投资项目风险预警管理办法

XXXX投资有限公司投资项目风险预警管理办法

文件类别：管理办法

文件编号：HYTZ-BF-FY

撰写单位：投资公司

版本：A-00

发行日期：2015年5月

机密等级：□机密■一般

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文件修订单文件名称：投资项目风险预警管理办法

第一章总则 (3)

第二章已投资项目设定的退出目标及程序的进度判断 (3)

第三章公司内外环境及导致风险发生的根源性因素分析 (4)

第四章风险预警系统模型定性与定量分析 (5)

第五章公司内部执行程序的行为性预警 (8)

第六章预警机制的执行与反馈 (8)

第七章附则 (10)

第一章总则

第一条为了加强对已投资项目的实时监控，防范投资项目风险，规范项目投资行为，保证投资项目安全，提高投资效益，根据公司《章程》和有关规定，建立投资项目风险预警分级管理办法。

第二条本办法所谓“预警”，就是对那些已经和可能出现的极为不正常的情况或风险进行提示、汇总、分析。

投资项目风险预警就是以投资信息为基础，包含外部信息和企业内部信息，以主要影响企业投资的内外部影响因素为依据，设置一些重要的敏感性指标的变化，并随时观察企业发生投资项目风险的早期特征，对企业投资经营活动潜在的风险进行实时监控的管理控制措施。

第三条在建立和实施对已投资项目的预警办法时，至少应当强化对已投资项目的以下关键方面或者关键环节的控制，并采取相应的控制措施：

1、已投资项目设定的退出目标及程序的进度判断；

2、公司内外环境及导致风险发生的根源性因素分析；

3、风险预警系统模型定性与定量分析；

4、公司内部执行程序的行为性预警；

5、预警机制的执行与反馈。

第二章已投资项目设定的退出目标及程序的进度判断

第四条根据项目投资决策过程中的退出目标，设定投资项目相关的经营目标、财务报告目标、合规性目标和资产安全完整目标。并根据设定的目标合理确定其整体经营等各项进度。

第三章公司内外环境及导致风险发生的根源性因素分析

第五条公司应当在充分调研和科学分析的基础上，准确识别影响投资项目的内部风险因素和外部风险因素。

应当关注的内部风险因素包括：高级管理人员职业操守、员工专业胜任能力、团队精神等人员素质因素；经营方式、资产管理、业务流程设计、投资方案设计、投资退出设计等管理因素；财务状况、经营成果、现金流量等基础实力因素。

应当关注的外部风险因素包括：项目所在地的政治环境等政治因素；经济形势、产业政策、资源供给、利率调整、汇率变动、融资环境、市场竞争等经济因素；法律法规、监管要求等法律因素；文化传统、社会信用、消费者行为等社会因素；技术进步、工艺改进、电子商务等科技因素；自然灾害、环境状况等自然因素。

第六条战略型警源：主要是指由于企业制定的发展战略不足的原因而导致投资风险出现的一类风险因素。

第七条决策型警源：主要是指由企业未对项目进行严谨科学的论证、对内外环境估计不足、决策者相关素质欠缺等等，而导致决策失误而出现的一类风险因素。

第八条投资管理型警源：主要是指由于对投资项目控制不力、管理混乱而造成的投资风险因素。

第九条外部型警源：主要是指来自于企业外部，可能对企业投资项目产生威胁的风险因素。

第十条市场型警源：主要是指对所有企业都会带来风险的因素，这类风险

的最大特征就是不为人的主观意志所左右。如经济衰退、通货膨胀、金融危机等。

对于不同的投资项目来说，各自的关键因素也有所不同，在实际操作中应参照上述警源分类，结合预警项目的特征和变化规律进行监测预警，准确地确定出各自的重点警源所在。

依据投资项目风险控制点制订风险控制分级预警标准，根据调查反映的情况和跟踪发现问题的严重程度，综合分析，进行风险定级，实行分级管理，对不同的风险等级采取不同的处置措施。

第四章风险预警系统模型定性与定量分析

第十一条对已识别的风险因素，应从风险发生的可能性和影响程度两个方面进行分析。应当根据实际情况，针对不同警源的风险类别确定科学合理的定性一、定量分析标准并建立风险预警系统模型。

第十二条应当根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生的可能大小及其对企业影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。

第十三条定性分析

投资风险预警系统的定性分析，主要是通过对一些无法具体量化而又对投资项目的运行起到决定作用的关键问题进行是非判断，从而决定是否发出风险预警。这些关键问题包括但不限于：重大承诺事项的履行情况；股权变动情况；董、监、高人员的自律及稳定情况；对外担保；涉及诉讼；其他。

第十四条定量分析

1、通过建立运用投资风险预警指标体系，能够从定量的角度分析出投资项目是否存在潜在的风险。

2、预警指标的选择应当遵循的原则：

⑴重要性原则：即所选指标应能够反映对投资收益有重要的影响；

⑵灵敏性原则：即所选指标应能够比较灵敏的反映出投资项目运营的变动情况；

⑶超前性原则：即要求所选指标能够领先于投资项目实际变动的发生；

⑷稳定性原则：指对被选的预警指标的变化幅度进行不同状态划分后，划分的标准能够保持相对的稳定性。

⑸时效性原则：是指所选择的指标能够按月、按季进行监测，从时间上能够及时地反映投资项目运营状况；

⑹可行性原则：所选取的指标必须符合实际情况，能够获得有关统计资料，并能够连续进行动态比较。

3、根据以上六大原则，结合实际情况，可将投资预警指标体系从总体上划分为五大模块：

⑴项目盈利能力；

⑵项目营运效率；

⑶项目投资结构；

⑷项目发展潜力；

⑸项目安全性。

在具体预警指标的选取方面，考虑到各指标间既能相互补充，又不重复，即尽可能全面综合地反映投资项目的运营状况，故每个预警模块各取多个具有代表性的指标，综合起来共同构成投资风险预警指标体系。详见下表。

4、投资风险预警值的确定，主要有两类方法，一类是行业平均值法，即将项目所属行业平均值运作参数估计与假设检验等方法，计算出预警值的置信区间；另一类为经验法，即根据以往经验来确定预警值。也可以根据实际情况，对投资项目的预警值在此基础上进行调整，如需要强调投资安全性，则可适当调高预警值。

5、通过上述系统指标的计算方法，可以得出每项预警指标的具体数值。在实际运用中，每隔一段时间，就将预警指标数值与各自的预警值相比较，若预警指标接近或突破预警值，即要根据实际情况发出警报。通过对警兆的辩别，

可以确定是否出现投资危机警情，结合预警对象的警情发生情况，决策者可以及时采取相应的应对措施，化解警情或将预警对象发生的损失最小化。

6、投资项目风险规避措施包括：风险回避、风险控制、风险转移、风险自留。

第五章公司内部执行程序的行为性预警

第十五条投资前是否编制了详细的投资实施计划；投资项目决策前是否经过详尽的风险评估；投资项目实施是否有详细的内部控制制度；投资活动是否有合理明确的分工；公司是否有严格执行的财务检查制度等。如果这些问题出现了“否”的回答，则应立即发出预警信号。

