增值税发票综合服务平台出口退税业务操作指引
增值税发票管理新系统(综合服务平台企业版)操作指引及常见问题
注销勾选后可 在所属期所在 自然月确认签
名
可更换年份
征管获取状态为未 申报或作废申报， 并且在要回退月份 的申报期内，可以
回退
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首页—工作台
1、回退税款所属期 在企业符合回退税款所属期条件时，才会显示回退税款所属期按钮且企业需要回退税款
所属期到上一期继续进行发票认证工作时方可进行回退所属期操作。
●抵扣勾选 ●代办退税勾选 ●税务事项通知书 ●发票下载
●退税勾选 ●进项发票查询 ●成品油消费税管理 ●档案信息维护
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登录
（省份）
不同省份登录网址不一样
广东:https:///
6
登录—安装控件
注意事项： 1、IE9以管理员身份打开，支持Google、火狐。 2、点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接，将driver&client.7z压缩 包下载至本地硬盘, 纳税人可根据开票盘类型安装相应控件。 3、安装控件时需要关闭浏览器。 4、右上角有操作指南和常见问题说明。
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登录—检测环境
操作员完成根证书、安全控件的安装后，可通过点击登录页面右上角的“检测环境”检查本地客户端的环境。 （省份）
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登录—检测环境
操作员可根据检测结果进行初步的客户端问题判断，并寻求解决办法。 需注意：正常使用增值税发票综合服务平台，需要本机的IE版本至少为IE9以上版本。
9
首页—工作台
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抵扣勾选—发票抵扣勾选
2、发票撤销勾选操作步骤 （2）对查询出的已勾选发票，选中一张勾选标志为“已勾选”的发票，可取消第
一列的勾选状态，实现对前次勾选操作的撤销处理（处理完成该发票，该发票就转 变为未勾选状态）；
出口退税申报系统操作流程
出口退税申报系统操作流程出口退税是指对国内企业出口产品或者技术服务，按一定比例退还已缴纳的增值税和关税的政策。
外贸企业一般贸易出口可以通过出口退税申报系统进行操作。
以下是该系统的操作流程，具体如下：1.注册登录：外贸企业首先需要在电子口岸注册一个账号，并登录出口退税申报系统。
2.准备材料：外贸企业在进行出口退税申报前，需要准备相关材料，包括出口合同、发票、提单、海关报关单等。
3.新建申报单：登录系统后，外贸企业可以点击新建申报单按钮，在系统中创建一个新的退税申报单。
4.填写信息：在新建的申报单中，外贸企业需要填写相应的信息，包括企业基本信息、货物基本信息、出口情况、退税项目等。
5.上传文件：外贸企业需要将准备好的相关文件上传到系统中，包括合同、发票等。
6.选择退税项目：根据出口情况和退税政策，外贸企业需要选择相应的退税项目，并填写相关信息。
7.检查申报单：外贸企业在提交申报单之前，应该仔细检查填写的信息和上传的文件是否正确完整。
8.提交申报单：确认申报单无误后，外贸企业可以点击提交申报单按钮，将申报单提交到系统中。
9.审核申报单：提交申报单后，退税申报系统会进入审核状态，相关部门会对申报单进行审核。
10.审核结果：审核完成后，退税申报系统会生成审核结果，外贸企业可以通过系统查看审核结果。
11.处理结果：根据审核结果，如果申报单通过审核，则企业可以享受相应的退税政策，退税金额将会返还给企业。
12.备案管理：外贸企业还可以通过退税申报系统进行备案管理，包括备案新建、备案查询等功能。
13.申报记录查询：外贸企业可以随时通过退税申报系统查询之前的申报记录，包括已提交、审核中、已退税等状态的申报单。
14.退税管理：退税申报系统还提供了退税管理功能，外贸企业可以查看退税记录、退税金额、退税时间等信息。
