2011年度部门决算报表样表
2012年度部门决算报表主要变动情况表
2012年度部门决算报表主要变动情况表项目2012年度变动内容修订依据报表数量基础数据表共41张报表，比上年减少2张。
其中：主表20张，与上年持平；附表9张，比上年减少1张；补充资料表12张，比上年减少1张。
按照“科学合理、简便适用”的设计原则，减少使用率低的报表。
填报口径编制说明：1.原一般预算财政拨款改为“公共预算财政拨款”。
2.明确“单位如有基本建设预算财政拨款收支但未按《国有建设单位会计制度》核算的，按基本建设类资金填报相关报表”。
1.根据财政预算管理内容相应调整。
2.细化部门决算报表编审要求。
填报要求编制说明：进一步明确预算单位收到非本级财政部门经费拨款的决算编报要求。
细化部门决算报表编审要求。
封面一、报表格式1.将预算管理级次精简为：“10中央级”、“20省级”、“30地（市）级”、“40县级”、“50乡镇级”五种类型。
2.将“国民经济行业分类”指标从原隶属关系中分离出来单独设置。
二、审核公式3.增加对行政单位国民经济行业代码的审核公式。
1.根据财政预算管理需要。
2-3.细化部门决算编审要求。
财决01表报表格式1.增加“十八、援助其他地区支出”。
2.将原“二十、粮油物资管理事务”和“二十一、储备事务支出”合并为“二十一、粮油物资储备事务”。
根据《2012年政府收支分类科目》修订。
财决02表编制说明修改事业单位提取职工福利基金比例的政策依据及相关文字表述。
细化部门决算编审要求。
财决03表一、编制说明1.细化其他收入说明，一是明确行政单位财政专户管理资金在本项反映；二是进一步明确本级横向拨款的填报口径。
二、审核公式2.增加医疗卫生机构不应填报经营收入的核实性公式。
细化部门决算编审要求。
财决04表审核公式：细化部门决算编审要求。
增加医疗卫生机构不应填报经营支出的核实性公式。
财决05至05-2表一、报表格式1.修订“其他交通费用”、“信息网络及软件购置更新”、“向外国政府借款付息”等科目名称。
事业单位财务报表完整版
事业单位财务报表 HEN system office room 【HEN16H-HENS2AHENS8Q8-HENH1688】行政事业单位会计报表种类和内容、编报年度决算的相关规定会计决算报告的编制、会计决算报告的审核四方面来为大家介绍事业单位财务报表，行政事业单位财务报表一般公司的报表包括资产负债表、损益表、现金流量表;事业单位除资产负债表外，还有收入支出表、事业支出明细表、经营支出明细表。
事业单位资产负债表中的事业基金是指事业单位的事业发展基金，专项基金包括职工福利奖励基金;一、行政事业单位会计报表种类和内容1、种类行政单位会计报表是反映行政单位财务状况和预算执行结果的书面文件。
包括资产负债表、收入支出总表、支出明细表、附表和报表说明书。
行政单位应当按照财政部门和上级单位的规定报送月度、季度和年度会计报表(年度决算)。
事业单位会计报表是反映事业单位财务状况和收支情况的书面文件。
是财政部门和上级单位了解情况、掌握政策、指导单位预算执行工作的重要资料，也是编制下年度单位财务收支计划的基础。
事业单位会计报表主要包括资产负债表、收入支出表、附表及会计报表附注和收支情况说明书等。
会计报表分为月报、季报和年报(年度决算)三种。
2、决算会计报告的内容会计报告的内容主要包括：行政事业单位决算报表、报表附注和财务分析。
行政事业单位报表包括：报表封面、主表和补充指标表。
报表封面内容主要包括：行政事业单位名称、单位负责人、财务负责人、填表人、联系方式等文字信息，以及单位统一代码、基本性质、财政预算代码、预算管理级次、隶属关系、报表类型等相关信息。
主表、补充指标表内容主要包括：行政事业单位各类收支与结余情况、资产与负债情况、人员与工资情况及财政部门规定的其他应上报的内容。
主表适用于所有行政事业单位，补充指标表仅适用于相关业务的行政事业单位。
行政事业单位决算报表附注用于注明需特别说明的有关报表编制事项，主要包括：报表编制基础、编制依据、编制原则和方法，以及特殊事项的说明和有关重要项目的明细资料。
2016年度部门决算报表(公开表式)
284,970.00
90,362.09
90,362.09
17,937.09
72,425.00
项目支出 4
金额单位：元 公开03_2表
事业单位经营支出 对附属单位补助支出 上缴上级支出
5
6
7
2016年度部门财政拨款收支决算表
其他收入 8
金额单位：元 公开02-1表
上级补助收入
用事业基金弥补收支 附属单位上缴收入
差额
9
10
11
编制单位：台州市路桥新城开发管理委员会
科目编码
科目名称
类款项
合计
201
一般公共服务支出
20103 政府办公厅（室）及相关机构事务
2010301 行政运行
2010350 事业运行
208
社会保障和就业支出
2010301
行政运行
2010350
事业运行
208
社会保障和就业支出
20805
行政事业单位离退休
2080504
未归口管理的行政单位离退休
2080505
机关事业单位基本养老保险缴费支出
总计
1 8,251,398.88 8,161,036.79 8,161,036.79 2,422,137.84 5,738,898.95
金额单位：元 公开02_2表
用事业基金弥补收支 附属单位上缴收入