第十六条应当加强投资收益的控制，投资收益的核算应当符合国家统一的会计制度的规定。

第十七条应当加强投资项目有关权益证书的管理，指定专门部门和人员保管权益证书，建立详细的记录。未经授权人员不得接触权益证书。财务部门应定期和不定期地与管理部门及人员清点核对有关权益证书。

第十八条被投资企业股权结构等发生变化的，应当取得被投资企业的相关文件，及时办理相关产权变更手续，反映股权变更对本企业的影响。

第十九条投资部门和财务部门应当定期和不定期地与被投资企业核对有关投资账目，保证投资项目的安全、完整

第六章预警机制的执行与反馈

第二十条投资项目是一个动态开放的系统，它的运作受到企业、行业乃至

整个社会经济的影响，因此，在建立预警指标体系时应当综合考虑企业、行业乃至整体社会经济发展形式的特征确定风险预警指标，预警值的确定也应随着它们的变化而不断进行动态的调整。

第二十一条加强信息收集和管理。投资风险预警系统的正常运作是以大量的信息为基础，要真正发挥预警系统的功能就必须要有强大的信息收集和管理系统，以便及时、准确、全面的向预警系统输入信息，预警系统才能在此基础上做出及时、准确的判断，进而发出预警，降低企业投资风险。

第二十二条在进行风险识别时，可以采取座谈讨论、问卷调查、案例分析、咨询专业机构意见等方法来识别相关的风险因素，特别应注意总结、吸取企业过去的经验教训和同行的经验教训，加强对高危性、多发性风险因素的关注。

第二十三条财务部门应当认真核审与投资项目处置有关的审批文件、会议记录、资产回收清单等相关资料，并按照规定及时进行对投资项目处置的会计处理，确保投资资产处置真实、合法。

第二十四条应当建立投资项目后续跟踪评价管理制度，对企业的投资项目有重点地开展后续跟踪评价工作，并作为对投资奖励和责任追究的基本依据。

第二十五条对实际发生的投资业务，应当设置相应的记录或凭证，如实记载各环节业务的开展情况，加强内部审计，确保投资的全过程得到有效控制。

应当加强对审批文件、投资合同或协议、投资方案、投资退出方案及处置决议等文件资料的管理，明确各种文件资料的取得、归档、保管、调阅等各个环节的管理规定及相关人员的职责权限。

第二十六条应当根据风险分析情况，结合风险形成原因、企业整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对策略。

第二十七条在按照规定的程序和方法开展风险评估后，可以结合投资业务

流程、风险因素、重要性水平和风险应对策略，在对可能存在的风险进行分析的基础上，设立风险清单，建立企业风险数据库，为持续开展和不断改进风险评估提供充分、有效的数据支持。

应当重视风险评估的持续性，及时收集风险及与风险变化有关的各种信息，定期或不定期地开展风险评估，适时更新、维护风险数据库。

第七章附则

第二十八条本办法由公司负责解释。

第二十九条本办法自发布之日起执行。

国家发改委：《企业投资项目核准和备案管理办法》(国家发改委2017年2号令)

中华人民共和国国家发展和改革委员会令第 2 号《企业投资项目核准和备案管理办法》已经国家发展和改革委员会主任办公会讨论通过，现予以发布，自2017年4月8日起施行。主任：何立峰企业投资项目核准和备案管理办法第一章总则第一条为落实企业投资自主权，规范政府对企业投资项目的核准和备案行为，实现便利、高效服务和有效管理，依法保护企业合法权益，依据《行政许可法》、《企业投资项目核准和备案管理条例》等有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称企业投资项目（以下简称项目），是指企业在中国境内投资建设的固定资产投资项目，包括企业使用自己筹措资金的项目，以及使用自己筹措的资金并申请使用政府投资补助或贷款贴息等的项目。项目申请使用政府投资补助、贷款贴息的，应在履行核准或备案手续后，提出资金申请报告。第三条县级以上人民政府投资主管部门对投资项目履行综合管理职责。县级以上人民政府其他部门依照法律、法规规定，按照本级政府规定职责分工，对投资项目履行相应管理职责。第四条根据项目不同情况，分别实行核准管理或备案管理。

对关系国家安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发和重大公共利益等项目，实行核准管理。其他项目实行备案管理。第五条实行核准管理的具体项目范围以及核准机关、核准权限，由国务院颁布的《政府核准的投资项目目录》（以下简称《核准目录》）确定。法律、行政法规和国务院对项目核准的范围、权限有专门规定的，从其规定。《核准目录》由国务院投资主管部门会同有关部门研究提出，报国务院批准后实施，并根据情况适时调整。未经国务院批准，各部门、各地区不得擅自调整《核准目录》确定的核准范围和权限。

集团公司投资管理办法

投资管理暂行办法第一章总则第一条为了规范集团投资项目的管理和运作，落实投资管理责任，提高资本运营效率，保障投资的安全和有效增值，实现投资决策的科学化、规范化、制度化，依据《公司法》及国家有关法规，结合集团实际情况制定本办法。第二条本办法所指投资，是集团总部和所属企业作为法人主体，通过各种筹资方式，以货币资金、实物资产、无形资产以及债务重组等形式所进行的为实现特定目的和预期收益的经济行为，主要方式包括：㈠固定资产、无形资产投资：包括基本建设、技术改造和科技开发等进行的投资，以及利用土地使用权、商标、专利、非专利技术等无形资产的投资。㈡股权投资：通过独资、控股、参股形式投资设立新公司，或者购买其他公司股权、认购增资、债转股等方式以取得所投资公司全部或部份经营管理权及经营收益权所进行的投资，包括（不限于）

兼并、收购以及对所投资公司进行的增资、扩股等。㈢资本市场投资：包括股票市场、债券市场、外汇市场、期货市场及其他金融衍生品市场的财务性、保值性投资。第三条本办法所指投资应符合以下原则：㈠符合国家有关法律、法规和产业政策；㈡符合集团中长期发展战略和规划；㈢有利于提高集团整体资源效率和优化产业结构，增加资金使用效益，并有预期的投资收益或社会效益；㈣符合公司有关管理规定以及投资决策程序。第四条本办法适用于集团总部、全资子公司、控股子公司。参股公司、托管企业可参照执行。第二章投资管理体制