总之，外贸企业一般贸易出口可以通过出口退税申报系统进行退税申报操作，具体操作流程包括注册登录、准备材料、新建申报单、填写信息、上传文件、选择退税项目、检查申报单、提交申报单、审核申报单、处理结果、备案管理、申报记录查询和退税管理等步骤。
出口退税操作明细流程
出口退税操作明细流程
一、申报出口退税
在完成出口货物的出口手续和完成出口退税申报材料的签字后，企业
应在规定的期限内向税务机关申报出口退税。
1.申报出口退税税务机关应选择出口、退税、申报模块，打开出口退
税提交申报界面，在新建表单界面上填写完整的申报出口退税税款信息，
包括出口口岸、申报月份、税款总额、总税种、单件数量、税种明细等；
2.税务机关应对出口退税提交的税款申报表中的内容进行审核，审核
完成后，打印出口退税申报表，发起出口退税审批；
3.审批完成后，将税款登记到国家税务机关账户，并在税务机关的网
上办税平台上将审核结果反馈给企业；
4.税务机关将出口退税款支付至企业指定的银行账户中，并将支付结
果通过网上办税系统反馈给企业。
二、出口退税批次审核
在企业完成出口退税后，应向税务机关申报出口退税批次审核，审核
完成后，将税款支付至企业银行账户中。
1.企业应在网上办税系统上填写出口退税批次申报表，并上传退税批
次申报资料，网上办税系统会根据企业提交的资料自动审核出口退税申报；
2.税务机关将根据审核结果，决定是否批准出口退税申请。
出口退税操作手册
出口退税操作手册1. 简介出口退税是指国家给予出口企业自行认定和退还出口货物税款的政策，旨在鼓励出口贸易，促进经济开展。
本操作手册将介绍出口退税的相关政策和操作流程，帮助企业顺利进行出口退税申请和操作。
2. 出口退税政策概述出口退税政策是国家为支持和促进出口贸易制定的政策措施。
根据国家相关法规和部门规定，符合条件的出口企业可以在出口货物后，按照一定的程序向相关部门申请退还缴纳的税款。
出口退税可以减轻企业负担，提高竞争力，促进出口贸易开展。
3. 出口退税操作流程步骤一：准备工作在进行出口退税申请之前，企业需要进行一些准备工作，包括：•核对出口货物的相关文件，包括发票、报关单和运输单据等。
•确认出口货物符合退税政策的要求，如是否属于退税商品范围内，是否提供了相关的证明文件等。
步骤二：填写申请表格根据国家相关部门的要求，企业需要填写相应的出口退税申请表格。
在填写表格时，要确保准确无误地填写相关信息，包括出口货物的品名、规格、数量和金额等。
同时，还需要提供相关的证明文件和附件。
步骤三：提交申请完成申请表格后，企业需要在规定的时间内将申请表格和相关证明文件提交给相关部门。
提交方式可以是在线提交或邮寄提交，按照具体的要求进行操作。
步骤四：审核和核准提交申请后，相关部门将对申请材料进行审核和核准。
一般情况下，审核人员会对申请表格和相关证明文件进行细致的审查，确保申请的准确性和合法性。
步骤五：退税款到账经过审核和核准后，相关部门将退税款返还给企业。
一般情况下，退税款会通过电子转账的方式到达企业的指定账户。
4. 本卷须知在进行出口退税操作时，企业需要特别注意以下事项：•准确填写申请表格和相关信息，确保申请的准确性和合法性。
•提供真实的证明文件和附件，防止虚假材料造成的风险和损失。
•严格按照国家相关法规和部门规定的要求进行操作，确保符合退税政策的要求。
•注意申请和提交的时间，防止延误或错过退税期限。
5. 结论出口退税是一项重要的政策措施，帮助企业减轻负担，提高竞争力，促进出口贸易开展。
出口退税申报系统实用操作指南
《出口退税申报系统》实用操作指南（以生产企业申报系统版为例）一、系统简介《出口退税申报系统》是《出口退税计算机网络管理系统》的子系统，是为适应出口退税计算机管理需要开发的一个出口企业端申报软件。
出口企业在收齐出口退税申报原始单证后，应根据原始单证内容使用《出口退税申报系统》录入出口退税申报数据、打印退税申报明细表、生成退税申报软盘。
出口企业发生相关业务需要开具各种单证时，可使用申报系统录入单证申报数据、打印单证申报表、生成单证申报软盘。
通过申报系统可快速准确生成退税申报报表及电子数据，避免手工申报带来的种种弊端，提高出口企业退税申报工作效率。
实现对出口企业退税申报工作的科学化、规范化管理。