差额
10
11
编制单位：台州市路桥新城开发管理委员会 单位名称
栏次 合计 台州市路桥新城开发管理委员会
2016年度部门支出决算总表(分单位)
总计
1 8,251,398.88 8,251,398.88
基本支出
会计科目与部门决算报表对应关系表
会计科目与部门决算报表对应关系表
表1：
会计科目与部门决算报表对应关系表（国有建设单位）
2.基本建设项目财政拨款实行国库集中支付的单位，可按国库支付情况（剔除未列基建项目支出部分，如项目预付款）填列财政拨款的收支。
3.年初基建账如以“交付使用资产”、“待核销基建支出”、“转出投资”冲销了“基建拨款－以前年度拨款”，计算时应将“本年年末非偿还性资金（财政拨款）收入累计”和“本年年末基建支出累计”加上冲销的金额。
表2：
会计科目与部门决算报表对应关系表（行政单位）
表3：
会计科目与部门决算报表对应关系表（事业单位）
表4：
会计科目与部门决算报表对应关系表（科学事业单位）
表5：
会计科目与部门决算报表对应关系表（中小学校）
表6：
会计科目与部门决算报表对应关系表（高等学校）
表7：
会计科目与部门决算报表对应关系表（医院）
表8：
会计科目与部门决算报表对应关系表（测绘事业单位）
表9：
会计科目与部门决算报表对应关系表（地质勘查单位）。
2023年度部门决算报表说明(部门汇总编写格式)
2023年度部门决算报表说明(部门汇总编写格式)一、概述部门决算报表是反映部门年度财务状况和经营成果的重要文件，是决策者进行决策的重要依据。
本年度部门决算报表编制工作严格按照国家有关规定执行，确保了报表的准确性和真实性。
二、编制要求1. 报表格式：报表采用统一的格式，包括收入、支出、资产、负债、净资产等方面。
2. 数据来源：报表数据来源于部门年度财务报告、会计核算系统等相关资料。
3. 编制方法：按照国家有关规定，结合部门实际情况，采用科学的方法进行编制。
三、报表内容1. 收入情况：包括各项财政拨款、事业收入、经营收入等收入来源，以及收入总计和同比变化情况。
2. 支出情况：包括人员支出、公用支出、项目支出等分类支出，以及支出总计和同比变化情况。
3. 资产情况：包括固定资产、无形资产、存货等各类资产的价值和使用情况。
4. 负债情况：包括应缴款项、应付职工薪酬、应付账款等各类负债的金额和偿还情况。
5. 净资产情况：包括结余资金、资产净值等净资产金额和使用情况。
四、报表分析1. 收入分析：分析收入来源的稳定性、增长趋势及影响因素，提出增加收入的措施。
2. 支出分析：分析支出结构是否合理、是否存在浪费现象，提出优化支出的建议。
3. 资产分析：分析资产使用效率，提出提高资产使用效益的措施。
4. 负债分析：分析负债的偿还能力和风险程度，提出降低负债风险的建议。
五、总结本年度部门决算报表编制工作严格按照国家有关规定执行，报表数据真实、准确、完整。
通过报表分析，发现存在的问题和不足，为今后的工作提供借鉴和参考。
同时，也希望相关部门加强财务管理，提高资金使用效益，为部门的可持续发展奠定坚实基础。
2023年度部门决算报表说明(县妇幼保健院)
2023年度部门决算报表说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况本单位为保康县卫生健康局所属二级预算单位，单位类型为公益一类事业单位单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。
三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。
1．财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入1217.18万元，财政部门拨款对账单1217.18万元，差额0万元。
对差额原因进行说明。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。
对差额原因进行说明。
（3）单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元，财政部门拨款对账单0万元，差额0万元。
对差额原因进行说明。
2．其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1．全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂等情况（附表1-1）。
按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。
非财政拨款结余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（附表1-2）。
2．主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应具体核实并说明原因（附表2）。
3.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（基础数据核对任务-结余核对05表）。
2023年度部门决算报表填报说明
2023年度部门决算报表填报说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。