第五条集团董事会行使投资决策权。董事会下设投资风险评估委员会（简称风评委），负责投资项目风险评估，风评委由集团分管投资的领导担任主任，成员由投资发展部、财务部、纪检办公室等部室负责人、其他相关人员及外部行业专家组成。第六条集团投资实行业务管理。按职能分工进行归口管理，按权限行使职权。集团总部对全资子公司、控股子公司的投资活动进行指导、监督和管理。第七条集团投资发展部负责投资管理方面的日常工作，进行对外投资跟踪管理，及时了解其经营状况。每一年度编制所有投资项目的分析报告，以加强过程控制；项目投资完成（退出或清算完毕）后，应及时编制单个项目的后评价报告。第八条各所属企业每年10月份应编制下一年度重大投资计划，并报集团投资发展部审查、汇总，投资发展部根据各单位上报的重大投资计划，编制集团年度重大投资计划，提交党政联席会议审议，并经集团董事会批准后，作为年度投资控制总量。第三章投资审批流程及权限

保定市政府投资项目管理办法(试行)

保定市政府投资项目管理办法（试行）第一章总则第一条为加快投资体制改革，规范政府投资行为，加强政府投资项目管理，健全科学、民主、高效的政府投资项目决策机制和实施程序，优化投资结构，提高投资效益，完善投资责任制和风险约束机制，根据《国务院关于投资体制改革的决定》及有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。第二条本办法所称政府投资项目，是指使用下列资金建设的固定资产投资项目：（一）财政预算安排的专项资金，包括纳入财政预算管理的专项资金；转让、出售、拍卖国有资产及其经营权所得的国有资产权益收入；土地使用权出让金；（二）政府融资以及利用国债、中央预算内和省预算内补助资金；（三）国际金融组织和外国政府的贷款、赠款；（四）法律、法规规定的其他政府性资金。第三条政府投资项目主要包括：（一）农业、水利、能源、交通、城乡公用设施等基础性项目；（二）教育、科技、文化、卫生、体育、社会保险、生态建设、环境保护、资源节约等公益性项目；

（三）政府公共服务设施和政权基础设施项目；（四）政府确定的其他项目。第四条政府投资遵循量财办事、量入为出、综合平衡的原则。第五条政府投资应当符合国民经济和社会发展规划，有利于资源优化配置和产业结构调整升级，有利于城乡统筹与经济社会的全面、协调、可持续发展。第六条政府投资项目应当按照基本建设程序和国家投资管理的规定，做好前期工作；项目前期工作成熟后纳入年度政府投资项目计划。第七条政府投资项目的土地面积需求、项目选址和设计应当符合国民经济和社会发展中长期规划、土地利用总体规划和城市总体规划，体现土地资源的合理配置、集约利用，符合生态环境保护和改善的要求。第八条政府投资项目管理按以下程序进行：（一）制定投资项目中长期规划；（二）规划评审通过后，进入项目储备库；（三）编制下达政府投资项目年度计划；（四）编报和审批项目建议书；（五）编报和审批项目可行性研究报告；（六）编报和审批项目初步设计或项目概算；（七）项目实施过程中协调检查；（八）项目竣工验收；

安全生产预测预警管理制度

标题
安全生产预测预警管理制度
文件编号：版本号：生效日期：页码编号：
A 2018年1月1日
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1.目的
为规范本单位安全生产预测预警工作，提高风险预测控制能力，预防和减少事故发生，特制定本制度。
2.适用范围
本制度适用于公司安全生产预测预警工作。
3.定义
3.1 安全预测：指的是结合行业、公司安全现状，通过提前通报、检查、监督等方式手段，通过各有关职能部门的数据搜集监测能力，拓展信息通道，准确迅速地掌握可能出现的不安全动向，并确定符合公司总体安全要求的防范标准和参数，有效地控制住不安全苗头。
3.2 安全预测预警：指通过对生产中安全管理状况程度（过程）的检测，对出现公司不可接受的风险进行警报。
3.3 安全预防：在安全预测的基础上达到预测预警的项目，按照公司和预测预警的要求制定纠正、预防措施，并把措施的执行效果进行反馈。
4.职责
4.1 公司安全生产和职业卫生管理领导小组负责建立公司范围内的预警信息管理系统，对预警信息进行动态管理，主要包括信息的收集、处理、辨伪、存储和推断等管理工作，并建立信息档案，各部门共享该系统预警信息。
4.2 安全职业卫生管理员负责统计事故和事件发生以及隐患排查治理等工作，并定期发布公司范围内的安全生产预测预警信息。
4.3 各部门应及时上报相关统计信息，并对发布的预警信息做好响应并制定预防和纠正措施。
5.管理内容
5.1 预警级别、预警色、危险程度及其对应关系
公司的安全预警级别划分为四个等级，每个等级对应不同的预警色和危险程度，如下表所示：
预警级别、警戒色及危险程度对应表
预警等级
四
三
二
一
预警色
蓝色
黄色
橙色
红色
危险程度
安全工作处于正常状态，无发生事故迹象
安全工作由正常状态向不正常状态过度，不排除发生事故可能性
安全工作处于失控状态，有发生事故的倾向
安全工作处于失控、无序状态，有发生重大事故的可能性
无需治理，保持监处置部门
测
部门负责人牵头进行专项治理
安全职业卫生管理员牵头进行专项治理
安全生产和职业卫生管理领导小组进行停工专项治理
5.2 预测预警工作的实施步骤：

投资项目管理制度

Q/S 公司企业标准

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投资项目管理制度 1 目的为了规范公司项目投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，提高投资决策质量，防范投资风险，提高投资效益，促进企业战略目标实现，特制定本制度。 2 适用范围本制度适用于有限公司各部门及各子（分）公司。 3职责 3.1 董事长或总经理职责： 3.1.1负责审核批准投资项目申请、合同及项目经费预算。 3.1.2负责建立项目评审组，负责任命新设立项目或对外投资项目的项目经理。 3.1.3负责组织协调按计划完成投资项目的实施，保障项目以较低的风险，实现较高的收益或实现公司的战略目标。 3.2 项目评审组职责： 3.2.1负责对项目经理提报的《投资项目可行性报告》进行审核论证后对投资项目申请出具审核意见。3.2.2负责对投资项目合同进行审核评议并出具审核意见。 3.2.3负责听取投资项目实施过程中及投资项目完工的总结、评估报告，并出具审核意见。 3.3 项目经理职责： 3.3.1负责向公司提交《投资项目申请》，由投资项目评审组和董事长或总经理进行项目的评估审核。 3.3.2负责组织编写《投资项目可行性分析报告》，对项目的必要性、总投资、市场调研报告及分析、资金来源及构成、人员培训及技术来源、项目的计划进度、项目的经济效益及效果，投资的风险及可行性进行详细的分析论证。 3.3.3 负责组建项目组，制定《投资项目实施推进计划表》，根据投资项目实施总时间将投资项目所有工作落实到具体的责任人和具体完成时间，并对项目组人员完成情况进行考核。 3.3.4项目经理对投资项目的实施过程和实施结果负责，负责组织投资项目组人员按投资项目的具体工作计划组织实施，按投资项目的计划进度、在预算额度内，以较低的风险，实现预定的投资项目实施效果和战略目标。

