。 A 一年期整存整取利率 B 活期储蓄的利息计息 C 一年期整存整取利率打6折 D 两年期整存整取利率打6折 5、考虑到要保证收益而且风险不要太大，张女士预备将资金购买货币市场基金，一般来讲，下列四项关于货币市场基金的讲法不正确的是（）。 A 一般一个基金单位是1元 B 能够投资可转换债券 C 货币市场基金免收认购费 D 一般来讲投资者享受复利 6、出口信用保险是在国内信用保险的基础上进展起来的，下列四项中不属于出口信用保险的是（）。 A 一般出口信用保险 B 商业信用保险 C 海外工程信用保险 D 寄售信用保险 7、保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行
2019年国家理财规划师试题及答案(卷三)
2019年国家理财规划师试题及答案（卷三） 1.财政、货币政策对于一国汇率的影响是间接的，但十分重要，以下关于货币、财政政策对于汇率的影响的说法不准确的有( )。 A.短期内扩张型的财政政策会导致本币对外贬值 B.紧缩型的财政政策会减少政府支出，稳定物价，信用紧缩，导致本币的升值 C.短期内扩张型的货币政策会使本币对外贬值 D.从长远来看，如果一国货币政策提高一国的经济实力、促进国际收支平 衡和经济的发展，则使本币贬值 E.短期内紧缩型的货币政策会减少政府支出，稳定物价，信用紧缩，导致本币的升值 2.理财规划师判断汇价走势的时候最重要的是要掌握影响关键货币汇率变动的决定性因素，一般而言，影响美元汇率的基本因素是( )。 A.美国消费者的消费倾向 B.中美贸易状况 C.世界经济周期 D.美国的国际收支状况 E.美国财政状况 3.汇率的变动对国内经济往往会造成很大的影响，一般而言，这些影响主要体现在对( )。
A.物价的影响 B.就业水平的影响 C.国民收入的影响 D.产业结构的影响 E.一国国际地位的影响 4.在任何时间内，市场上的利率不止一种，利率体系是指各类利率之间和各类利率内部存在的相互影响和制约的关系而构成有机整体。我国当前的利率体系是可分为以下( )层次。 A.中央银行基准利率 B.政府存款利率 C.市场利率 D.金融机构的存贷款利率 E.银行间利率 5.我国银行间的外汇市场的交易品种主要有( )。 A.人民币兑换美元 B.人民币兑换日元 C.人民币兑换港币 D.人民币兑新加坡元 E.人民币兑换泰铢 6.汇率往往会对一国的国际收支造成影响，以下说法正确的是( )。 A.本币的贬值一般会造成该国贸易顺差 B.本币升值后，将导致外国资本流入的增加
5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案1
2009年5月国家二级理财规划师考试综合评审试题及答案 力资源和社会保障部国家职业资格全国统一鉴定 卷册三：综合评审 案例分析题（共3道题，第1~2题每题20分，第3题60分，共100分） 一、2001年郑先生与刘女士相识，并于同年7月登记结婚，婚前郑先生收付15万元贷款购买了房屋一套，价值60万元，为祝贺二人结婚，郑先生的父亲给二人10万元结婚贺礼。二人生有一女郑婷。2003年郑先生外出时结识韩女士，两人很快发展成情人关系，并生有一子郑峰。郑先生为韩女士母子购买了一套价值40万元的房屋，用于居住。2008年郑先生因意外去世，留有一份自书遗嘱，将遗产中的30万元留给了韩女士。郑先生去世时与刘女士结婚购买的房屋已增值至100万元，婚姻期间共同还贷20万元。除房产与贺礼外郑先生家庭还有金融资产80万元，2009年初郑先生的父亲去世，留有遗产40万元，郑先生母亲早亡，只有一个弟弟郑海，请问： 1. 郑先生的遗产共有多少元？ 2. 郑峰共可以获得郑先生、郑先生父亲多少元遗产？ 3. 郑先生与郑先生父亲的遗产应如何分配？ 二、田先生的儿子今年8岁，还有10年上大学，田先生夫妇希望能送儿子到美国读大学，预计届时国外四年学费及生活费共计约20万美元。为了积累足够的教育资金，田先生从家庭资产中拿出20万元作为自动资金，采用稳健投资策略，每年保证投资回报率5%，其余教育金采用每月定期定投的方式进行积累。 1. 请为田先生夫妇制定子女教育规划方案。 2. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金积累方式的优缺点？ 3. 请概述教育储蓄、教育保险两种教育金累积方式的优缺点？ 注：汇率为1美元=6.83元人民币 三、客户基本资料： 冯先生与冯太太生活在一个国际化大都市，今年均32岁，冯先生在外资企业做管理工作，月薪12，000元（税前）；妻子是某大学副教授，月薪6，000元（税前）。