（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。
二、决算编制基本情况宜宾市红十字会为一级预算单位，参照公务员管理事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。
纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减Q个。
三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。
1.财政拨款核对情况。
（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入星阻万元，财政部门拨款对账单153.85万元,差额2万元。
（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入3万元，财政部门拨款对账单8万元，差额8万元。
2.其他需要说明的情况。
（二）与上年指标核对情况。
1.宜宾市红十字会一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数完全一致，无差异。
2.主要指标上下年变动幅度超过20乐其中机构人员指标上下年有变动的，经核实属实，原因如下：（1）其他收入（利息收入）比上年下降100%的原因：上年数为213.33元,本年数为0元，主要原因按照宜宾市财政局的要求，将本年利息收入303.94元全部缴入国库。
（2）项目支出比上年下降27。
17%的原因：2023年宜宾市财政局追减了宜宾市红十字会应急救护培训项目预算。
（3）货币资金下降30.33%原因：2023年宜宾市红十字会往来款存量资金比上年减少6250.22元。
（4）年末实有人数（全部为在职参公管理事业人员）比上年下降42.86的原因：2023年宜宾市红十字会退休3人。
（5）培训费比上年下降27.74%的原因：2023年宜宾市红十字会应急救护培训项目开展培训数量减少，其授课老师培训费比上年减少27630元。
2023年度部门决算报表说明.pptx
2023年度部门决算报表说明
一、决算信息来源说明
本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账 表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。
（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复 文件及预算调整文件填列。
.资产信息中房屋、车辆本年年初数与上年年末数不一致的情况说明（基础数据核对任务-结余核对05表）。
四、报表审核情况
1要说明的情况 •“收入决算表”中其他收入的具体构成情况，捐赠收入503903.32元（附表3）。
.年末结转结余扣除经营亏损后如为负数，按资金性质分别说明情况。 无 .“项目支出决算明细表”中列支“对个人和家庭的补助”的依据及说明。
.其他需要说明的情况。
(二)与上年指标核对情况。
.全口径、一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致 的情况说明，包括会计差错更正、收回以前年度支出、归集调入、归集调出、归集上缴和缴回资金及单位内部调剂 等情况(附表I-Do按照法定会计政策变更追溯调整形成的差异，在“其他”栏目填列并在备注予以说明。非财政拨款结 余和专用结余本年年初数与上年年末数不一致的情况说明
.财政拨款核对情况。
(I)单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入12682.30万元,财政部门拨款对账单12682.30万元,差额。 万元。
(2)单位本年度政府性基金预算财政拨款收入/万元，财政部门拨款对账单119.96万元,差额。万元。
(3)单位本年度国有资本经营预算财政拨款收入①万元，财政部门拨款对账单。万元，差额。万元。
2022年度部门决算报表说明及附表(财政汇总编写格式)
2022年度部门决算报表说明及附表（财政汇总编写格式）2022年度部门决算报表说明及附表一、报表说明本报表为2022年度部门决算报表说明及附表，旨在详细展示2022年度部门的财务状况和经营活动情况。
报表按照财政汇总编写格式，包括主要财务指标、收入情况、支出情况、资产状况和负债状况等内容，以全面、准确地反映部门的财务状况。
二、主要财务指标1. 收入（单位：万元）根据相关财务记录，本部门在2022年度共实现收入XXXX万元。
其中，主要收入项目包括XXX万元的税收收入、XXX万元的非税收入以及XXX万元的其他收入。
2. 支出（单位：万元）2022年度，本部门的支出共计XXXX万元。
主要支出项目包括XXX万元的工资和福利支出、XXX万元的项目支出、XXX万元的行政管理支出、XXX万元的财务支出以及XXX万元的其他支出。
三、收入情况1. 税收收入本部门的税收收入主要来自于XXX方面，其中包括XXXX万元的所得税、XXXX万元的增值税、XXXX万元的企业所得税等。
2. 非税收入本部门的非税收入主要来自于XXX方面，其中包括XXXX 万元的销售收入、XXXX万元的租金收入、XXXX万元的利息收入等。