浅谈企业财务风险及预警指标体系管理

浅谈企业财务风险及预警指标体系管理财务风险作为一种信号，能够全面综合反映企业的经营状况,要求企业经营者进行经常性财务分析,防范财务危机, 建立预警分析指标体系，进行适当的财务风险決策。财务风险作为一种经济上的风险现象，已经成为现代财务理论的核心内容。对财务风险的理解有狭义和广义之分。狭义的财务风险通常被称为举债筹资风险，是指企业由于举债而给企业财务成果（企业利润或股东收益）带来的不确定性。广义的财务风险是指在企业的各项财务活动中，由于内外部环境及各种难以预计或无法控制的因素影响，在一定时期内企业的实际财务收益与预期财务收益发生偏离，从而使企业蒙受经济损失的机会和可能。因此，财务风险是现代企业面对市场竞争的必然产物，尤其在我国市场经济发育不健全的条件下更是不可避免。如何客观地分析和认识财务风险，采取各种措施来控制和避免财务风险的发生，是事关企业生存和发展的重要课题。一、从微观企业收益状况考察财务危机在企业经营中，无论从宏观或微观方面，都应防范风险，建立预警系统。首先，从微观的企业收益来讲，有三个层次：其一是经营收入扣除经营成本、管理费用、销售费用、销售税金及附加等经营费用后的经营收益．其二是在其一基础上扣除财务费

用后为经常收益．其三是在经常收益基础上与营业外收支净额的合计，也就是期间收益．如果从经营收益开始就已经亏损，说明企业已近破产。即使期间收益为盈利，但可能是由于非主营业务或偶发事件所形成净资产增加，如出售手中持有有价证券及土地。但如果经营收益为盈利，而经常收益为亏损，可以说已经出现危机信号，这是因为企业的资本结构不合理，举债规模大，利息负担重。若经营收益，经常收益均为盈利，而期间损益为亏损，可能出现了灾害及出售资产损失等，问题不太严重的话，是可以正常经营。如三层次收益均为盈利，则是正常经营状况。二、资本结构不合理是产生财务危机的重要原因根据资产负债表可以把财务状况分为三种类型：一类是流动资产的购置大部分由流动负债筹集，小部分由长期负债筹集；固定资产由长期自有资金和大部分长期负债筹集，也就是流动负债全部用来筹集流动资产，自有资本全部用来筹措固定资产，这是正常的资本结构型。二类是资产负债表中累计结余是红字，表明一部分自有资本被亏损吃掉，从而总资本中自有资本比重下降，说明出现财务危机。三类是亏损侵蚀了全部自有资本，而且也吃掉了负债一部分，这种情况属于资不抵债，必须采取措施。三、防范财务风险，建立财务预警分析指标体系然而，产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，财务风险是现代企业面对市场竞争的必然产物，尤其是在我国市场经济发育不健全的条件下更是不可避免，因此，加强企业财务风险管理，建立和完善财务预警系

投资公司管理制度

投资有限责任公司管理制度

投资有限责任公司目录业务流程指引--------------------------------------------------------------------------- 部门及岗位职责------------------------------------------------------------------------ 工资实施细则--------------------------------------------------------------------------- 财务管理制度费用管理办法--------------------------------------------------------------------------- 业务流程 1、项目搜集投资公司的项目主要有三个来源：（1）依托银行、担保公司、资产管理公司相关业务对接；（2）自有资金拥有闲散资金与资金需求方的双方对接；

（3）闲散小量资金的理财客户； 2、项目初审项目投资经理在接到商业计划书或项目介绍的七个工作日内，对项目进行初步调查，提出可否投资的初审意见并填制《项目概况表》。项目经过初选后分类、编号、入库。 3、服务协议在要求提供完整的商业计划书之前，项目投资经理应主动与企业签署服务协议。若企业一开始提供的就是完整的商业计划书，则在接受对方的商业计划书之后就可与之签署服务协议。 4、立项申请与立项项目初审后认为需要对企业做进一步调查研究的，项目投资经理填写《立项审批表》，报公司批准立项。立项批准一般在两个工作日内完成，经批准的项目可以进行调查工作。 5、基本调查立项批准后，项目风控经理到项目企业进行基本调查，或配合相关单位进行基本调查。 6、协助签订融资资协议 7、对项目企业的跟踪管理项目生效后，项目投资经理具体负责项目的跟踪管理，除了监控企业经营进展外，还应为企业提供战略性或策略性咨询等增值服务，使企业在尽可能短的时间内快速增值。

投资项目管理办法

投资项目管理办法第一节业务流程投资项目管理实行流程控制。流程包括项目发现、立项建议、项目立项、尽职调查（包括财务尽职调查、法律尽职调查、行业投资机会论证）、专家论证、投资建议、投资决策、项目实施和投资后管理等九个环节。

第二节价值投资项目的判断标准一、总体选择标准主要投资于拟上市成长期（创业板）和拟上市成熟期（中小板和主板）企业的股权，同时关注上市公司股权的战略投资机会（定向增发），适时对发展前景良好或有机会迅速成为行业龙头的重大项目相关的扩张期及投产期企业股权进行投资。项目符合基金设立的的重点产业方向和区域需求；对于所有接触的投资机会，是否进入正式评估阶段，初步必须至少要符合下列必要准则：经营团队诚信、能力、投入及过往绩效、公司具市场竞争地位(特别是成熟期)、新创技术或产品确有独特性、投资价格合理、产业趋势向上、预期产业规模够大；相对投资成本而言有较高的盈利能力；企业经营已成一定的规模；相对企业的价值而言投资价格低估。二、成长期拟上市项目财务标准过去3年净利润平均增长率不低于50%。经评估未来三年利润年复合增长不低于60％。最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于二千万元，且持续增长。或者最近一年盈利，且净利润不少于一千万元，最近一年营业收入不少于五千万元。净资产不少于两千万元。最近一期末不存在未弥补亏损。三、成熟期拟上市项目财务标准企业经评估后的资产规模或资产价值不低于4亿元；最近一年营业额不低于5亿元人民币，或净利润不低于6000万元人民币；最近一年经营净现金流量不低于3000万元；过去3年平均增长率不低于20%；

企业建立关键风险预警体系的原则与实现

企业建立关键风险预警体系的原则与实现按照国务院国资委《关于2014 年中央企业开展全面风险管理工作有关事项的通知》(国资厅改革〔2013〕74 号)的有关要求,为规范开展风险预警体系建设,提高企业整体风险管控能力,保证企业持续健康稳定发展,各中央企业集团公司纷纷出台相关指导文件,要求各下属单位在《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制规范》及配套指引的指导下,结合企业的实际情况,开展风险预警体系建设工作. 一、关键风险预警体系构建的必要性当前经济全球化和一体化进程速度加快, 在激烈的竞争环境下,企业面临战略、市场、运营、财务及法律等多方面的诸多风险.通过建立关键风险监控预警体系,科学设置监控指标,及时掌握、分析关键风险的变化趋势,动态调整管理策略,向决策层及时发出预警信息并提前采取预控措施,实现对关键风险的动态管理和有效管控,保证企业战略目标的实现. 二、建立关键风险预警体系的原则建立风险预警体系的目的在于以关键风险为起点,量化预警指标和区间,明确管理权责和程序,运用信息管理系统,实现对重大风险的实时、动态预警管理,不断完善企业风险管理体系.各个企业建立风险预警体系的方式方法虽然不完全相同,但是有效的预警体系存在共性.