二、系统运行环境硬件：586以上CPU的PC机，64M以上内存，硬盘可用空间保留1G以上；显示器设置800X600或1024X768分辨率；可支持宽行打印纸或A3幅面的打印机。
软件：WINDOWS系列操作系统；MS OFFICE 97/2000/XP；可以不安装，但建议安装Visual Foxpro 中文版；不要安装Visual Foxpro 英文版，操作系统底层资源文件冲突，影响系统正常运行。
三、系统的安装双击系统安装文件：“生产企业退税申报版”，安装文件自解压缩及启动完成后出现画面：点击下一步（N）按钮后显示：如果接受“许可证协议”请点击是（Y）显示：如果要更改安装文件夹，点击浏览按钮，显示：选择或输入文件夹名称，点击确定返回到上一步画面。
注：1.系统默认安装文件夹：“C:\出口退税电子化管理系统\生产企业出口退税申报\”2.安装文件夹不能含有空格，特别不要安装到“program files\”以及“my document\”等文件夹下点击下一步（N）继续点击下一步（N）继续点击下一步（N）继续。
点击完成，安装过程结束。
系统安装完成后自动在桌面上建立图标。
四、系统的启动系统的启动：点击开始→程序→出口退税电子化管理系统→生产企业出口退税申报或双击电脑桌面上生产企业出口退税申报图标后显示：系统初始用户名为小写sa ，口令为空，在用户名栏内输入sa 并点击确定后显示：输入申报退税资料所属年月后点击确定进入系统主界面，启动完成。
出口退税系统操作说明
出口退税系统操作说明一、概述二、登录系统1.打开出口退税系统的网址，进入系统的登录页面。
2.使用已注册的用户名和密码登录系统。
3.如忘记密码，可以通过系统提供的找回密码功能进行重置。
三、申请退税1.在系统的主页面，点击“申请退税”按钮。
2.填写申请表格，包括出口货物的相关信息、退税税率以及退税金额等。
3.上传相关的支持文件，如出口合同、发票、报关单等。
4.核对填写信息和上传文件，确认无误后提交申请。
四、查询退税进度1.在系统的主页面，点击“查询退税进度”按钮。
2.输入退税申请编号或关键字进行，系统将提供相应的退税申请记录。
3.点击具体的退税申请记录，可以查看申请的详细信息，包括审核进度、退税状态以及备注信息等。
五、修改申请信息1.在系统的主页面，点击“查询退税进度”按钮。
2.输入退税申请编号或关键字进行，找到需要修改的申请记录。
3.点击该申请记录，在详细信息页面中点击“修改申请”按钮。
六、退税提醒1.在系统的主页面，点击“退税提醒”按钮。
2.根据系统提供的退税时间节点，选择想要设置提醒的时间节点。
3.选择提醒方式，可以通过系统内邮件、短信或APP消息等方式进行提醒。
4.点击确认后，系统将在设定的时间节点提醒申请人进行退税操作。
七、系统消息1.在系统的主页面，点击“系统消息”按钮。
2.查看系统发送的各类通知消息，包括申请进度更新、退税相关政策变化等。
3.特定消息，根据关键字进行筛选，找到所需的信息。
八、退出系统1.在系统的主页面，点击“退出系统”按钮。
2.确认退出系统，结束本次操作。
九、注意事项1.请确保填写的申请信息准确无误，并上传符合规定的支持文件。
2.对于修改申请信息，请尽快进行修改，并重新提交申请。
3.如有需要，请及时关注系统消息和退税提醒。
出口退税各系统操作流程
出口退税各系统操作流程出口退税是指国家为鼓励企业出口，促进外贸发展而实行的政策，对出口商品的环节税收给予一定比例的退还。
出口退税是我国对外经济贸易政策的一项重要内容，对外贸企业减轻负担，提升竞争力，促进外贸发展具有重要意义。
1.发票填开：企业在出口商品时，需向客户提供增值税专用发票。
在填开发票时，需要按照规定填写开票信息，包括企业名称、纳税人识别号、发票代码、发票号码、开票日期、购买方信息等。
2.发票上传：填开发票后，企业需要将发票信息上传至发票报备系统，进行备案。
上传信息包括发票代码、发票号码、开票日期、购方信息等。
3.发票验真：发票上传后需要进行验真操作，验证发票的真实性，确保发票有效。
4.发票报备：验真通过后，企业可以将发票报备至税收管理系统，申请出口退税。
1.企业登录：企业在进行出口退税操作时，需要登录税收管理系统，进行相关操作。
2.发票查询：企业在系统中查询已备案的发票信息，确保发票信息准确无误。