二人每月按照税前工资的10%缴纳“三险一金”。冯太太学校分给冯太太一套80平米的住宅，目前市价80万元，用于出租。2006年冯太太喜得一对双胞胎儿子，为了获得更大的生活空间，冯先生2007年1月收付30万贷款购买了一套价值150万元的120平米住房一套，采用等额本息还款方式，贷款当月开始还款，贷款期限20年。冯先生家庭财务支出比较稳定，除了基本的伙食、交通通讯费用外，就是不定期的服装购置和旅游支出，儿子出生后每月需各种营养、衣物用品费用1500元，二人有一辆市值20万元的中档汽车，每月各种养车费用约1500元。冯太太办的美容卡每年需要12000元，夫妇平均每月的日常生活开支为3000元，冯先生应酬较多，家庭应酬支出平均每月2000元，每年旅游支出1万元。 夫妇二人对金融投资均不是十分在行，两年前经人介绍购买了20万元的股票，一度增值到40万元，因此冯先生2007年初又追加投资20万元，结果经历了股市暴跌，目前市值仅余25万元。出股票外，冯先生家庭里有即将到期的定期存款50万元，活期存款10万元。家庭期望的年投资回报率为6%。冯先生夫妻除房贷外目前无其他贷款。除了单位缴纳的“三险一金”外夫妻二人没有投保其他商业保险。目前，冯先生想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题： 1. 冯先生考虑到目前家庭轿车使用年头已久，并且儿子长大后，轿车空间已不够使用，因此希望购买
理财规划师国家职业标准
国家职业标准 理财规划师 (试行) 中华人民共和国劳动和社会保障部制定 说明 根据《中华人民共和国劳动法》的有关规定，为了进一步完善国家职业标准体系，为职业培训和职业技能鉴定提供科学、规范的依据，劳动和社会保障部组织有关专家，制定了《理财规划师国家职业标准》（以下简称《标准》）。 一、本《标准》以客观反映现阶段本职业的水平和对从业人员的要求为目标，在充分考虑经济发展、科技进步和产业结构变化对本职业影响的基础上，对职业的活动范围、工作内容、技能要求和知识水平作了明确规定。 二、本标准的制定遵循了有关技术规程的要求，既保证了《标准》体例的规范化，又体现了以职业活动为导向、以职业技能为核心的特点，同时也使其具有根据科技发展进行调整的灵活性和实用性，符合培训、鉴定工作的需要。 三、本《标准》依据有关规定将本职业分为2个等级，包括职业概况、基本要求、工作要求和比重表四个方面的内容。
四、本《标准》是在各有关专家和实际工作者的共同努力下完成的。参加编写的主要人员有：陈雨露、于小东、王绪瑾、李云波、曹军、张立中、刘彦斌，参加审定的主要人员有：萧灼基、王传纶、张洪涛、张佑军、洪岐、李峻、张斌、陈蕾。本《标准》在制定过程中，得到北京鑫华投资管理有限公司等有关单位的大力支持，在此一并致谢。 五、本《标准》业经劳动和保障部批准，自2003年1月23日起施行。 理财规划师国家职业标准 1．职业概况 1．1 职业名称 理财规划师。 1．2 职业定义 运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。 1．3 职业等级 本职业共设二个等级，分别为：理财规划师（国家职业资格二级）、高级理财规划师（国家职业资格一级）。 1．4 职业环境 室内，常温。 1．5 职业能力特征 身体健康，具有一定的观察、理解、计算、判断、应变、表达、交流、协调及自主学习的能力。 1．6基本文化程度 大专毕业。 1．7 培训要求
AFP金融理财师必考真题
1.理财师方先生刚获得CFP 证书，证书的有效期为两年。因为第 2 年有出国留学的计划，方先 生打算在第 1 年修完大部分的继续教育学时，第 2 年只修第 1 年的1/5。根据标委会对持证人 继续教育学时数量的要求，方先生在第 1 年至少应完成继续教育学时（）。 A．15 个B．20 个 C．25 个D．30 个 2. 下列说法中符合《金融理财师继续教育管理办法》规定的是（）。 A．AFP 持证人必须参加由标委会组织的继续教育及活动，不得以其他方式完成继续教育 B．AFP 持证人必须在2 年的证书有效期内完成30 个学时的继续教育 C．上一个证书有效期超出的继续教育学时数可顺延计入下一个证书有效期 D．AFP 持证人无论何种理由都不得申请延长继续教育完成时限 3. 以下关于AFP 持证人证书失效与恢复的说法错误的是（）。 A．AFP 持证人如果在两年有效期内没有提交再认证申请，或提交不符合要求的再认证申请， 其资格证书将自动失效 B．AFP 证书失效两年（含两年）以下的，需补足失效期间的继续教育学时要求，才可以恢复 其证书的有效性 C．