1. 系统性原则企业是由多个职能子系统构成的有机整体,企业面临的风险并不是孤立或单一的,往往是由不同部门共同造成的,也可能是一系列风险形成的风险组合.因此,企业风险预警系统的构建,必须考虑各子系统的相互联系和影响,基于系统、全面和完整的基础上,覆盖企业和所属单位的各种业务和事项. 2. 重要性原则在风险预警体系建设过程中,需要结合企业自身的经营业务特点,关注企业的重要业务事项和高风险领域,分析企业在经营管理活动中将面临的关键风险. 3. 灵活可操作性原则风险预警体系的建设要综合考虑企业内外部环境因素,体系的设置尽量简化,预警指标因势利导,实施动态管理运作,保证预警体系的灵活性.同时选取的预警指标便于量化,针对所选指标要考虑其具有确切的且可持续获得的数据来源,确保指标有数据易于获取与度量. 三、关键风险预警体系的构建为进一步加强了企业关键风险的日常管理和监督,企业应在内部建立一套切实可行的关键风险预警体系,以降低企业经营过程中面临的风险,实现企业的持续健康发展.笔者认为,较为完善的风险预警体系应包括建立风险预警机构、开展风险调研与评估、确定预警指标及阈值以及预警结果的应对与处置,并依托关键风险预警信息系统平台,进行有效运转和实时监督. 1. 健立风险预警机构在企业内部应设立专门负责风险预警工作的组织机构,明确风险预警工作的决策机构、归口管理部门、各

央企集团公司投资项目管理规定办法

投资项目管理暂行规定第一章总则第一条为贯彻执行集团的发展战略和经营方针，规集团各企业投资行为，提高投资决策的科学性和民主性，防投资风险，保证投资安全，提高投资效益，根据有关法律、法规，结合集团实际情况，特制订本规定。第二条本规定所指投资是由央企集团（以下简称集团）本级、集团各子公司（含控股下属企业）因经营需要,以获取利润和投资回报为目的投资行为。第三条本规定所指子公司是由集团作为股东，持有该公司50%以上的股权，或具有实质性控制权和重大影响的企业。第四条本规定适用于集团所属子公司及各子公司控股下属企业。第二章投资管理围及组织机构第五条投资管理的围包括：编制年度投资计划；投资项目拓展；投资项目的受理和申报；投资项目论证、评估、审批和备案；投资项目的筹资；项目实施过程的管理与监控；项目竣工验收；项目后评价；项目投资风险管理等。第六条集团战略发展规划与投资中心是投资项目管理的综合归口管理部门，履行下列职责：

（1）根据市场情况和集团发展规划，制定集团项目拓展和项目审批的相关法规和指导意见；编制集团年度投资计划和资产处置计划；（2）对备选投资项目进行投资分析和经营风险评估，向投资委员会提出同意立项，指标调整或放弃跟踪的意见；（3）对集团的项目拓展业务进行统一管理，调动各方力量，完成集团下达的项目拓展任务；（4）对已批准立项的项目，根据需求组织办理项目的成立或撤消的行政审批。（5）根据立项报告确定的各项指标，负责组织编制和下达年度项目目标实施计划，并对项目的实施过程进行及时动态的产业管理。（6）对已实施项目进行定期经营风险评估。（7）负责组织投资项目的后评价。第三章投资项目审批权限第七条投资项目审批实行两级审批制度。集团设立投资评审委员会,对本级和下属子公司的投资项目进行立项初审。投资项目经投资评审委员会通过后，报集团董事会复审后方可实施。第八条投资评审委员会成员由集团CEO提出,董事会批准, 人员组成包括规划、投资、资金、工程、风控等职能部门人员。集团CEO担任委员会主席。委员会主席负责召集和主持会议。集团战略

安全隐患预测风险预警防控实施方案[完整版]

西山煤电金庄项目部安全隐患预测、风险预警防控实施方

案时间：二〇一五年五月安全隐患预测、风险预警防控实施方案为建立安全隐患排查预测、预报、预警、预防的递进式、立体化事故隐患预防体系，进一步改善安全状况，预防项目部安全隐患事故。进一步加大项目部安全隐患排查治理力度，促进项目部安全生产，结合我项目实际，特制定本实施方案。一、安全风险预警防控的意义认真贯彻落实“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产方针，规范各项目安全管理工作，实现对风险的超前预控、规避安全风险。开展各项目安全隐患预测、风险预警防控是深入贯彻落实科学发展观的具体体现，是隐患预测、预防、遏制项目部事故的重要手段，对深入查找和剖析安全隐患，及时消除事故风险因素，使风险始终处于受控状态。建立项目部安全隐患预测、风险预警防控体系，分析项目部作业场所风险等级，对项目部存在的安全风险进行预警和防控，降低项目部安全风险，切实加大隐患排查治理力度，促进项目部安全生产，杜绝各类不安全事故的发生具有重要意义。二、项目部安全隐患预测、风险预警防控体系组织领导

为切实加强对安全隐患、风险预警防控工作的组织领导，经召开安委会会议研究决定，成立项目部安全隐患预测、风险预警防控领导小组：组长：项目经理副组长：生产经理、技术经理、安全经理、机电经理成员：各生产队长、相关科室负责人领导小组负责指导、督促和落实安全隐患预测、风险预警防控工作和确保矿井安全隐患预测、风险预警防控工作能够有效的实施和取得实效。三、安全隐患预测、风险预警防控的对象安全隐患预测、风险预警防控是对项目部生产系统中、作业过程中的各种危险源进行预判、辨识和排查，并结合项目部现有条件、施工自然条件、装备水平、安全现场管理等情况进行安全隐患预测综合评估，采取分级、分类、预测、预警等的合理性、可行性及针对性进行预判，预测。制定本措施进行消除或控制，使项目部安全隐患、施工风险降低到可控的安全管理的过程。四、安全隐患预测、风险预警防控的范围 1、队组在参与生产过程中，提前对生产的自然环境、运作过程、管理办法、工具设备所涉及的相关部门、相关活动、相关人员的进行提前预判、预测，对不符合安全生产、安全隐患排查的内容或项目制定切实可行的应急预防措施，并在向项目部所有员工传达、学习，力争人人都明白，事事都清楚，采取自我预测、相互预测、阶段预测、日常预测等方式，查找施工过程之前、之中、之后可能出现的安全隐患进行全面、系统的预测、做到人员安全行为隐患预测、生产系统要素安全隐患预测，管理层面预测（包括人员、设备、

投资项目管理办法(试行)