3. 其他收入本部门的其他收入主要来自于XXX方面，包括XXXX万元的捐赠收入、XXXX万元的赞助收入、XXXX万元的罚款收入等。
四、支出情况1. 工资和福利支出本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于支付工资和福利，其中包括XXXX万元的职工工资、XXXX万元的社会保险费、XXXX万元的住房公积金等。
2. 项目支出本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于项目开展，其中包括XXX万元的科研项目支出、XXX万元的宣传推广项目支出、XXX万元的设备采购支出等。
3. 行政管理支出本部门在2022年度共计支出XXXX万元用于行政管理，其中包括XXX万元的办公用品支出、XXX万元的差旅费支出、XXX万元的培训费支出等。
财政部国库司关于正确填报和审核部门决算报表“国民经济行业分类”指标的通知
财政部国库司关于正确填报和审核部门决算报表“国民经济行业分类”指标的通知文章属性•【制定机关】财政部•【公布日期】2012.03.02•【文号】财库便函[2012]129号•【施行日期】2012.03.02•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】预算、决算正文财政部国库司关于正确填报和审核部门决算报表“国民经济行业分类”指标的通知（财库便函[2012]129号）各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），有关中央部门财务司（局）：根据国民经济核算需要，2011年度部门决算报表封面新增了“国民经济行业分类”指标。
为进一步统一和规范对该项指标的编审，现将有关要求和事宜通知如下：一、充分认识填报“国民经济行业分类”指标的重要性。
按照《国务院办公厅转发统计局关于加强和完善服务业统计工作意见的通知》（国办发[2011]42号）和《部门服务业财务统计报表制度（试行）》有关要求，服务业统计需从行业范围（具体分类即“国民经济行业分类”）进行界定。
“国民经济行业分类”指标依据经济活动的同质性原则划分国民经济行业，增设该项指标对于准确反映国家服务业发展规模、效益、地区分布和行业分布情况，科学制定服务业发展战略规划等具有重要意义，正确填报该项指标有助于提高决算数据分析利用价值，夯实国民经济核算基础。
二、正确填报和审核“国民经济行业分类”指标。
2011年是实行《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）的第一年，也是部门决算报表首次增设“国民经济行业分类”指标。
各级财政部门和预算单位要高度重视该项指标的填报和审核工作，严格按照规定的行业分类标准选择填报（即每一个行业类别按照同一种经济活动的性质划分，而不是依据机构编制、会计制度或部门管理等划分），加强审核，确保决算数据质量。
三、关于“国民经济行业分类”指标的口径解释。
为便于各级财政部门和预算单位及时查阅“国民经济行业分类”指标说明，提高决算编审质量和效率，现转发国家标准《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011）电子版（见附件1）。
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财 务 负 责人：
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（签章）
电 话 号 码：
单 位 地 址：
邮 政 编 码：
报 送 日 期： 年 月日
预算管理级次： 10. 中央级 20. 省级 30. 地（市）级 31. 地级直属乡 32. 地级直属镇
上年代码：
□□□□□□□□□□
40. 县级 51. 县级直属乡 52. 县级直属镇
□□
备用码 ：
□□□□□□□□□□
单位预算级次：
□
报表类型： 0. 单户表 1. 经费差额表 2. 调整表 3. 行政单位汇总录入表 4. 事业单位汇总录入表
单位所在地区(国家标准：行政区划代码) ：
□□□□□□
5. 经费自理事业单位汇总录入表 6. 乡镇汇总录入表 7.叠加汇总表 8. 其他单位汇总录入表
□
单位基本性质： 10. 行政单位 21.参照公务员法管理事业单位 22.财政补助事业单位 23.经费自理事业单位 90.其他单位
□
新报因素： 0.连续上报 1.新增单位 2.上年应报未报 3.报表类型改变
单位执行会计制度：1. 行政单位会计制度 2. 事业单位会计制度 3. 民间非营利组织会计制度 4. 企业会计制度 5.其他 □ 5.纳入部门预算范围 6.隶属关系改变 9.其他
□
财政预算代码：
□□□□□□□□□
补充资料表标识：1. 有 2. 无 住房资金表□ 行政政法经费表□ 教科文经费表□ 社保经费表□ 国库补充表
□
2011年度部门决算报表
单 位 公 章
组织机构代码(各级技术监督局核发) ：
□□□□□□□□□
隶属关系（国家标准：隶属关系-部门标识代码-国民经济行业分类 ）：
□□□□□□-□□□-□□□
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