AFP 证书失效两年以上五年（含五年）以下的，如重新参加并通过AFP 资格认证考试， 则无需补足失效期间的继续教育学时要求，即可恢复其证书的有效性 D．AFP 证书失效五年以上的，必须重新满足FPSB 规定的“4E”要求方可进行认证 4. 理财师小枫因为没有及时申请再认证，其AFP 证书于2011 年4 月起失效。同事小闵提醒他 应尽快申请复效，否则超过一定期限，再想复效就必须重新参加并通过AFP 资格认证考试。 根据标委会对资格证书失效与复效的相关规定，小枫要想避免重新参加AFP 考试，则其最迟 须在（）前向标委会申请复效。 A．2012 年4 月B．2012 年10 月 C．2013 年4 月D．2013 年10 月 5. 张先生取得AFP 证书后辞去工作出国留学，期间没有提交再认证申请，证书于三年前失效。 根据FPSB china 的相关规定，下列说法正确的是（）。 A．张先生的证书失效超过两年，必须重新满足FPSB 规定的“4E”要求方可进行认证 B．张先生可以恢复证书有效性，但需重新参加并通过AFP 考试 C．张先生可以恢复证书有效性，且不需缴纳恢复认证手续费 D．张先生可以恢复证书有效性，且不需补足证书失效期间未完成的继续教育学时 6. AFP 持证人孙先生在翻阅自己的资格证书时，发现自己的AFP 证书已经失效3 年。下列关于恢复证书有效性的说法中正确的是（）。 A．孙先生必须要重新参加AFP 资格认证培训 B．孙先生只需要提交恢复证书有效性的申请就能恢复其证书的有效性 C．孙先生恢复证书有效性时无须重新参加AFP 资格认证考试 D．孙先生在申请恢复证书的有效性时需要缴纳两笔费用：证书失效期间的资格认证费和恢复 认证手续费 7. 以下人员均通过了AFP 考试，并提出AFP 证书申请。截至2011 年11 月符合工作经验认证要求的是（）。 A．林先生2002 年专科毕业后，在某银行人事部门工作，2004 年辞职到某保险公司担任人事部经理至今 B．黄先生2002 年本科毕业后，一直在某商业银行从事客户经理工作，2010 年8 月起任某支 行副行长，主管业务拓展工作 C．邱女士2009 年硕士毕业后一直在某商业银行人力资源部工作，2011 年初转入个人银行部
理财规划师的试题及答案(二).doc
理财规划师的试题及答案（二） 要想成绩好，必需多做题，下面提供理财规划师2017年的试题及答案（二）”，希望能帮到大家！ 一、单项选择题 1?理财规划服务合同宜采用（）。 A. 书面形式 B. 默示形式 C. 见证形式 D. 口头形式 A 2.（）是理财规划师建立客户关系最重要、最常用的方式，也是理财规划师工作的重要组成部分。 A. 保持与老客户的沟通和交流，巩固现有的客户群 B. 与潜在客户进行会谈和沟通 C. 对潜在客户进行调查 D. 扩大客户的范围 B 3?如果客户双臂紧抱，说明他们（）。 A. 是放松的 B. 紧张
C. 不信任规划师 D. 愿意继续交谈 4?关于鉴于条款，下列说法正确的是（）。 A. 鉴于条款是合同的必备条款 B. 合同中设鉴于条款”有利于清楚地表明双方的签约目的 C. 鉴于条款”是合同主文中的内容 D. 鉴于条款”不是合同主文中的内容，若鉴于条款”与主文的内容相抵触，则以鉴于条款”的内容为准 B 5?具有实事求是、仔细、客观、节制等性格特征的客户属于 （）。 A. 现实主义者 B. 理想主义者 C. 行动主义者 D. 实用主义者 A 6.直觉型客户的办公室环境是（） A. 喜欢选择一些新型的家具 B. 喜欢在一个整洁且不受干扰的环境下工作
C. 办公室的家具摆设赏心悦目但较为传统 D. 办公桌通常大而乱 A 7?按理财目标的重要性划分，理财目标可划分为必须实现的理财 目标和（）的理财目标。 A. 不必实现 B. 期望实现 C. 正常实现 D. 意外实现 B 8?定期评估的频率可以在签订理财规划服务协议时由双方约定。般来说，理财规划师每年需要对客户的理财规划方案评估（）。 A. 一次 B. 两次 C. 三次 D. 四次 B 9?对方案进行修改应按照一定的程序，以下排序正确的是（） A. 客户声明、会谈记录、修订执行计划、情况说明、方案确认 B. 客户声明、情况说明、会谈记录、修订执行计划、方案确认
{财务管理公司理财}理财规划师考试试题