中交第二公路勘察设计研究院有限公司投资项目管理办法（试行）第一章总则第一条为了规范投资行为，明确投资项目选择、评估、决策、实施、运营管理，有效控制投资风险，提高投资效益，实现收益最大化，依据《中华人民共和国公司法》等国家有关法律法规、中国交通建设股份有限公司（以下简称“中国交建”）、中交第二公路勘察设计研究院有限公司的相关规章制度，制定本办法。第二条本制度适用于中交第二公路勘察设计研究院有限公司（以下简称“公司”）的投资行为。第三条本制度所指的投资是在交通、市政、环保等方面以BOT/BT等形式实施的项目投资、股权投资。控股（参股）公司按照现代企业制度运作，公司主要通过委派的董事、监事参与控股（参股）公司决策，通过财务指导和监控等渠道对控股（参股）公司进行管理，不直接干预控股（参股）公司的生产经营活动。第四条投资的形式包括但不局限于：（一）对BOT/BT等项目投资。（二）在已有投资的基础上，向被投资企业追加投资。

第五条本制度所指的投资管理是指对投资的评估、决策、实施、运营、风险控制及后评价等主要环节进行的管理。第二章投资原则第六条公司的投资原则：（一）依法投资原则：投资应遵守国家有关的法律、法规，符合国家的产业政策。（二）审慎性原则：投资应进行充分的调研论证，根据市场情况及资金状况量力而行，规模应适度，严格资产负债匹配管理、现金流管理，建立风险拨备制度，在风险可控的条件下寻求收益的最大化，减少投资的机会成本。（三）收益性原则：投资必须以获取效益为根本目的，选定的投资领域和投资项目要有良好的市场前景和合理的预期回报。（四）战略性原则：投资项目应有利发挥公司优势，符合企业的整体发展战略；有利于增强企业技术素质和创新能力，有利于调整企业产业结构和战略布局，增强企业区位优势和竞争活力。（五）程序性原则：公司投资必须进行客观、公正调研评估论证，按审批权限、审批程序进行决策。第七条严格禁止的投资行为：（一）国家法律、政策严格禁止的投资行为；（二）与企业改革和发展战略相违背的投资行为；

企业风险预警与应急管理研究

143325 企业研究论文企业风险预警与应急管理研究一、引言风险预警经过近几十年的发展已经一个新阶段，逐渐体系化。预警的重点就是抓住小范围、低程度的风险事件，采取控制措施，防止小事件引发大风险，最成功的预警应该是将危机消除于萌芽状态。应急是指在正常的生产、生活过程中，当发生了具有破坏性质的意外事件时，对这种紧迫情况，需采取的控制事态恶化、减轻事故损失的抢救措施。通过对以往危机事件的研究分析发现，应急处理越及时有效，危机造成的损失相对就越小。因此，近年来，风险预警与应急管理研究越来越受到专家和学者们的广泛关注。企业预警管理，是指能够对企业失败、管理失误现象进行早期警报和早期控制的一种管理活动。所谓企业预警管理理论，是将经营失败和管理失误视为一个相对独立的发生发展过程，置入现有管理模型中统一分析，来揭示企

业的逆境现象（经营失败、管理失误）的客观活动规律以及逆境同顺境的矛盾转化关系，进而揭示企业经营不失败、摆脱失败的管理机制。因此说，它是企业研究如何识错、防错、纠错、治错的系统管理方法，是一门全面解释企业成功机理和失败机理的系统学说。武汉理工大学管理学院的佘康教授认为，国外的研究内容主要是企业危机发生后如何应对和如何摆脱危机的策略问题，至于危机的成因、发展过程则缺少机理性分析和实证研究。企业预警管理理论是对经营失败机理性分析并建立新的企业管理手段与方法的理论。现有的管理注重研究企业经营成功的机理而忽视企业经营失败的机理的研究，从而难以科学的解释企业面临的问题。企业预警管理理论，就是将经营失误失败视为一个相对独立的过程而置入现有理论框架中进行新的思考，多层次多角度地研究企业逆境的客观发展规律，这可称为企业管理的”安全”机理。企业预警管理研究是通过规范性的定性与定量分析，来提出预警管理的概念、原理与方法的系统学说，以全面阐述企业的成功机理与失败机理。二、企业风险预警与应急管理研究的现状及产生原因

安全生产风险预测预警管理制度

安全生产风险预测预警管理制度为规范本项目安全生产风险预测预警工作，提高风险预测控制能力，预防和减少事故发生，特制定本制度。 1、职责（1）安全生产领导小组是风险预测预警的责任部门，负责确定本项目内部风险预测预警的目标，组织本项目的风险预测预警和风险控制工作。（2）各岗位人员应参与风险评预测预警工作。 2、管理内容（1）风险预测预警工作的实施步骤 1）安全生产领导小组组长主持风险预测预警活动。 2）获取识别国家、行业有关法律法规、标准规范，组织职工学习与之相关的内容。 3）开展安全生产事故隐患排查活动。 4）专职安全员根据安全生产事故隐患排查结果，确定风险预测预警目标。 5）专职安全员组织开展风险预测预警工作，记录目标可能或即将发生的风险，提出风险控制措施。 6）专职安全员向安全生产领导小组汇报风险预测预警结果，安全生产领导小组确定风险控制措施，并由专职安全员负责落实。（2）风险控制措施的选择

1）选择控制措施时，应考虑： A、控制措施的可行性和可靠性； B、控制措施的先进性和安全性； C、控制措施的经济合理性。 2）控制措施的内容应包括： A、工程技术的措施，采取先进的科学技术和先进的装备，实现本质安全； B、管理措施，学习吸取先进的管理经验，规范安全管理； C、教育措施，采取有效的教育方法和手段，达到提高从业人员的操作技能和安全意识的目的； D、个人防护措施，根据岗位职业卫生需要配备的防护用品，保证防护用品质量，减少职业伤害和职业危害。（3）风险预测预警时机与频次 1）不间断的组织风险预测预警工作，识别与生产经营活动有关的风险，采取切实可行的控制措施控制风险，每年至少对风险控制结果检查、评审一次，确认控制措施的有效性。 2）风险预测预警一般于每年 9 至 10 月份由安全生产领导小组组织一次，当下列情况发生时，应及时进行风险预测预警： A、有新的或变更的法律法规或其他要求出台时； B、操作变化或工艺改变时； C、作业现场、生产经营活动非正常进行时； D、有对事故、事件或其他信息产生新的认识时；