3.申请退税：企业根据出口商品的相关信息，向税收管理系统提交出口退税申请，填写相关退税信息。
4.审核审批：税收管理系统会对企业提交的退税申请进行审核审批，确保符合相关政策规定。
5.退税办理：审核通过后，系统会自动办理退税手续，将退税款项打入企业指定账户。
1.企业登录：企业需要登录电子税务局系统，进行出口退税相关操作。
2.申报纳税：企业在系统中进行出口商品的纳税申报，确保纳税资料准确完整。
4.退税核准：系统会对企业提交的退税申请进行核准，审核退税款项的发放资格。
5.退税打款：核准通过后，系统会将退税款项打款至企业指定账户，完成出口退税流程。
通过以上系统操作流程，企业可以完成出口退税的相关手续，获得相应的税款退还，减轻负担，提升竞争力，促进外贸发展。
企业在进行出口退税操作时，需要遵守相关规定，确保资料准确完整，提高退税成功率。
同时，加强对各系统操作流程的了解和掌握，可以更高效地进行出口退税操作，提升企业退税效率，实现更好的经济效益。
外贸企业出口退税申报系统操作
外贸企业出口退税申报系统操作步骤一：登录系统1.首先，进入官方网站或电子商务平台，点击“登录”按钮进入系统。
2.输入企业账号和密码，进行身份验证。
3.登录成功后，进入系统主界面。
步骤二：选择退税申报类型1.在系统主界面上，找到“退税申报”或类似的选项，点击进入申报页面。
2.根据实际情况，选择要申报的退税类型，如一般贸易退税、加工贸易退税等。
步骤三：填写申报信息2.根据海关要求，填写出口货物的详细信息，如品名、数量、价值等。
3.填写完所有必填项后，检查信息是否准确无误。
步骤四：上传相关文件1.申报退税时，需要上传一些相关文件，如发票、报关单、出口合同等。
将这些文件扫描或照片化，保存为电子文件。
2.在系统界面上，找到“上传文件”或类似按钮，点击进入文件上传页面。
3.点击“选择文件”按钮，选择要上传的文件，然后点击“上传”按钮进行上传。
步骤五：核对申报信息1.在申报信息的页面上，核对填写的企业信息、货物信息和上传的文件。
2.确保所有信息的准确性，特别是金额、数量等关键信息。
步骤六：提交申报1.在申报信息页面上，确认无误后，点击“提交申报”或类似按钮，将申报信息发送给海关。
2.系统会生成申报号和电子申报表，提示申报已提交成功。
步骤七：等待海关处理1.提交申报后，系统会显示申报状态为“审核中”或类似字样，表示海关正在处理申报信息。
2.根据海关的工作效率和申报的复杂程度，等待时间有所不同。
3.在等待处理期间，及时关注系统通知和更新申报状态。
步骤八：查看申报结果1.当海关处理完毕后，系统会显示申报的最终结果，如“通过”、“不通过”和“补充材料”等。
2.如果申报通过，企业可以笔记退税，海关将返还相应的税款。
3.如果申报不通过，需要根据系统要求补充相关材料进行重新申报。
以上是关于外贸企业出口退税申报系统操作的详细步骤指南。
在操作过程中，企业还应当遵守相关法律法规和海关规定，并根据具体情况提供准确的文件和信息。
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增值税发票综合服务平台出口退税业务操作指引根据国家税务总局工作部署，广东省税务局于2019年11月1日起正式上线运行增值税发票综合服务平台。
外贸企业、外贸综合服务企业需在增值税发票综合服务平台完成退税发票、代办退税发票的勾选与确认、出口转内销发票勾选和查询、抵扣勾选与退税勾选相互调整等业务。
为确保纳税人出口退税业务顺利开展，现整理了相关操作指引，供纳税人在日常申报操作中参考。
一、外贸企业、外贸综合服务企业操作注意事项
（一）登陆增值税发票综合服务平台需使用金税盘、税控盘或税控Ukey。
（二）未在增值税发票综合服务平台上进行退税勾选确认的增值税专用发票，不能用于出口退税。
二、相关操作流程
（一）出口退税勾选操作流程
增值税发票综合服务平台“退税勾选”模块下设“发票退税勾选”、“退税批量勾选”、“退税确认勾选”和“退税勾选统计”四项功能。
外贸企业、水电气等其他企业、外贸综合服务企业具有“退税勾选”功能权限，可作退税勾选的发票类型为增值税专用发票（不包括代办退税专用发票）。