{财务管理公司理财}理财规划师 考试试题 （A）爱祖国，爱人民，爱劳动，爱科学，爱社会主义 （B）解放思想，实事求是，与时俱进，开拓创新 （C）爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众，奉献社会 （D）权为民所用，情为民所系，利为民所谋 3．对待传统文化，正确的态度是（）。 （A）顶礼膜拜（B）全盘肯定（C）一概否定（D）综合创新 4．古罗马思想家贺拉斯说过这样一句话：“对朋友应视其有一天可能会变成你的敌人，对敌人应视 其有一天可能会变成你的朋友。”你对这句话的理解是（）。 （A）所有的人都是靠不住的，你只能相信自己 （B）朋友也是敌人，敌人也是朋友，不要刻意分辨敌人和朋友 （C）把握人的发展变化，团结一切能够团结的力量 （D）任何人都不会有永恒的朋友，只会有永恒的敌人 5．关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是（）。 （A）强调爱岗敬业会剥夺人们选择职业的自由和权利 （B）人们倾向于选择物质待遇高的岗位，说明待遇是爱岗敬业的基础 （C）敬业不一定要体现在爱岗上，也不一定体现在工作上 （D）爱岗敬业有助于员工在某一领域成为行家里手 6．以下关于诚实守信的说法中，正确的是（）。 （A）诚实守信即无论说了什么话，都应一丝不苟地兑现 （B）诚实守信的人偶尔吃亏，但符合人的长远发展的需要 （C）企业经营过程中的讨价还价，违背了诚实守信的职业道德要求 （D）做人不求诚实守信，但做事需要一诺千金 7．下列关于节俭的说法中，你能够认可的是（）。 （A）做人节制做事俭，朋友少来感情远 （B）节俭消费不超前，日文银可成山 （C）生活上水平，节俭断难行 （D）吃不光，喝不光，勤俭节约闹心慌 8．关于创新的说法中，正确的是（）。 （A）创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的动力 （B）只有真正做ft科学技术发现或发明，才是真正的创新 （C）对于一般的从业人员而言，干好工作即可，没有必要强调创新 （D）创新需要区分工作领域，服务行业不存在创新的问题 （二）多项选择题（第 9－16 题，共 8 分） 9．关于道德和法律的关系，下列说法中正确的是（）。 （A）道德的适用范围比法律广 （B）道德规范是保障社会正常秩序的第一道防线，法律是第二道防线 （C）一切道德可以干预的事务，法律同样能够发挥作用 （D）建设法制社会需要法律，不需要道德 10．一个从日本归来的朋友介绍在日本企业的见闻，他说日本某企业有如下做法。其中你认为可信的是 （）。
理财规划师专业能力考试
专业能力 （1～100题，共100道题，满分为100分） 一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）l、在客户办理现金储蓄的时候，（）方式比较适合刚参加工作，需逐步积存每月结余的客户，该方式的起存点金额为（）元。 （A）定活两便 5 （B）定活两便50
（C）零存整取 5 （D）零存整取 50 2. 货币市场基金是有效的现金治理工具，它的投资收益按天计算，每日都有利息收入，每月分红结转为（），分红所得税率为（）。 （A）基金净值20% （B）基金净值 0 （C）基金份额20% （D）基金份额 0 3. 与银行对错款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求（），而且典当行的抵押物要求是（）。 （A）几乎为零：动产或不动产（B）较高；动产或不动产 （C）较低；动产或不动产（D）几乎为零；不动产
4. 住房投资是指将住房看成投资工具，通过（）上升来应对通货膨胀，获得投资收益以期望资产保值或增值，在国外住房投资有时还被用来避税，在我国住房投资避税（）。 （A）住房价格；作用不大（B）住房价格；使用广泛 （C）房租；作用不大（D）房租；使用广泛 5. 理财规划师在了解客户的购房需求后，应关心其确定购房目标，购房的目标不包括（）。 （A）打算购房的时刻（B）希望的居住面积 （C）届时房价（D）房屋以后增值潜力 6. 在购房规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素决定，其中，环境需求的决定因素要紧是（）。（A）家庭人
口（B）生活品质 （C）购房年龄（D）居住年数 7. 个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币（）贷款。 （A）抵押（B）担保 （C）质押（D）信用 8. 留学贷款的担保抵押方式中信用担保要求，以第三方提供连带责任担保的、若保证人为银行认可的法人，货款额度为（）；若是银行认可的自然人，货款额度为（）。 （A）全额；50万元人民币（B）全额；20万元人民币