风险预警管理办法风险预警管理工作安排

风险预警管理办法风险预警管理工作安排风险预警管理办法为加强对**客户的风险预警及监管，维护公司的合法权益和保障公司的稳健运行，结合公司实际，特制定本办法。一、本办法所称风险，是指**客户因经营管理的问题或突发性事件的影响，出现资金流动性严重不足或资不抵债，从而无法及时、足额支付贷款甚至无力清偿贷款，形成的代偿风险。二、本办法所称风险预警，是指通过公司风险部门及事业部门的日常监管和回访，即时掌握贷款客户资金的流动，识别、分析、评价可能或已经产生的代偿风险，对公司及时预警，并根据风险的性质和程度，进行风险等级划分，实现早期预警，早期控制。三、本办法预警总体上分为三级（ⅢⅡⅠ级），按照风险的严重性和紧急程度，颜色依次为黄色、橙色和红色，分别代表风险较大、很大和特别大。四、贷款客户出现下列可能引发代偿风险的情况时，事业部、风险部应当立即发出发出黄色预警信号，并向分管副总报告：（一）贷款人或反**人企业经营出现困难、停产或歇业的；（二）贷款人或反**人实施可能影响我公司利益的重大经营决策如投资、借贷、出售、转移、转让等行为的；（三）作为主债务的反**物被查封、扣

押、意外毁损或灭失的；（四）主债务人或反**人涉入到重大诉讼，影响其正常生产经营的。（五）其它风险较大的情形。五、贷款客户出现下列可能引发代偿、追偿风险的情况时，事业部、风险部应当立即向公司报告，并向法务部发出橙色预警信号：（一）贷款人明确表示或者以自己行为表明不履行还款义务，存在很大信用风险的；（二）贷款人或反**人企业有其一发生承包、租赁、股份制改造、联营、兼并、分立或合并的；（三）贷款人或反**人企业有其一发生名称、法定代表人（负责人）、住所、经营范围、注册资本金变更等情形的；（四）其它风险很大的情形。六、贷款客户出现下列可能引发代偿、追偿风险的情况时，事业部、风险部应当立即向公司报告，并向法务部发出红色预警信号：（一）贷款人或反**企业经营出现重大问题、被注销登记、被吊销营业执照、法定代表人或主要负责人从事违法行为涉诉或被刑拘的；（二）贷款人或反**企业申请或被宣告破产的；（三）贷款人抽逃资金、转移财产准备逃匿的；（四）贷款人财产被其他债权人哄抢的；（五）贷款人或反**人下落不明、死亡或被宣告死亡的。

财政性建设资金投资项目管理暂行办法

***财政性建设资金投资项目管理暂行办法第一章总则第一条为规范工程建设项目财政性资金管理，提高资金使用效益，根据中华人民共和国《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《招标投标法》及***财政局《关于印发<***财政性建设资金投资项目预决算审查操作规程>的通知》(长财监〔2016〕4号)等规定，制定本办法。第二条本办法所称财政性建设资金投资项目是指由政府职能部门批准立项、以财政性资金投入为主、由政府机关、事业单位和团体组织为项目主管部门实施的工程建设项目(以下简称“项目”)。第三条财政性建设资金包括： (一)公共财政预算资金、政府性基金预算资金、国有资本经营预算资金； (二)财政专户管理的非税收入资金； (三)上级财政专项转移支付资金； (四)政府担保的国际金融机构贷款、外国政府及其机构贷款和援助资金； (五)以财政资金为还款来源的政府性债券资金、国家政策性贷款资金以及政府担保财政筹集管理的资金； (六)其他财政性资金。

第四条财政性建设资金投资项目工程应严格执行预决算审查制度，预决算审查内容主要包括：项目前期工程、工程预算、工程价款结算、重大设计变更工程竣工财务决算等。第五条财政性建设资金投资的建设项目要依法实行政府采购。政府采购建设项目的采购范围包括：设计、监理、勘测等服务的采购及工程采购，材料、设备等的采购。第六条财政性建设资金投资项目应加强预算绩效管理，项目严格申报绩效目标，项目实施单位对绩效目标的落实情况负责。第二章预算评审第七条财政性建设项目立项前，必须落实建设资金。项目建设单位在上报投资计划的同时，应向财政部门报送建设资金筹措计划，财政部门据以编制财政性基本建设项目资金年度预算。第八条项目单位在完成相关前期工作并达到预算评审条件后，应及时报财政部门进行预算评审，并对送审资料的真实性、完整性、合规性负责。第九条财政部门对项目单位送审的预算评审资料，应按相关法规和行业评审规范认真组织评审，并及时出具评审报告。第十条预算评审结果不得超批准的项目概算，超概算报告为无效报告。第三章政府采购制

公司项目投资管理制度

**公司项目投资管理制度第一章总则第一条为规范项目投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化、规范化、程序化，特制定本制度。第二条公司及各成员企业在进行各项目投资时，均须遵守本制度。第三条公司及各成员企业的重大投资项目应由行政办公会议决定可行性方案申报公司董事会审议。董事会批准项目，由投资单位总经理或项目负责人组织实施。第四条所有投资项目在报批立项之前，有关人员应负有保密责任。第二章项目的初选与分析第五条各投资项目的选择应以公司的战略方针和十年规划为依据，符合国家或国际产业导和公司投资结构平衡政策。第六条投资项目的选择应经过充分调查并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠和有效。第七条投资项目的建议书和可行性研究报告由拟定的投资主体编写并交公司投资管理部初审，不得越级上报。第三章项目的审批与立项

第八条投资项目的审批权限，由公司总经理审批后报公司董事会审批立项。第九条所有投资项目，由公司投资管理部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见，报公司分管领导审核，然后按项目审批权限呈总经理或行政办公会议直到董事会会议，进行复审或全面论证。第十条由公司总经理主持项目论证会，对项目的合法性、前期工作内容的完整性、基础数据的准确性、财务预算的可行性及项目规模、时机等因素进行实地考察，或聘请专家小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了解，确保项目投资的可靠和可行。经充分论证后，凡达到立项要求的重大项目，由行政办公会议或董事会审批立项。第四章项目的组织与实施第十一条实行项目经理负责制。各投资项目负责人由实施单位的总经理委派，委派人对总经理负责；公司投资管理部对项目建设进行归口管理，并对项目建设过程进行跟踪调查、分析和监督。第十二条各投资项目的业务班子由项目负责人负责组建，报实施单位总经理核准；项目经理对项目的实施情况负完全责任。第十三条投资项目的变更，包括发展延伸、投资的增减或滚动使用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，

政府投资项目管理办法(2019年版)

XX区政府投资项目管理办法（2019年版）第一章总则第一条为规范区本级政府投资项目管理，建立健全科学、高效的政府投资项目决策和组织实施程序，保证工程质量，控制工程造价，提高政府投资效益，根据《政府投资条例》、《XX市人民政府投资项目管理办法》、《XX市投资项目审批服务能力改革实施方案》、《必须招标的工程项目规定》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国采购法实施条例》、《政府采购非招标采购方式管理办法》及有关政策法规的规定，结合本区实际，制定本办法。第二条本办法所称的政府投资，是指使用区本级政府预算安排的资金进行固定资产投资建设活动，包括新建、扩建、改建、技术改造等。第三条政府投资资金应当投向市场不能有效配置资源的社会公益服务、公共基础设施、农业农村、生态环境保护、重大科技