外贸企业退税勾选的流程为：先通过“发票退税勾选”和“退税批量勾选”功能逐票勾选或批量勾选多份发票，再通过“退税勾选确认”功能进行确认。
外贸企业未进行退税勾选确认的发票不能用于出口退税，一个自然月内可对当期勾选的发票进行多次确认，一经确认无法撤销。
注意：外贸企业退税勾选成功后，必需在“退税确认勾选”功能对已勾选为退税用途的发票进行确认，确认成功才能完成退税发票的认证；如果未做退税确认勾选，相应发票不传递到出口退税审核系统，会导致获取不到发票信息无法受理退税申报。
（二）“抵扣勾选”与“退税勾选”相互调整的操作
1.“抵扣勾选”调整为“退税勾选”
外贸企业误将用于退税的增值税专用发票，勾选为抵扣，区分以下不同情形调整。
⑴若应勾选为退税的数据错误勾选为抵扣，但该发票尚未用于纳税申报的，应按以下规则处理。
①已“抵扣勾选”数据尚未“申请统计”和“确认签名”的，纳税人可以自行将用途调整为退税：撤销勾选框中的“√”，点击提交确认，这些发票就会再次回归到未勾选状态。
这时就可以进入退税勾选模块对该发票进行退税勾选。
②“抵扣勾选”数据已“申请统计”或“确认签名”，但尚未进行纳税申报的，企业应先撤销“确认签名”并撤销统计，然后按照前一种情形进行操作，即取消原勾选，再在“退税勾选”中进行勾选。
⑵若应勾选为退税的数据错误勾选为抵扣，且该发票已增值税纳税申报的，应按以下规则处理。
①当月的增值税纳税申报如果可以撤销，纳税人可以在撤销申报之后，在“增值税发票综合服务平台”的首页选择“回退税款所属期”重新回到上一所属期，再按照上述第一条第（一）款第2项的方法操作即可（撤销“确认签名”和“申请统计”，然后撤销“抵扣勾选”并进行重新“退税勾选”）。
②当月的增值税纳税申报如果不能撤销，那么纳税人应向主管税务机关申请办理《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》业务，并按审核结果进行处理。
注意：提出《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》申请前，首先应将相应的税款从进项税额中转出，且每张发票只能开具一次《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。
2.“退税勾选”调整为“抵扣勾选”
外贸企业误将用于抵扣的增值税专用发票，勾选为退税，区分以下不同情形调整。
⑴已“退税勾选”但未“确认退税勾选”的发票，发现勾选错误，需要调整为“抵扣勾选”的，应按以下规则处理。
可以撤销勾选框中的“√”，点击提交确认，这些发票就会再次回归到未勾选状态。
这时就可以进入抵扣勾选模块对该发票进行抵扣勾选。
⑵已“退税勾选”且已“确认退税勾选”的发票，发现勾选错误，需要调整为“抵扣勾选”的，应按以下规则处理。
①如果该发票尚未申报退税，纳税人应使用外贸企业出口退税申报系统（或出口退税综合服务平台），在“其他申报向导—发票误勾退税且未报退税申请录入”模块生成申报数据，再通过出口退税综合服务平台提交相应申报数据。
企业可在审核通过的次日后，在增值税发票综合服务平台的抵扣勾选功能模块重新进行抵扣勾选。
注意，进行以上操作应确保该发票尚未进行退税申报。
②如果该发票已经申报退税，且符合开具“出口转内销证明”的条件，企业可向税务机关申请“出口转内销证明”。
在税务机关审核通过次日之后，可以登录“增值税发票综合服务平台”，在“出口转内销发票勾选”模块进行勾选，然后进行统计、确认，相关税款可以用于抵扣。
（三）外贸综合服务企业代办退税勾选操作
增值税发票综合服务平台“代办退税勾选”模块下设“代
办退税勾选”、“代办退税批量勾选”和“代办退税统计”三项功能。
“代办退税勾选”功能仅适用于外贸综合服务企业对有代办退税标识的增值税专用发票（即备注栏注明“代办退税专用”的专用发票）进行勾选。
勾选流程为：通过“代办退税勾选”和“代办退税批量勾选”功能，逐票勾选或批量勾选多份发票。
注意：代办退税勾选流程无需确认，一经勾选不可撤销。
三、外贸企业原已认证发票信息下载流程
外贸企业通过电子税务局“我要办税→出口退税管理→出口退税在线申报→出口退（免）税申报→认证发票反馈下载”，按起始年月、截止年月下载相关的增值税发票认证信息后导入到外贸企业出口退税申报系统。