进步、社会管理、国家安全等公共领域的项目，以非经营性项目为主。第四条政府投资遵循科学决策、规范管理、注重绩效、公开透明的原则。第五条政府投资应当与经济社会发展水平和财政收支状况相适应，应加强对政府投资资金的预算约束。政府及其有关部门不得违法违规举借债务筹措政府投资资金。第六条政府投资资金按项目安排，以直接投资方式为主；对确需支持的经营性项目，主要采取资本金注入方式，也可以适当采取投资补助、贷款贴息等方式。第七条政府投资必须严格执行基本建设程序，项目投资实行估算控制概算、概算控制预算、预算控制结算的资金使用原则；项目建设实行项目法人责任制、招标投标制、代建制、合同管理制、建设监理制、工程质量终身责任制等制度，确保投资效益和工程质量。严禁边勘察、边设计、边施工的“三边”工程。第八条政府投资项目管理工作职责分工：（一）区发展和改革局负责政府投资项目的审批、协调监督等工作。

项目投资管理办法定稿

北科建集团项目投资管理暂行办法

第一章总则第一条为加强公司项目投资管理，规范投资决策程序，明确投资管理职责，控制投资风险，提高项目投资效益，特制定本办法。第二条本办法适用于公司及公司全资或控股子公司（包括有实际控制力的所属企业）所有新投资项目。第三条本办法所称投资项目是指通过土地市场公开出让、企业并购或与政府先确定合作意向后通过公开市场方式取得土地的开发项目。第四条项目投资管理分为项目研究论证、项目决策、项目实施、项目评估四个阶段。第二章机构与职责分工第五条股东大会、董事会、总经理依据公司章程规定的权限分别对公司投资项目作出决策。第六条总经理对董事会负责，统筹投资项目的前期研究论证、项目实施与管理、项目评估等工作。第七条公司主管副总对总经理负责，组织领导相关部门、子公司或专业机构完成项目论证，根据本办法要求组织编制相关文件。第八条发展经营部对主管副总负责，是项目开发管理的牵头部门，进行开发项目投资论证、尽职调查等工作，负责编制项目立项建议书、尽职调查报告、投资建议书等文件。必要时，组织公司相关部门或子公司成立工作小组，进行投资分析，完成投资论证各项工作。第九条财务部、审计部、规划与产品研究中心、项目管理部、成本管理部、证券部、人力资源部、办公室等部门应积极协助，依照本办法的规定承担项目投资管理全过程中相应职责，包括配合项目论证、参与编制立项建议书、投资建议书以及项目实施和项目评估等工作。

第十条子公司的项目投资，应依照本办法规定进行项目投资研究论证，但项目投资决策须报公司总经理办公会审批。第三章项目投资原则与标准第十一条坚持符合公司中长期战略规划，符合国家产业发展政策、区域总体规划及城市发展规划的原则。第十二条坚持以科技地产项目为特色，战略性投资项目和策略性投资项目相结合的投资原则。公司战略性投资项目的开发周期为5-10年，策略性投资项目的开发周期一般不超过3年。第十三条公司坚持以社会效益为首、以经济效益为本的项目投资目标，投资项目应具备必要的规模体量和一定的社会、经济和环境效益。公司项目投资收益水平不低于行业平均的投资回报水平。第十四条公司坚持立足北京、兼顾外埠的区域投资原则，投资布局于中国经济最具活力和潜力的地区或城市。第十五条公司根据发展战略编制年度项目储备计划，结合宏观经济和房地产行业政策，坚持反周期投资策略，以合理低价获取土地资源。第四章项目研究论证第十六条新项目来源包括以下途径：一是国土部门土地招拍挂公告信息；二是外部并购或转让类项目信息；三是政府合作及其他项目。第十七条土地市场公开出让类项目需编制项目投资建议书；企业并购类项目需经立项研究、尽职调查程序并完成项目立项建议书、尽职调查报告和投资建议书；政府合作及其他项目需经立项研究程序并完成项目立项建议书和投资建议书。第十八条子公司定期或不定期向发展经营部通报新项目信息。发展经营部对所接收项目信息进行初步筛选，对符合公司发展战略和业务

企业财务风险预警管理办法

企业财务风险预警管理办法 1目的根据企业财务风险的影响因素，建立财务风险预警评价指标体系。 2适用范围本办法适用于公司及下属各企业。 3职责 3.1公司建立财务风险防范及处置小组，组长由总经理担任，副组长由总会计师担任，办公室挂靠财务会计部。 3.2公司财务会计部牵头负责公司财务风险评价，按季度编制财务风险预警看板，制定并督促公司相关职能部门落实财务风险处置措施。 4定义影响企业财务风险的因素来自于外部环境和企业内部。一般为筹资风险、投资风险、营运风险及内部控制风险四个方面。 4.1筹资风险：一般包括负债风险、或有负债风险、再筹资风险、筹资成本过高风险及汇率风险等。 4.1.1.债务比例过高，企业面临较高的还本付息压力，如果营运资金运作不佳、资产流动性弱，可能使企业面临到期不能还本付息的境地。 4.1.2.企业对担保疏于管理，对外担保数额大、期限长，若债务人无法到期偿还债务，担保人或有负债就转化成现实义务，诱发企业的财务风险 4.1.3.企业信用不佳，可供抵押的资产缺乏，造成企业再融资困难，严重时会造成资金断链。 4.1.4.企业融资方式单一，途径局限，期限不合理，使得筹资成本超出投资项目收益率而引发风险。

4.1. 5.汇率变化存在导致企业遭受损失的可能性。 4.2投资风险：主要包括固定资产投资风险、对外投资风险和债券投资风险等，其典型表现：企业对投资项目可行性缺乏周密系统的分析和研究，加之决策所依据的经济信息不全面、不真实等原因，导致投资决策失误，使得投资收益率远低于预期，以及投资过程缺乏监控，造成项目拖期，从而引起企业盈利能力和偿债能力降低的风险。 4.2.1.企业规模增长缓慢、盈利水平低下，无法在竞争中取得优势，造成抗风险能力较差。 4.2.2.存货管理不善，流动性差，占用了企业大量资金，同时企业需支付大量保管费用，还要承担存货跌价损失。 4.2.3.应收账款控制不严，导致企业应收账款大量增加，面临到期不能收回的风险。 4.2.4.应付账款管理不善，导致企业资信等级下降，部分或全部丧失商业融资能力。此外，企业管理不善、成本费用控制不力、产品缺乏竞争力等均属于营运风险。 4.3营运风险：主要有企业发展缓慢、经营质量不高等，造成企业抗风险能力低下。 4.4内部控制风险：决策程序设置不科学、不合理，主观随意性大，以及未严格执行决策程序，增加决策风险，导致决策项目失败。同时，企业对重点业务未设置关键控制点或控制点失效，也会增加企业风险，导致企业损失。 5工作程序 5.1财务风险评价指标体系